緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇風險評估的形式范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

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二、商業銀行風險的識別

商業銀行風險的主要類型有信用風險、市場風險、操作風險。故商業銀行的風險識別相應的為: 客戶信用風險識別; 商業銀行市場風險識別; 商業銀行操作風險識別。

1、客戶信用風險的識別。是指對客戶各項風險因素的捕捉和分別進行判斷的過程. 實際上就是對客戶信用風險的盡職調查過程。客戶信用風險評級指標主要包括基本面指標、財務指標兩大類內容。( 1) 基本面指標。又稱為定性指標或非財務指標, 包括品質、實力、環境三個主要方面。品質類指標包括管理層素質、股東治理結構、還貸誠意、信用記錄等多個方面。實力類指標從客戶的資金、技術及設備、管理、人員等各方面考量企業實力高低。環境類指標包括市場競爭環境、信用環境、政策法規環境;( 2) 財務指標。對財務指標的分析主要包括償債能力指標營運能力指標、盈利能力指標、成長性指標和其他指標等幾個方面。①償債能力指標主要考量客戶的資產負債率、利息保障倍數、平衡的流動比率或速動比率等; ②營運能力指標主要考量客戶的總資產周轉率、應收賬款周轉率、營運資金周轉率以及流動資產周轉率等等。③盈利能力指標主要考量客戶總資產收益率、銷售利潤率、凈資產收益率。④成長性指標主要計算和分析銷售收入增長率、利潤增長率、權益增長率等。

2、商業銀行市場風險的識別。銀行面臨的風險可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。重新定價風險也稱為期限錯配風險, 來源于銀行資產、負債和表外業務到期期限或重新定價期限所存在的差異; 重新定價的不對稱性也會使收益率曲線斜率、形態發生變化, 從而形成收益率曲線風險, 也稱為利率期限結構變化風險; 基準風險也稱為利率定價基礎風險, 是另一種重要的利率風險來源; 期權性風險是一種越來越重要的利率風險, 來源于銀行資產、負債和表外業務中所隱含的期權。商業銀行應當對每項業務和產品中的市場風險因素進行分解和分析, 及時、準確地識別所有交易和非交易業務中市場風險的類別和性質。

3、商業銀行操作風險的識別。操作風險識別過程應該以當前和未來潛在的操作風險兩方面為重點。這個過程應該考慮: 潛在操作風險的整體情況; 銀行運行所處的內外部環境; 銀行的戰略目標; 銀行提供的產品和服務; 銀行的獨特環境因素; 內外部的變化以及變化的速度。操作風險識別的主要手段有以下幾種:( 1) 操作風險內部分析。其作為日常業務計劃循環流程的一部分而完成, 典型的是通過一個業務部門員工會議來完成;( 2) 操作風險指標分析。銀行可選擇一些和風險產生有關的" 關鍵指標", 通過監控這些指標, 發現存在一些能夠引起風險發生的條件;( 3) 升級觸發指標分析或臨界觸發指標分析。通過將當前交易或事件與預先定義的標準相比較, 引起銀行管理層對潛在領域進行關注;( 4) 損失事件數據分析。用以往單個操作風險損失事件的數據記錄等信息, 來識別操作風險及其誘因;( 5) 流程圖分析。通過繪制業務和管理活動流程圖, 排查和識別業務流程中的風險點。

三、商業銀行風險的評估

風險估計是商業銀行風險管理的第二步。通過風險識別, 商業銀行在準確判明自己所承受的風險在性質上是何種具體形態之后, 隨之需要進一步把握這些風險在量上可能達到何種程度, 以便決定是否加以控制, 如何加以控制。

商業銀行客戶信用風險的評估

客戶信用風險的評估, 是指根據客戶經理對客戶信用風險識別判斷的結果, 對客戶整體的信用風險高低給予評估, 得到客戶信用風險評級結果。其評估方法主要有:( 1) 專家判斷法。專家判斷法主要采取"5c’’ 分析框架: 借款人的品質(character)、還款能力(capacity)、資本金大小(capital)、抵押品情況(collateral)、所處環境情況(condition)。( 2) 信用評分法, 即結合信貸專家的業務經驗預先設定的一系列主觀和客觀的風險因素, 將這些因素設計為相對固定的打分表, 由評級人按照打分表確定客戶的信用風險評級結果。( 3) 模型法。其可分兩類: 一類是建立對客戶信用風險的多變量判別模型, 包括線性概率模型、logit 模型、probit 模型和多元判別分析模型; 另一類為市場模型或套利模型, 如期權定價型的破產模型、債券違約率模型和期限方法、神經網絡分析系統等。

2、商業銀行市場風險的評估與計量

在市場風險識別后, 應根據本行的業務性質、規模和復雜程度, 對銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風險選擇適當的、普遍接受的計量方法, 將所計量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險在全行范圍內進行加總, 以便董事會和高級管理層了解本行的總體市場風險水平。可采取不同的方法或模型計量銀行賬戶和交易帳戶中不同類別的市場風險, 計量方式包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析和運用內部模型計算風險價值等, 此外, 還可采用壓力測試等手段進行補充。商業銀行應采取措施確保假設前提、參數、數據來源和計量程序的合理性和準確性, 并當對市場風險計量系統的假設前提和參數定期進行評估, 制定修改假設前提和參數的內部程序。

3、商業銀行操作風險的評估。

操作風險被識別出來后, 對其進行評估, 以決定哪些風險具有不可接受的性質, 應該作為風險緩解的目標。進行這- 步驟時, 通常需要通過考察一項操作風險的驅動者和原因, 估計該項風險可能發生的概率; 此外, 還應在不考慮控制戰略影響的情況下, 評估一項操作風險可能的影響。對風險可能影響的評估, 不僅要考慮經濟上的直接影響, 還應該更廣泛地考慮風險對公司

目標實現的影響。四、商業銀行風險的應對。

做出適當的風險評估后, 需要決定如何應對這些風險。根據風險發生的概率和影響程度的高低, 銀行所有人員需選擇合理的風險應對對策, 包括規避風險、接受風險、降低風險和轉移風險。

1、商業銀行客戶信用風險的應對。客戶信用風險的應對, 是指基于對客戶信用風險的評估結果, 銀行應采取相應措施來防范、化解或控制其信用風險。表現為: ①根據客戶信用風險評級結果確定客戶準入標準, 把好商業銀行授信業務的第一道關口; ②根據客戶信用風險評級結果對存量客戶進行分類管理。對于信用風險高低不同的客戶,銀行應采取不同的管理政策和管理措施; ③根據客戶信用風險識別、分析和評估提供的關鍵信息, 提高對客戶信用風險監控工作的針對性和效率; ④參考客戶信用風險評級結果, 確定貸款定價, 彌補信用風險可能產生的預期損失。

2、商業銀行市場風險的控制與監測。

( 1) 市場風險的控制與管理。包括: ①限額管理。對市場風險實施限額管理, 制定對各類和各級限額的內部審批程序和操作規程, 根據業務性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定、定期審查和更新限額; ②完善的市場風險管理信息系統;③對重大市場風險情況的應急處理方案;( 2) 市場風險的監測與報告。商業銀行定期、及時向董事會、高級管理層和其他管理人員提供有關市場風險情況的報告。向董事會提交銀行的總體市場風險頭寸、風險水平、盈虧狀況和對市場風險限額及市場風險管理的其他政策和程序的遵守情況等內容; 向高級管理層和其他管理人員提交按地區、業務經營部門、資產組合、金融工具和風險類別分解后的詳細信息等。

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關鍵詞： 溝通管理；項目管理；協調

Key words: communication management; project management; coordination

中圖分類號：F276.1文獻標識碼：A文章編號：1006-4311（2011）22-0017-01

0引言

在2001年，StandishGroup研究發現，與IT項目成功有關的最重要的四個因素是：主管層的支持、用戶參與、有經驗的項目經理和清晰的業務目標。所有這些因素都依賴項目經理和團隊具有良好的溝通能力，溝通是項目的劑，溝通可以讓項目運作流暢順滑，各方協作高效協調。本文以能源行業某大型國企風險評估項目溝通管理為例，介紹溝通管理在大型信息安全服務項目中的應用實踐，并就相關問題進行了分析。

1能源行業某大型國企風險評估項目溝通管理特點

根據PMI的定義，項目溝通管理是保證及時與恰當生成、搜集、傳遍、存儲、檢索和最終處置項目信息所需的過程。做好項目溝通管理和協調工作是做好其他一切工作的基礎。了解信息安全服務項目溝通管理的特點是做好溝通協調工作的前提。能源行業某大型國企風險評估項目溝通管理有兩個突出特點。

1.1 溝通管理的范圍廣、工作量大能源行業某大型國企風險評估項目特點是項目范圍廣、內容多，涉及到全國12個區域147家企事業單位，項目實施人員來自全國測評體系測評中心，參與人員達80多人，是中心有史以來范圍最廣，參與人員最多的一個項目。

從項目管理角度看，能源行業某大型國企風險評估項目溝通管理方面的項目干系人眾多，溝通管理范圍隨之擴大。

綜合起來，風險評估項目溝通管理要素多，范圍廣，工作量大，涉及人際關系、組織關系、協作配合關系和約束關系等，各層面的利益相關者管理和協調溝通需要占用更多的人力資源，耗費更多的人工時。

1.2內外溝通有別中心是正局級事業單位，單位的性質決定著對內對領導的溝通方式以公文形式出現，外內項目組內部溝通以郵件、電話、見面會、通知等方式進行，對外對客戶的方式同普通項目方式，以會議、電話、郵件、周報等形式出現。

2能源行業某大型國企風險評估項目溝通管理要點

能源行業某大型國企風險評估項目管理的過程包括項目啟動、現場評估、綜合分析和報告編寫、第二次互聯網出口評估、項目評審和驗收階段，在各階段都需要有團隊或個人圍繞項目的進度、成本、質量等要素對外對內進行溝通、協調和控制。

PMI把項目溝通管理劃分成了識別干系人、規劃溝通、信息、管理干系人希望、報告績效五大過程，風險評估項目中，PMO經過前期調研和分析，進行了大量有益嘗試，采取了多方措施，保障了項目的順暢溝通。

2.1 制訂切實可行的溝通計劃規劃溝通過程是確定項目干系人的信息需求，并定義溝通方法的過程，通過規劃溝通過程，得到項目的溝通管理計劃。

能源行業某大型國企風險評估項目溝通計劃編制著重考慮了以下幾點：①建立項目通訊錄，做到區域經理和測評小組長人手一份，其中通訊錄上標注姓名、移動電話、電子郵箱、QQ以及MSN等即時聯絡信息和方式的收集與使用，同時建立項目組QQ群為溝通方式的多樣性、及時性打下基礎。②確定對內對外工作匯報方式除了每周二例會PMO向客戶通報項目進展情況，協調解決相關問題討論之外，PMO在能源行業某大型國企每天有人坐班，確保信息的及時性。對中心領導以工作簡報、情況匯報、會議紀要等公文方式匯報項目情況，對區域經理以郵件、通知、電話、周報等方式進行溝通，對客戶的溝通做到有問必復，關鍵問題以會議紀要方式存底。③對等攻關溝通能源行業某大型國企項目組有總體組、風險評估組，項目組領導和成員有不同的背景，在項目中發揮不同的作用，PMO經過前期的調研和仔細研究，建立了對等攻關溝通策略，領導層與領導層溝通，專家與專家溝通，實施人員與實施人員溝通，收到了良好的成效。

2.2 管理項目干系人期望，做到有記錄有反饋根據溝通管理計劃，對不同的干系人進行不同的層面的溝通，確保干系人理解項目的利益和風險，從而增加項目成功的概率。例如，在制定項目計劃期間，PMO組織了兩次關于實施計劃的評審會：內部專家評審會，外部專家評審會，針對不同的評審會，依據實施方案準備了不同的評審資料，向與會專家發放了《專家評審表》，記錄專家的意見，在項目中采納了專家的好的建議，并以工作簡報等方式及時向領導和專家匯報項目進展。

2.3 靈活多變的溝通方式，做到及時方便準確溝通在日常生活中，人們根據各種因素，包括關系、信息內容和現有的溝通媒介等，決定采取什么溝通方式。在能源行業某大型國企風險評估項目溝通管理中，PMO根據不同目的靈活采用不同溝通方式。

2.3.1 面對面溝通面對面溝通是最有效的溝通方式，因為雙方不僅能了解言語的意思，而且能夠了解肢體語言的含義，比如手勢和面部表情。

2.3.2 書面材料對于項目的變更以及重要的、需雙方確認的信息，均以正規的書面材料往來，同時注意資料傳遞的可追溯性。

2.3.3 電子郵件電子郵件打破了時間和空間的限制，讓工作時間或工作地點不同的人們能夠有效地溝通。電子郵件讓人們能夠時給幾個人發送信息，并能發送電子文件、圖片或文檔等附件。在能源行業某大型國企項目中，區域經理在測評現場每周通過電子郵件的方式來與PMO溝通。PMO內部也通過郵件互相抄送的方式，讓及時對稱，確保溝通的方便性。

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 隨著我國 金融 體制改革步伐的加快和金融業開放程度的提高，國內銀行業面臨著參與國際競爭的挑戰。在金融全球化的新形勢下，我國商業銀行必須借鑒國際上先進的信用風險管理經驗，強化信用風險管理，開發適用的信用風險管理模型，適應《巴賽爾協議》新框架的需要。我國處于 經濟 發展的初期階段，在今后很長一段時期，銀行融資仍將是 企業 籌措資金的主要方式，銀行體系面臨的風險將是我國金融風險的主要構成因素。深入研究我國商業銀行的信用風險管理問題，不僅是商業銀行作為微觀金融主體進行內部管理的自主行為，從全局上看也是防范商業銀行的信用風險導致銀行信用體系和支付體系崩潰，引發貨幣危機、股市暴跌和金融危機的需要。下面筆者僅就如何構建商行內部信用風險管理評估體系談談自己的一點淺見，僅供交流和探討。 

 

 一、信用風險評級在銀行風險管理中的地位 

 

 所謂信用風險的評級就是對一定的借款方的情況進行評估,并對由于借款方發生違約造成損失的可能性進行估計。而所謂的內部則是與一般的專業評級機構的評級加以區分,銀行的內部信用評級是由銀行內部人員完成的,并且這種評級的結果是不對外公布的。在當今的銀行特別是大型銀行或是跨國銀行的風險管理中,信用風險的內部評級體系正占有著越來越重要的地位。對于一個有著數以萬計的借款客戶的銀行來說,內部評級對于銀行的風險信用管理來說是不可缺少的,只有建立了系統的內部評級體系,才能對數量龐大的不同的借款人之間的信用風險進行比對。大多數銀行在風險管理的許多重要方面都會利用到評級結果,如放貸的決策指導、資產組合監管、貸款損失準備以及資本金的分析、貸款收益和定價的決定以及資產組合數量模型的數據輸入等等。 

 對于具體的內部評級體系的設計,不同的銀行之間可能有著較大的差異,如等級的劃分、不同的等級之間所代表的風險度、評級的指標以及評級結果的評價等等。對于一個銀行來說,當它設計本行的內部評級體系時,必須要考慮的因素有:不同評級指標的權重、評級的成本、評級的效率與信息的收集、評級結果的前后一致性、評級人員的激勵、銀行的業務范圍以及評級結果的使用等等。 

 

 二、我國商業銀行業信用風險評估方法現狀分析 

 

 目前我國的信用分析和評估技術仍處于傳統的比率分析階段。銀行機構主要使用 計算 貸款風險度的方法進行信用風險評估。信用風險的分析仍然是以單一投資項目、貸款和證券為主,衍生工具、表外資產的信用風險以及信用集中風險的評估尚屬空白,更沒有集多種技術于一體的動態量化的信用風險管理技術。其主要表現在以下幾個方面: 

 (一)信用風險衡量采用專家制度。我國商業銀行信用風險衡量大多采用專家制度。但專家制度存在一定的缺陷和不足,在實際運用中沒有引起重視。如專門信用分析人員不足、實施效果很不穩定、銀行應對市場變化的能力較低、銀行在貸款組合方面過度集中的問題進一步加劇等。 

 (二)信用風險評估中定量分析不夠。從信用風險的識別、衡量方面看,我國商業銀行信用風險管理定性分析多,定量分析少(盡管已經使用了一些定量分析方法,但仍存在著不完善的地方);靜態分析多,動態分析少;局部分析多,全局分析少。以企業信用評級為例,從評級要素的設計看,多側重財務指標分析(總分值達三十分以上),而忽略了財務信息的質量問題。眾所周知我國企業財務信息質量不高已是不爭的事實;忽視了企業發展前景在信用評級中的作用,如企業所在行業發展狀況、市場預期狀況僅占1分,這樣得出的評級結果更多反映的是企業過去和現在的信用狀況,而未能反映企業未來的資信質量。從評級時間看,對企業的信用評級每年進行一次,不利于銀行及時了解企業的信用等級變化,不能為風險管理提供動態的信息。再從國內銀行對貸款的風險度測量方法看,一個最主要的問題就是貸款風險度涉及因素的選擇和風險系數的確定很大程度上受到主觀因素的影響。貸款風險度是否受到或僅受到企業信用等級、貸款方式的影響,有實證研究結果表明,

（一）開發內部評級法。我國目前缺乏外部信用評級機構,而要 發展 本國的外部信用評級機構需要花費較長時間,因此需從現在起就著手開發內部評級法。目前,信用模型尚不成熟,普遍適用的內部評級標準尚未建立,各家銀行的內部評級系統差異較大,因此,監管當局將難以對各家銀行的內部評級結果進行有效的評估和比較。此外,內部評級法還包含了許多主觀判斷因素。這有可能導致銀行監管當局和銀行之間在某些風險資產的評估當中產生不同意見。 

（二）加強銀行內部信用評級的立法,確立信用評級工作的 法律 地位。以立法的形式規定評估在貨幣市場、資本市場及其它信用市場中所處的地位,使信用評級行為與評級結果得到有效的法律規范,實現評估結果的客觀性、公正性、 科學 性、權威性。 

（三）建立健全科學的信用評級體系。建立銀行內部信用評級體系應堅持“三結合”:一是國際標準與我國國情相結合;二是定性方法與定量方法相結合;三是傳統研究方法與 現代 先進評級技術,特別是互聯網技術相結合。統一評估體系和標準,實現評估科學化,提高評級質量。 

（四）積極培育評級市場。市場 經濟 需要信用評級,而其規范和發展關鍵在于政府引導、培育和完善。一方面通過類似貸款證的規定來推動評級需求的增加,另一方面鼓勵跨地區的評級。提高評級機構素質和評級質量,引導、培育和完善信用評級市場。 

 （五）提高信息披露的質量標準,確保數據資料的真實性。因為信用評級主要根據的是公開披露的信息資料,評級對象能否適應外部環境和發揮內在優勢最終都集中在公司的財務狀況上,因此財務因素分析在評級活動中處于核心地位。而我國目前資本市場上,偽造、編造 會計 憑證、會計賬簿和編制虛假財務會計報表現象非常嚴重,必然會影響評級事業的健康發展。因而必須提高信息披露的質量標準,在制度上保證 企業 不得不將真實的數字告知銀行,并由此獲得一個沒有水分的信用級別。另外,銀行評級人員也要提高識別真假數據的基本功,要培養自己“去粗取精”、“去偽存真”的能力,提高評級水平。 

 （六）信用評級是一個即重視理論,也重視經驗的工作,評級業務即需要科學的評級理論的指導,同時也需要評級人員具有豐富的經驗。借鑒國外先進的經驗,商業銀行有關部門應在穩定隊伍中逐步提高評級人員的素質,如經濟發達國家普遍實施的員工持股計劃和期權制度,制定合理的激勵機制,最大限度地調動信用評級人員的積極性。 

 總之，新巴塞爾資本協議已于今年開始正式實施，與1988 年的老巴塞爾協議相比,最大的區別就是在最低資本要求中引入了資產風險的因素,從而大幅度地提升了銀行資產的風險敏感度,特別是兩種信用風險評級體系之一的銀行內部評級法( irb) ,對于各國的銀行來說都是一大挑戰。我國商業銀行只有根據本國實際，建立先進、科學、有效的信用風險內部評級體系，切實提高信用風險管理水平,才能與國際行業通行標準接軌，增強自身的市場競爭力。 

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中圖分類號：F326 文獻標識碼：A

一、脆弱性的概念與性質

脆弱性是系統在一定的環境下所具有的一種屬性，它與暴露和干擾存在與否沒有關系，　而只是系統暴露在一定干擾的影響下，脆弱性便會體現出來。暴露和干擾不是脆弱性產生的內因，而是風險形成的必要條件。應急系統的脆弱性來自管理系統中應急體系的不足和應急組織反應能力的不足，將應急管理系統從管理系統分離出來是著重強調管理系統應對突發事件的反應能力。

脆弱性具有如下性質：第一，脆弱性是系統的基本屬性。它由系統內部功能結構所決定，　受到所處環境的社會、經濟、制度和權力的影響。系統沒有絕對的安全也沒有完全的不安全，　系統的脆弱性總是存在的。第二，脆弱性具有相對性。系統暴露在某一擾動影響下是脆弱的，而暴露在另一種擾動下可能是穩定的、可靠的。第三，脆弱性具有隱蔽性。在傳統的風險分析過程中系統脆弱性可能被疏忽掉。脆弱性具有很強的隱蔽性，很難被發現，而且并不是所有的脆弱性都能被徹底發現或完全消除。第四，脆弱性具有復雜性。由于系統的復雜性和系統所處環境的復雜性使得開展脆弱性分析非常困難。

二、基于脆弱性的突發事件機理分析

突發事件的發生機理是具有脆弱性的系統暴露在一定強度的干擾下，系統承受不了干擾影響致使系統全部或部分功能喪失，并造成一定的損失。理論上干擾、脆弱性和暴露是突發事件發生的充要條件，缺一不可。假設系統是極為穩定和可靠的，可以承受任何干擾，那么當系統暴露在干擾下時突發事件也不會發生。當然這樣的系統現實中幾乎不存在。如果沒有任何干擾存在，　即使脆弱的系統也是安全的。而既有干擾存在又有脆弱性存在時，系統卻沒有暴露在干擾的影響下，那么系統也是安全的。另外，在既定的系統脆弱性下，只有當干擾和暴露達到閾值時，才會引發突發事件。干擾也并不僅限于危險事件，它包括一切對研究系統或單元不利的經濟、政治、社會等因素。

傳統的風險管理包括風險識別、風險計量、風險評價、風險控制四個過程，風險識別是指在收集資料的基礎上，對尚未發生的、潛在的及客觀存在的各種風險根據直接或間接的癥狀進行判斷、歸類和鑒定的過程。其主要任務是找出風險之所在及其引起風險的主要因素，　并對后果做出定性分析。而突發事件風險不同于一般風險，它具有強突發性、危害性和偶然性等特點，而且大多事件無歷史資料可依，因此傳統的風險識別和風險分析方法不適合突發事件風險的研究。本文基于脆弱性的突發事件風險分析將脆弱性識別與評價的概念融入到風險分析中，從而形成了一個適合于分析突發事件風險的理論框架。它能較好地針對各種潛在干擾識別系統存在的脆弱性，判斷突發事件風險的強弱，找出控制風險的措施，減小突發事件風險。在突發事件風險的理論框架中，風險識別包括干擾識別和系統脆弱性識別兩個部分。干擾識別是分析某一時段某一地域內潛在干擾，按類型、強度、持續時間和變化速度等進行詳細的分析，得出干擾分析結果。干擾分析時注意需要將研究區域內歷史上發生的和該區域外歷史上發生所有可能擾動都考慮在內。系統脆弱性識別是識別在每一潛在擾動影響下暴露系統的脆弱性。脆弱性識別存在一個假設前提，即研究對象完全暴露在擾動下，并引發事故。我們從假設的事故出發去推理系統的脆弱性，脆弱性識別包括物理系統、管理系統和應急系統的脆弱性識別。

三、研究結論

從系統的角度出發研究系統的脆弱性，從系統的脆弱性、干擾和暴露來解釋突發事件風險的形成，并給出了基于脆弱性分析的突發事件風險分析框架，能很好地彌補突發事件風險分析理論上的不足。但是該分析框架還面臨著很大挑戰，而主要的難點在于系統脆弱性的研究上，表現在：（1）脆弱性的度量。脆弱性是不容易被降低的，也不容易定量化。盡管脆弱性的含義很容易理解，或許也能得到相似情況下脆弱性的結果，但是許多將復雜參數集合數量化的方法降低了參數的實際影響，隱藏了參數自身的復雜性。（2）脆弱性、風險的客觀存在與感知之間的差異。對脆弱性的感知是不易測量的，因為安全與不安全本身不易測度，而且環境變化產生的不安全感知可能不明顯的。脆弱性的持續存在歸因于兩個方面：一方面某些物理系統的內在不可預測性，另一方面存在感知特定風險的思想障礙。（3）針對脆弱性的管理措施分析和管理措施的實施。管理結構在降低社會系統脆弱性方面有著重要的作用。

（作者：湘潭大學公共管理學院2010級碩士研究生，研究方向：應急管理）

參考文獻：

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0 引言

為緩解城市空間容量不足、城市交通擁擠的狀況，國內很多城市相繼投資修建地鐵。地鐵施工具有隱蔽性、復雜性和不確定性等特點，由于建設規模龐大、發展迅速，技術和管理力量難以充分保證，造成地鐵工程施工安全風險加大。[1]近年來，我國地鐵工程相繼發生了很多安全事故，造成很嚴重的人員傷亡和財產損失。因此，對地鐵工程施工的安全風險進行分析和評價風險評價，并指導工程實踐就顯得尤為重要。

本文首先對我國近年來發生的地鐵施工事故進行了統計分析，針對地鐵施工安全風險因素復雜且具有評估模糊性和發生隨機性的特點，建立了地鐵施工安全風險CIM評估模型，最后運用這一模型對大連地鐵一號線一期工程102標段進行施工安全風險評估。

1 我國地鐵施工事故統計分析

近年來，國內地鐵施工事故頻發，給社會和國家造成不必要的重大損失和不可估量的社會負面影響。我國近年地鐵施工事故統計如表1。

表1 地鐵施工安全事故統計表[2]

 

序號

事故時間

事故地點

事故類型

事故原因

1

2009.1.12

南京地鐵2號線大行宮站

坍塌

異常荷載

2

2009.1.11

 

  上海地鐵11號線曹楊路車站

火災

  安全管理制度缺失

3

2009.1.8

  上海軌道交通9號線小南門站工地

機械傷害

  人的不安全行為

4

2009.1.2

西安地鐵二號線鐘樓站

火災

人員技術不熟練

5

2008.11.15

  杭州地鐵1號線湘湖站工程

坍塌

  安全管理制度缺失

6

2008.11.8

南京地鐵1號線南延線第15標段

坍塌

異常荷載

7

2008.07.13

上海地鐵10號線楊浦區四平路

機械傷害

  人安全意識差

8

2008.6.26

深圳地鐵3號線

坍塌

降排水

9

2008.6.11

港鐵九龍南線工程

坍塌

地質

10

2008.5.30

  南京地鐵二號線大行宮施工區間

坍塌

  地下水

11

2008.4.20

  沙坪壩區三峽廣場輕軌施工

坍塌

  地下管線

12

2008.4.1

  深圳市地鐵3號線荷坳段工地

坍塌

  支護

13

2008.3.22

深圳布吉地鐵3號線

水害

地下水

14

2008.3.18

西安地鐵2號線北大街站

其他傷害

地下管線

15

2008.3.11

上海地鐵4號線宜山路

坍塌

支護

16

2008.01.31

  廣州地鐵5號線中山八路與南岸路交界處

坍塌

  降排水

17

2008.1.18

  廣州地鐵5號線中山八路與南岸路交界處

坍塌

  施工組織混亂

18

2008.01.17

篇（6）

1．指標的選取

本文選取8個財務指標進行建模。考慮到資產負債率和速動比率為適度指標，在選入之前，本文將其進行正向化處理，即用其絕對值的倒數表示其值。于是記X1為資產負債率（正向化后），X2為速動比率（正向化后），X3為債務總額，X4為凈資產收益率，X5為主營業務利潤率，X6為總資產周轉率,X7為流動資產周轉率，X8為主營業務收入同比增長率。

2．應變量的選取

由于我國的企業信貸違約數據一般僅供各個商業銀行內部使用，獲取的難度很大，本文采用傳統的分析方法定義企業的違約情況，即將ST股（上市公司因財務狀況異常而被“特殊處理”）視為違約的借款企業，將非ST股視為非違約的借款企業。這兩類企業分別用0、1兩個虛擬變量來表示，其中，0表示違約企業，1表示非違約企業。

3．樣本的選取

為了有效地去除宏觀經濟因素和行業因素的影響，使評級結果更準確穩定，本研究的樣本全部來自WIND數據庫上市公司2006年制造業企業的財務數據及該行業2007年ST和非ST的公布結果。用μ±3σ的原則剔除了異常值后，本文一共采用了147家上市公司的數據，其中ST公司49家，非ST公司98家。然后，將樣本隨機分成兩組，第一組120家作為訓練樣本，其中ST公司40家，非ST公司80家。第二組27家作為檢驗樣本，其中ST公司9家，非ST公司 18家。

4．因子分析

用SPSS軟件對訓練樣本中120家公司的8個財務指標進行因子分析后結果如表1所示（在SPSS的結果中，各變量都被進行了標準化處理，故用“*”表示）。

從表1可見，速動比率與資產負債率、債務總額三者之間存在較大的相關性，流動資產周轉率與總資產周轉率之間也是如此。從表可見：X1、X2、X3在因子f1上都具有較大的正載荷，而其他變量在f1上的載荷都較小，因而該因子可以稱為償債能力因子；在因子f2上， X6、X7都有很大的正載荷，其他變量的載荷較小，該因子可以稱為營運能力因子；在因子f3上，X4有很大的正載荷，X5有中等的正載荷，而其余變量的載荷基本都較小，這個因子可以稱為盈利能力因子；在因子f4上，X8有很大的正載荷，其他變量的載荷都很小，該因子可稱為成長能力因子。

根據式(1)，將訓練樣本中120家企業的財務數據標準化后代入因子得分公式，就可以計算出每個企業的四個公共因子得分，分別記為f1、f2、f3和f4。在下文建立的邏輯回歸和Fisher判別分析模型中，將這四個公共因子作為模型的解釋變量，這樣就避免了變量出現多重共線性的情況。

（二）建立模型

1．邏輯回歸模型

對120家訓練樣本企業，用向前逐步法建立二項邏輯回歸模型，SPSS的輸出結果如表2所示。

從表2中可以看出：逐步回歸首先引入了第一個因子f1――償債能力因子，表明其對預測結果的影響最顯著。接著引入第四個因子f4――盈利能力因子。然后引入第三個因子f3――成長能力因子。最后引入第二個因子f2――營運能力因子。四個變量的顯著性水平都較高，模型擬合結果較理想。因而，根據表中的參數估計值，可以得到二項邏輯回歸模型表達式為：

本文采用SPSS默認的Fisher判別分析模型，根據訓練樣本中120家企業的違約情況數據以及消除了多重共線性后的四個因子得分數據，用逐步判別法建立模型，SPSS結果輸出如表3所示。

從表3來看，判別模型依次引入了f1、f3和f4三個因子。由Wilks′ Lambda檢驗，三個因子都是顯著的，這說明三步中分別納入判別函數的變量對正確判斷分類都是有作用的。

經檢驗，在27家公司中，Fisher判別分析模型錯判了3家企業。其中，有2家企業從非違約企業誤判為違約企業，誤判概率為11.1%；有1家企業從違約企業誤判為非違約企業，誤判概率為11.1%。模型總誤判概率為11.1%，總判別準確率為88.9%。

二、結論與展望

篇（7）

中圖分類號：17832，31

文獻標識碼：A

文章編號：1003-9031(2009)08-0064-04

一、引言

風險監督就是以風險防控為導向，始終將風險理念貫穿于事后監督的整個工作流程，其有效性包含三方面的評估標準：一是監督內容、范圍、方法與措施是否完整、合理，監督目的是否明確，風險監督的理念是否真正落到實處；二是執行是否達到應有的效果，即監督實際發揮了作用，抓著了風險監督的重點，落實了監督要求，達到了預期的監督目標，能發現和糾正會計核算風險事項，確保資金安全：三是監督是否及時有效。是否能及時發現風險隱患，及時分析問題、反映問題、解決問題。隨著人民銀行職能的不斷轉變，現代支付體系的快速發展，對會計核算風險的控制提出了更高的要求，風險監督日益成為事后監督內控防線的重頭戲，但受諸多因素影響，風險監督的有效性發揮需要進一步研究解決。本文結合事后監督工作實踐。對有效發揮風險監督的作用進行了分析評估，總結了風險監督存在的主要問題，并就如何提升風險監督有效性提出了對策建議。

二、風險監督在事后監督工作中的評估

(一)初步構建了風險監督的制度框架

自2004年事后監督中心成立以來，各地在風險監督方面作了有益探索。如人民銀行海口中心支行事后監督中心以防范業務核算及資金風險為重點，建立了“全面復核、重點監督、預警整改”的監督機制，合理設計了風險監督流程，把整個監督業務分成了資料交接與業務監督、監督結果處理和憑證檔案裝訂管理三個環節：確定了聯行往來、支付系統、同城票據交換、內部往來、內外賬、掛賬事項等環節的業務作為風險監督的重點：建立了重大差錯和事故報告制度等9項內控制度以及風險預警、監督分析體系。為加強內控管理、開展風險監督和規范轄區事后監督工作提供了制度保障。

(二)會計業務集中監督，風險監督面基本覆蓋

一是采用人機相結合的監督方法，對轄內21個網點處理完畢的各項會計核算業務進行全面復核、檢驗。會計核算業務監督范圍涵蓋了存款準備金、再貸款、再貼現、支付結算、聯行往來、同城票據交換、表外等業務的會計核算及會計核算系統參數設置和使用情況。非現場監督面覆蓋率91％。二是會計核算業務全轄區實現集中監督，國庫核算業務和貨幣發行核算業務在機關一級采取集中監督，市縣支行一級采取分散監督。三是根據“全面監督、確保重點”的原則，將原始憑證及附件、記賬憑證、發出接收業務清單、手工聯行報單(基本沒有)、支付往來清單、支付賬收付款通知單、系統工作日志、流水賬、余額表、日計表和其它資料等中央銀行會計集中核算系統的各項業務憑證資料納入監督對象。監督對象覆蓋率100％。對聯行往來、支付系統、同城票據交換、內部往來、內外賬、掛賬事項等環節的業務則進行重點監督。四是根據工作情況采取必要現場監督，實現現場和非現場監督的有機結合，創新監督手段，消除監督死角。

(三)緊扣核算業務規范化，實施嚴格規范的連續性監督

一是建立了業務差錯登記簿，發現差錯及時下發業務差錯通知書，督促被監督單位對業務差錯進行整改。據統計，人民銀行海口中支行事后監督中心從2007年1月1日至2008年9月30日，監督發現差錯業務122筆；根據對2006年至2008年9月轄區會計核算業務事后監督情況統計，轄區會計核算業務綜合差錯率分別為0.7936‰、0.4320‰和0.3047‰。降幅分別達到45.56％和29.47％，平均年降幅38.04％。2007年至2008年上半年，共整理會計資料719571張，裝訂會計憑證1545本，總賬18本，分戶賬105本，各類賬表458本，遞交清單18本。二是加強對影像信息的監督，做到與原始資料逐張核對，登記并保存工作日志以備案。

(四)風險監督反映制度初見成效

制定和實施了《中國人民銀行海口中心支行事后監督工作情況反饋制度》等，通過事后監督通知書、監督情況通報、監督分析會等形式通報事后監督結果及反映監督問題。據統計，2007年1月1日至2008年9月30日，共發送《事后監督通知書》99份，并全部收到整改回執，監督整改率達到100％。

2008年對事后監督中心績效審計及內控大檢查情況顯示，自事后監督中心成立以來，人民銀行海口中心支行營業部及各核算網點會計國庫發行核算業務均未出現資金風險問題，也沒有發生資金案件。這一成果表明，設立事后監督機構在強化業務核算監督以及防范資金風險方面發揮了重要作用。

三、風險監督有效性不足的問題分析

(一)從風險監督內容看有效性的不足

1，監督重點不突出。人民銀行總行在《改進和加強事后監督工作意見》中明確定位“事后監督屬于會計事后監督的范疇，是會計核算的延伸，是會計核算的后臺。”實際操作中監督中心將監督重心放在合規性監督上。往往把發現差錯當作中心任務，對業務規范性傾注了大量的精力，如查看憑證要素是否齊全，記賬是否串戶，蓋章是否齊全，賬薄報表是否平衡，對核算業務不分主次重新復核，對業務核算系統自動轉換出來的數據賬表進行人工核對等，而沒有把更多精力去重點關注那些風險隱患環節，使得工作中出現重規范性監督而輕風險性監督，重業務復核而輕過程控制。導致許多重復而無效的勞動，削弱了監督效力。

2，監督范圍不全面。一是未納入外部風險監督。《中國人民銀行事后監督工作規程》(銀辦發[2004]159號)明確事后監督的最終職責是會計核算風險的監督，主要是防范資金風險，但與人民銀行業務有關的資金風險不僅表現為會計核算的風險，也包括了與貨幣發行、外匯交易、支付系統、再貸款(貼現)業務等有關的各種外部風險。具體的如市場風險、流動性風險、法律風險等。二是未納入財務費用和固定資產監督。目前人民銀行海口中心支行轄內市縣支行的費用單據均留存支行，機關的費用單據則由會計財務處自行裝訂保管。由于沒有開展對費用收支再審核，難以對費用科目使用及費用指標控制進行有效監督。

(二)從風險監督方法措施看有效性的不足

1，風險監督的手段未完善。目前，事后監督主要是采取人機相結合的監督方法。手工督票方式主要是針對紙質傳票、報表、賬簿進行事后核查，效率比較低，對某些實時性風險不能及時發現；電子督票方式是對ABS集中核算有專門的事后監督系統(中央銀行會計憑證影像事后監督系統(IAS)，其由后督子系統(AAS)和憑證影像子系

統(IMS)子系統組成)，人民銀行海口中心支行后督子系統于2005年上線推廣，經過2006、2007年底兩次升級，但國庫業務和發行業務仍是由手工方式進行，主要靠人工比對。國庫核算業務2008年全轄國庫業務量達2726812筆，有大量的稅收繳款書和撥款憑證，需要逐筆進行核打配對，還要與賬表進行勾兌。使得工作量大、勞動強度高，容易出現疏漏和差錯，不僅導致監督效率低下，也直接影響了監督質量和監督效果。目

2，風險監督的效力不足。事后監督中心根據制度規定及要求，在監督時間上，先是采集相關會計憑證，次日發現問題后下達差錯通知書，也就是說只負責對會計核算結果進行非現場監督。實質上僅僅具有對被監督部門已處理完成的核算業務的審查權、建議權，從而沒有相應的處罰權與重大問題的追究權等剛性制約權力。由于缺乏必要的措施與手段，影響了監督權威，導致監督中“盲點”較多，措施不嚴、糾改不力，日常監督措施與建議往往不能落實到位。

3，監督力量配備尚不足。效能不佳。人民銀行海口中心支行事后監督中心人員在編人員為15人，后臺人員與前臺人員配備比約為1：12。2008年對事后監督中心績效審計表明，事后監督中心會計核算業務監督崗每人每天平均監督憑證262張，每張憑證的審核監督平均需要1.5分鐘，平均每天工作量為393分鐘。可見業務監督崗11個人每天要完成2882筆業務的清分、復審和勾對。從工作量與人員配備匹配上看，現有的人員只能應付日常的監督工作，數據勾對核查的工作質量將打折扣，進而限制了事后監督中心的活動空間，導致監督效能低下。

4，非業務監督工作量較大，影響監督效率的提高。事后監督工作需要對大量的會計憑證資料進行處理(即非業務監督工作)。如2008年上半年人民銀行海口中心支行需要整理會計憑證資料257914張，裝訂憑證歸檔賬表679本，其中分戶賬35本、會計憑證511本、總賬6本、各類賬表121本、交遞清單6本，檔案管理崗平均日工作量391分鐘。事后監督中心需要投入2名人員專門負責會計憑證資料的整理裝訂和歸檔保管工作，占業務監督人員投入的18.18％，耗費了較多的人力和時間，影響了監督工作的整體效率。

(三)從執行效果看有效性的不足

1，監督以合規性為主，資金風險監督還未能完全到位。風險監督既是對會計核算結果的監督，也是對會計核算過程的監督。一方面，由于《事后監督中心工作規范》沒有對央行事后監督模式從風險點的識別和圈定方面做出操作性的說明；另一方面，相關業務部門提交事后監督部門的會計資料，主要反映核算結果，缺乏對核算過程的全面反映。因此，在實施風險監督過程中，造成事后監督部門往往只偏重于對會計憑證、會計報表合規性和真實性的審核，以及要素齊全、賬平表對等這些單一事項或某個環節的監督，而對資金進出的合法性、資金往來的異動性等多環節、全方位的監督不太深究，監督仍停留在表層。

2，風險監督標準不一，制度執行的難度較大。現行事后監督管理體制下，事后監督不實行垂直管理。盡管人民銀行總行先后頒布了一系列監督辦法和規章制度，但業務監督的具體操作流程、方式和監督的重點、風險點等并沒有明確。如事后監督工作流程如何規范、差錯事故如何處理、風險隱患的標準如何認定、責任如何界定等都沒有明確的規定。監督標準各行只能根據各自的理解制定和實施，導致在實際操作中制度執行存在一定的難度，大大降低了風險監督的效率和效果。

3，風險監督職能定位不明，防控資金風險作用難以有效發揮。事后監督的職能重點應是堵塞漏洞和防控風險，但具體的監督方法又要求每日對日常會計核算業務進行復審和檢驗，這種復檢只是對會計核算業務結果的監督，而會計核算部門的內控管理是否嚴密、業務系統控制是否存在漏洞往往是產生風險的主要根源。事實上事后監督中心變成了日常會計核算業務的“復核員”和“事后處理中心”。因此，事后監督中心靠現有的監督力量和監督方法，很難保證有時間和精力去進行防范風險的重點監督。

(四)從監督的及時性看有效性的不足

1，事后監督存在一定的“時間差”。現代支付體系下，資金能夠在1分鐘內在全國金融機構間實時支付，對風險控制的時效性要求非常高。目前人民銀行市縣支行在當天的業務處理完畢后交由郵政快遞公司于次日上午將會計資料集中送達事后監督中心(遇雙休日、放長假時間隔時間會更長)，即使事后監督中心接收到會計資料并于次日上午9點立即實施復審，復審完畢最快也是第二天下午，使得目前的監督尚處于一種事后性，而非實時性甚至是事前性的監督，導致業務差錯或聯行作案不能被及時發現和糾正。

2，IMS運行不穩定，監督時效差。為解決人民銀行市縣支行會計資料傳遞慢問題，人民銀行海口中心支行憑證影像子系統(IMS)2007年上線。從運行情況看，IMS系統中在各網點及核算中心提交業務截止后事后監督中心才能采集影像信息，影響了事后監督中心的事中監督效能發揮。同時，網點在上傳會計資料時存在憑證影像上傳不了。而系統運行的不穩定也造成了后督監督的時效性問題。

四、提升風險監督有效性的對策建議

(一)轉變監督理念，明確監督重點，提高監督的合理性和完整性

1，調險監督思路，實現三個轉變。一是由真實性、合規性為主的監督向業務規范監督與風險性監督并重方向轉變。即應該將監督的重點放在發現業務核算風險及防范資金風險案件上，重點監督資金進出口各環節，重點審查主要業務、重要業務、特殊業務的真實性等。二是由重靜態型業務復核的結果監督向重動態型預警分析的流程監督轉變。增強事后監督的預警提示、風險評價等職能，建立有效的風險預警體系，加強對會計核算全過程風險的識別、計量、監測和管理，有效防范資金風險。三是由事后監督部門單一開展風險監督向與核算、監督、內審部門聯動檢查監督轉變，以達到整合監督資源、協調監督行動、降低監督成本的效果，實現信息共享、職能互補、整體聯動，形成長效的大監督機制。

2，拓展監督范圍，延伸監督視角。一是拓展監督范圍，將外部風險、固定資產和財務收支全部納入事后監督范圍。同時不斷拓展監督深度，切實解決好全面性和重點性兼顧問題。二是突出風險監督，延伸風險監督視角。資金進出口是資金安全的重要關卡，事后監督要死死盯住這個高危區域，并重點關注資金出口、賬務核對、暫收暫付、關鍵時點、系統日志等環節和容易形成差錯、風險案件的部位，確保資金安全。而核算質量是否規范、內部控制是否嚴謹是核算風險防范的重要環節。會計核算在管理上出現的任何疏漏，均會導致資金風險和核算管理風險，因此要將對核算業務的監督由單一的賬表監督延伸到核算業務的過程監督、內控情況和操作規范的監督，以提高風險監督的完整性。

3，創新監督手段和方式，提高時效性。一是進一步完

善IMS的功能，充分發揮電子化監督手段作用。二是建議人民銀行總行盡快組織相關部門開發國庫業務、發行業務會計核算事后監督系統，以現代網絡信息技術全面解決監督手段落后、監督時效性差的問題，將事后監督人員從繁重的手工操作中解脫出來，以解決人工監督方式監督不到位的問題，真正發揮事后監督堵塞漏洞、防范風險的作用。

4，改進會計資料檔案管理。根據最新的人民銀行基本會計制度的規定和電子化辦公手段不斷成熟的現狀，建議建立電子檔案，以減少檔案的整理裝訂工作，提高管理效率。

5，引入行為追究權，強化事后監督處理力度。一是建立查處機制。賦予事后監督部門對有關嚴重問題的責任追究權力，將監督權、建議權、查處權合為一體，建立強有力的監督保障機制，強化事后監督中心權威，提高監督效能，實現事后監督中心不受干擾地獨立開展監督職能，客觀公正地評價會計核算行為和結果。二是轉化監督成果。改革績效考核模式，對業務部門的績效考核實行上級業務部門的對口考核與事后監督中心監督結果相結合，促使業務部門重視事后監督中心工作，促進事后監督中心成果的轉化。

6，充實和優化監督隊伍，提高監督能動性。一是充實匹配監督人員。根據前、后臺日均處理業務量(約合3200筆，張)與日用時(6.5小時)以及人員配比分析測算，后臺人員與前臺人員合理比例一般為1：5。則可根據轄區網點多的實際，結合工作量與崗位要求，按照成本與效能原則合理匹配監督人員。二是加強業務培訓。推動事后監督中心人員不斷更新知識，豐富和完善事后監督中心人員知識結構，提高監督能力。

篇（8）

中圖分類號E919 文獻標識碼A

1引言

試驗裝備采購是軍隊裝備綜合保障的一項重要工作，是順應國家調整和改革武器裝備采購機制戰略，提高武器裝備研制的自主創新和質量效益的關鍵環節.試驗裝備作為武器裝備的重要組成部分，其采購環節的各項制度改革更加具有挑戰性＼[1＼].試驗裝備本身技術含量高，系統結構復雜，生產周期長，耗費資金額度大，服役環境復雜，軍事意義重大等特點決定了其采購工作涉及面較廣，采購過程中的不確定性因素較多，帶來的風險較大，因而對試驗裝備采購的風險進行準確評估顯得愈加重要，風險評估成為裝備采購的一項重要研究工作＼[2＼].

技術、人員、進度、資金等不確定性因素帶來的風險決定了風險評估的屬性較多，研究對象的內外部聯系較為緊密.同時，風險的評估定性描述較多，往往無法用定量的方法進行描述.因此采購風險評估具有較強的模糊性.由于評估工作存在復雜多樣性，裝備采購的風險評估需要多名專家群策群力，只有集合多人的智慧才能保證評估工作的客觀性和準確度.

目前，較常用的風險評估方法主要有模糊綜合評價法、風險關聯矩陣法、層次分析法和決策樹法等.層次分析法是由美國運籌學家Saaty教授在20世紀70年代提出的，它是指將決策問題的有關元素分解為簡單的層次遞階結構，而且這種層次遞階結構能夠清晰地反映出各個相關因素（目標、準則、對象）的相互關系＼[3＼].

本文針對試驗裝備采購的特點，在分析試驗裝備采購風險因素的基礎上研究確定專家權重的方法，結合層次分析法，構建基于相似度準則的試驗裝備采購風險的群決策評估模型.

2裝備采購風險評估模型

3實例分析

假設某裝備采購項目現有5套可供選擇的方案，根據軍方計劃與軍工單位簽訂某型裝備的采購合同，軍方希望對擬定的備選方案進行綜合分析和評價，從而確定潛在風險最小的采購方案.該裝備采購項目的風險評估工作邀請5位本領域的專家和領導對各風險因素的重要性進行判斷，分別獲得各位專家的排序向量.

3.1采購風險的評估指標

試驗裝備采購的風險因素較多，不可能對所有的因素一一列出，只有那些與具體采購決策密切相關的因素才能作為評價因素.評價因素的選擇要考慮因素之間的差異性和主導性以及適用性.依據全面性、可獲取性、易用性、靈敏性和動態性等指標設計的基本原則，參照相關文獻的研究成果，依據風險產生的根源選取相關評估指標.研究得到與裝備采購決策緊密相關的八類風險評價因子：需求、技術、人員、管理、信息、環境、信用和制度風險.

對以上八類風險因子的含義描述為：

需求風險：由于裝備采購需求分析的參與人員、投入時間等客觀因素的影響和需求本身具有的主觀性和可描述性差等特點，因此需求分析工作本身面臨著一些潛在的風險，這類風險統稱為需求風險.

技術風險：由于技術先進度、成熟度等不確定性要素影響裝備技術性能的優劣，此類不確定性因素帶來的風險稱為技術風險.

人員風險：由于裝備采購人員本身的業務能力、責任感、道德價值、敬業精神等主觀因素可能帶來裝備采購工作中人力資源的流失等方面的不確定性帶來的風險稱為人員風險.

管理風險：由于管理人員本身的管理素養、責任感、管理方式和準則等不確定性因素帶來的風險稱為管理風險.

信息風險：由于對裝備采購特定信息缺失或錯誤等低質量問題帶來的風險稱為信息風險.

環境風險：由于國家政策和軍事戰略以及國家市場和經濟建設等規則可能帶來裝備采購的不確定性帶來的風險稱為環境風險.

信用風險：由于裝備研制方的主觀誠實度低和客觀上對承諾的兌現不夠等不確定性因素帶來的風險稱為信用風險.

費用風險：由于裝備采購各項費用的變化等不確定因素帶來的風險稱為費用風險.

假設裝備采購備選的方案有5項，所有風險因子與決策目標及決策方案構成三階層次結構圖，如圖1所示.

4 結束語

試驗裝備風險評估的群決策具有群決策、模糊性、層次復雜性等特點.本文既考慮了專家的主觀可信度，又考慮了專家判斷結果所表現出來的客觀可信度，從而使群決策的專家權重更具客觀性.本文結合層次分析法建立基于相似度的風險評估群決策模型，對專家評估結果進行綜合處理，既可以很好地解決評估的模糊性和復雜性問題，又體現評估工作的客觀性，可操作性較強.

參考文獻

[1]王建斌.試驗裝備管理＼[M＼].北京：出版社，2008.

＼[2＼]中國大百科全書編委會.中國軍事百科全書：軍事裝備總論＼[M＼].北京：中國大百科全書出版社，2007：122-157.

＼[3＼]李柏年.模糊數學及其應用＼[M＼].合肥：合肥工業大學出版社，2007.

篇（9）

【關鍵詞】

中圖分類號：S618文獻標識碼： A

一、前言

我國的經濟發展伴隨著環境污染為代價，因此最近幾年污染事件頻頻發生，從2012年統計的數據來看，我國河流中有82%受到了不同程度的污染，社會的危害較大。因此有必要對突發性水污染事件的特點進行詳細的分析，對危害進行概述，并重點對突發性水污染的應急措施進行了分析，目的是減小或消除突發性水污染事件的危害，避免造成次生環境災害，促進社會的和諧。

二、突發水污染事件的概念、特點和類型

1、突發水污染事件的概念。指的是在較短的時間，對于水體進行大量的污染物的排放，造成水體污染，不僅僅是影響到人們的身體健康，對于國家的財產安全造成了重大的經濟損失事件，目前一般指的是在工業中污水的排放。

2、突發水污染事件的類型。對于污染的情況以及污染所持續的時間，將突發性的水污染事件分為兩類，第一類我們稱為急性事件，就是在較短的時間內將大量的污染物排放在水體中，第二類事件就是慢性事件，由于長期的排放最終形成了較為嚴重的污染事件，我國慢性水污染事件占我國水污染事件的80%以上，因此需要引起足夠的重視。例如水體的赤潮就是長期排放營養物質造成的，不管是哪一種污染的類型，都在短時間內對當地的人們造成了生活以及生產上面的威脅，同時對于生態系統也會造成較大的破壞，如果處理不當，很可能帶來非常嚴重的后果。

3、突發水污染事件的特點。目前的許多例子表明，突發的水污染事件主要包括以下特點，首先不管是由于什么來源引起的污染事件，均涉及到非常多的領域，幾乎涉及到所用的領域，而在同一個領域中，生產上的每一個環節都是污染的可能來源。對于一般的水污染而言，指的是在一定的時間內有規律的進行排放，因此在控制的過程中容易掌握時間的周期性，而對于突發性的水污染事件而言，偶然性是比較大的，由于不清楚突發的時間，因此在控制上非常困難，對于社會危害更大。目前在我國比較嚴重的危害事件主要是包括在沿海或者是河流工廠中大量有毒物質的泄露，這樣的工程主要集中在化工廠以及很多石油的加工廠。在很短的時間內，由于隱瞞或者是應急措施不當不僅僅是打破目前的生活狀態，甚至會導致人員的傷亡，這些后果都是我們不愿意看到的。

三、突發性水污染事件的影響

1、威脅生命與健康。中國湖泊的富營養化程度高達63%，水中的藻毒素會對人體造成身體危害。水是人們生活不可缺少的物質，因此突發性的水污染事件對于工作人員以及周邊的居民的生存環境帶來非常惡劣的影響，直接接觸到有毒水體的人員會出現中毒以及死亡等現象，對于核污染等難以治理的事件的，對于人們的健康威脅是長期性的。

圖1. 2003-2008年不同污染物污染事件所百分比

2、造成重大經濟損失。突發性的水污染造成企業的經濟損失是無需置疑的，和企業的經濟損失相比，污染造成的生態環境需要后期大量的時間和經費進行治理，這樣的經濟損失無疑是巨大的。

圖2. 2003-2008年不同來源污染事件所占百分比

3、造成社會不穩定。突發性的水污染會造成周邊居民的心理陰影，例如長期在這樣的污染影響下生活，會影響到周圍居民的生產和生活，而某些突發性的水污染事件會著造成人員的傷亡，從而引起社會的不穩定。而對于嚴重污染的地區，人員的搬遷率較大，以及會帶來相應的社會問題，而涉及到水體流域中國際問題，甚至會來帶國際間的糾紛。

4、嚴重破壞生態環境。對于重大的污染事件而言，一定會造成水體的生態環境受到污染，最為明顯的就是水體中大量魚類的死亡，另外由于生態的污染，造成的影響是非常嚴重的，自身修復需要長期的時間，而人工的修復又需要大量的資金。

四、突發性水污染事件的應急評估和管理

1、強化水質與水量的統一檢測

我國目前存在的狀況是水資源比較短缺以及水污染比較嚴重，從污染的角度上面來講，水的資源量以及水污染的量而言都是比較重要的。例如在污染量的排放相同的過程中，如果水流量比較大，那么相對而言對于河流造成的污染則較小。因此對于突發水污染的檢測而言，在檢測的過程中，一方面是需要考慮排污量的問題，另外一方面對于水體本身的水流量也是非常關鍵的，在檢測的過程中，對于水體的水文檢測是非常關鍵的。

2、構建完善的評估和應急管理體系

在污染事件發生以后，能夠第一時間科學評估事件性質、危害，并第一時間啟動相關環境應急預案，采取有效應對措施，對于妥善處置突發水環境事件至關重要，因此，構建一套完善的評估和應急管理體系就具有十分重要的現實意義。事件發生后，相關的部門應該進行統一的規劃，制定合理有效的檢測措施，對于水污染的評估需要做到科學準確，對于已有的資源進行有效的利用，這樣能夠充分發揮檢測和水污染評估的作用。在對水污染應急方案的制定過程中，對于水污染的應急檢測應該做到細節的列出，這樣能夠保證整個過程的可操作性，比如假設是企業超標排污造成的污染事件，就可以采用“溯源法”第一時間鎖定污染源，并第一時間切斷污染源。在進行準備的過程中，對于儀器的準備、人員的調動以及特殊專家等的調遣，都是在準備的過程中應該注意的。在進行人員的整合以及配備上面盡量保證合理性，充分發揮工作人員的優勢，保證團隊的正常運行。

圖3、構建完善的評估和應急管理模型

3、實現檢測方法的創新

我國水質的檢測基本上都是實驗室檢測位置，不管是對人員的選聘還是對于儀器的操作都應該做到準確，對于水體的檢測，包括河流和湖泊的檢測，都是圍繞實驗室的相關要求在展開的。當發生比較嚴重的水污染事件時，如果僅僅是依靠實驗室的檢測方法進行檢測，那么在周期上存在明顯的不足，這樣對于檢測的時間以及檢測的周期會產生非常大干擾。在應急檢測的過程中，不能和平常一樣對于所有的采樣點進行分析，那么會導致檢測結果偏慢，因此在現場檢測的過程中，要制定科學合理的檢測方案，對于重點污染的位置需要做到緊急的檢測，適當的時候對污染物進行鑒定，對于特殊要求的儀器和設備需要緊急的進行配備，并配備專業的人員進行操作，保證檢測過程中的準確性。其中的一種檢測方法見圖4。

圖4、檢測分析儀示意圖

4、積極應用檢測信息系統進行水質量評估

目前的檢測系統，隨著時代的發展已經發展為信息化管理，那么對于突發水污染事件的信息化管理無疑也是非常重要的，也是提高我國水污染檢測效率以及提高檢測水平的重要因素。目前在檢測系統上除了運用計算機技術以及互聯網技術以外，對于其他地球信息系統的使用也是非常常見的。而全球定位系統就首當其沖。使用GPS系統，在水體污染的檢測過程中，能夠快速的確定污染的位置，根據污染的位置以及水流的狀況確定可能擴散的位置，從而進行下一步的安排和管理工作。另外，進行實際檢測以及應急處理以后，需要注意的是及時的評估，采用科學的手段進行及時的評估有利用管理的實施，同時正確評估管理有利于水的合理使用，對于居民的正常生活會到來一定的幫助。

五、結束語

總之，突發性水污染事件是我國發展中存在的非常重大的問題，回顧國外發達國家，在發展的過程中也存在類似的問題。有效的應急預案和管理措施可以減少突發性水污染的危害，對于維持社會和諧有一定的幫助。因此對于政府和環保部門而言，對于突發性水污染以及類似的污染事件要引起足夠的重視，在科學的評估基礎上進行有效的管理，才能取得較好的效果。

參考文獻

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[2]宋獻光,杜惠文,李昆.環境應急檢測的案例研究[J].環境與可持續發展,2010(1).

[3]張曉健.水污染突發事件應急的反思[J].綠葉，2009，（3）.

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缺乏隧道開挖下地層及結構物的變形標準。目前，隧道工程設計中傳統的傳統的強度控制理論已逐漸讓位于變形控制理論。施工變形控制標準是隧道鄰近結構物施工安全評估及風險管理的重要內容，也是實施檢測的重要依據。但是我國現在尚沒有成熟的規范或行業標準可供參考，也沒有一套行之有效的研究方法。以下內容是具體的論述。

一、我國隧道風險評估現狀及問題

（1）風險評估定量化難及可信度低。由于我國隧道風險研究起步晚，缺乏隧道風險管理案例的收集和統計，造成目前進行風險評估時無資料可借鑒，因此只能靠專家和技術人員的經驗，將定性結果憑經驗分析，然后用層次分析法或模糊綜合評判法等方法將定性結果定量化，充其量只能稱為半定量法，評估結果往往令人難以信服。

（2）缺乏規范的安全風險管理體系。目前國家對隧道工程施工階段的安全風險管理還沒有操作性較強的、具有一定強制意義的法規體系，因而風險管理在項目工程中的地位沒有明確。

（3）風險管理與數值計算結合較少。目前關于介紹風險評價的方法上，未提到數值分析法，而數值分析法卻是隧道工程常用的研究手段，可用于隧道施工安全分析、鄰近結構物在隧道施工下的變形特性及安全評估。

（4）基于地質預報及監測的評估較少。隧道工程的一大特點就是圍巖地質條件下的不確定性，而這可以通過超前地質預報、現場監控量測等手段進一步確定，從而減少圍巖不確定性風險。

二、風險評估的重要性及意義

近來隧道在施工中發生了多次安全事故，鐵道部高度重視，在2007年3月和8月分別召開了全國鐵路安全會議。由于鐵路隧道發生各類風險的概率較其他工程高，且一旦發生，造成的損失較大。開展鐵路隧道風險評估，有利于決策科學化，有利于減少工程事故的發生，有利于提高政府、業主、設計單位和施工單位的風險管理意識和風險管理能力，從而達到控制風險，減少損失的目的。

當今世界范圍內越來越多的政府機構、項目業主、設計單位、施工單位、銀行以及保險公司已意識到實行風險管理帶來的好處。通過對風險點的辨識與分析，能夠對全線風險有個全面的認識，明確工程各階段的關注焦點，集人力、技術、設備、物資的優勢，在全面預防的同時進行重點預防。同時，通過編制預防控制措施和應急預案、培訓預防。同時，通過編制預防控制措施和應急預案、培訓教育和演練，使全體參建人員熟知各自的角色、各自的職責，熟知預防措施，熟練掌握搶險預案，力保風險點不出現問題。一旦發生意外，能夠迅速、及時、圓滿地得以解決，確保工程順利建成。

三、隧道施工鄰近結構物變形處理

1.隧道施工質量管理

地層之所以會出現變形，主要是因為隧道開挖施工造成的，開挖方式不同，對地層變形的影響也存在著較大的差異性，因此隧道施工過程中應當注意施工質量管理措施的應用。道施工對建筑物的影響、隧遁開挖引起建筑物變形，分別如下圖所示。淺埋隧道施工時，在其兩側存在著潛在的破裂面，如果破裂面與地表交點位于建筑內，則應考慮不均勻沉降對建筑物的影響。

施工質量控制過程中，應當采取以下策略，即加快施工進度，快速通過鄰近結構物地段，最大限度的縮短圍巖暴露時間以及變形持續時間。利用初期支護對圍巖施加適量的抗力，這對于有效抑制相鄰地層發生變形具有非常重要的作用；開挖施工操作過程中，應當嚴格遵循管超前、嚴注漿、短開挖、強支護以及快封閉和勤量測等工藝要求，工序安排過程中應當嚴格按照先排管、后注漿，再開挖；注漿一段、支護一段以及封閉一段的工藝要求進行施工作業；根據實際監測數據，采用動態的注漿操作方式和方法，對鄰近結變形進行有效的控制。

2.地層加固處理

在結構物附近實施隧道施工過程中，在隧道和鄰近結構物間設置一定的隔斷墻，這樣可有效減少該地段土體發生水平位移、或者沉降量，對于避免因施工而破壞結構物，具有非常弘揚的作用。其中，隔斷墻體可由鋼板樁、樹根樁、地下連續墻以及深層攪拌樁和注漿加固等部件構成，主要應用在承受因隧道施工而引起的側向土壓力、或者因地基差異沉降而產生的負摩阻力，對于有效減小鄰近結構物土體變形具有非常重要的作用。注漿加固地基該方法是借助對地基注入適當的固結材料，通過填實孔隙使土體得到加固，用以控制由施工引起的土體松散，坍塌及地基變形和不均勻沉降，從而使鄰近結構物免于遭受破壞的工程本體保護方法。

3.鄰近結構物加固處理

鄰近結構物加固處理，即對結構進行適當的補強，以全面提高該結構的自身剛度，這對于應當因地表沉降而產生的各種形變，具有非常重要的作用。在隧道工程施工過程中，應對鄰近結構物可能出現的不均勻沉降問題進行預估測，依據該控制標準和要求，對鄰近結構物進行加固保護。

四、我國隧道及地下工程的主要開挖方法及風險評估

由于隧道及地下工程類型、規模、地層、施工裝備、技術水平等的不同，相應產生不同的開挖方法，按大類主要可分為明挖法、蓋挖法、沉箱（管）法、暗挖法。明挖法以它施工簡單，安全快速、造價較低，仍然是除山嶺隧道，江湖河底隧道外首選的施工方法，其中的蓋挖法是市區修建地鐵車站的主要方法，北京、上海、南京、廣州有近10座地鐵車站采用此法，并取得了很多寶貴經驗，逆作法或半逆作法也已從局部試點轉入工程實際應用，如深圳地王大廈、上海金茂大廈地下室，除主樓外全部采用半逆作法施工，使工期大大提高。暗挖法適應范圍廣、鐵路、公路、水利水電隧道、礦山巷道以及城市繁華市區下地鐵、地下工程廣泛采用此法，沉箱（管）法則主要用于跨越江湖河流等水體隧道的施工。我國的隧道及地下工程施工技術自80年代以來，得到了快速發展，代表隧道工程施工新技術發展水平的隧道鑿巖機（TBM）和盾構機被引入我國，并在實踐中不斷改進，以大瑤山雙線鐵路隧道的施工為代表和開始，成功地推廣了錨噴支護新奧法大斷面開挖施工技術，全隧道最高年成洞4245m，月成洞521m，單口月成洞218m，開挖205m，襯砌303m。90年代再次采用新奧法成功修建了號稱“天下第一險洞”（高地應力、高地熱、多瓦斯、多斷層、多地層塌方）的南昆鐵路家竹箐隧道，這標志著我國鉆爆法隧道施工技術達到和接近了世界先進水平。其中形成的施工前、中、后的超前地質預報模式、圍巖變形量測、預報、指導施工模式及圍巖加固模式，為我國全面推廣新奧法隧道設計與施工技術奠定了堅實基礎，我國目前已建成的最長的單線鐵路隧道―西康鐵路秦嶺終南山隧道施工中采用了全斷面隧道掘進機（TBM），使我國的交通隧道修建技術又上升到一個新臺階，而在上海、廣州、北京地鐵隧道施工中，盾構機得到了大面積使用，取得和積累了很多成功經驗。烏鞘嶺隧道在軟巖深埋復雜應力隧道的修建技術上取得突破，克服了高地應力、軟巖大變形和富水等復雜應力狀況。風火山和昆侖山隧道（海拔4995m）則成功采用雙層模筑混凝土多道防水措施、保溫隔熱措施、低溫早強耐久性防水混凝土以及洞內空調等措施克服了高海拔凍土地區的隧道修建難題。

五、結語

世界發達國家已有的隧道和地下工程施工技術，大部分已在我國開發利用，并在工程實踐中結合中國的國情得到不斷的改進和發展。

參考文獻：

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分娩對孕婦而言是一次強烈的機體和心理體驗，可被認為是一種應激，容易引起孕產婦的緊張和恐懼情緒[1]，而妊娠分娩并發癥有很大一部分發生在分娩過程中。為降低分娩并發癥的發生，提高母嬰安全性，本研究對658例孕產婦實施風險評估及預見性護理，達到了預期效果，現匯報如下。

1資料與方法

1.1一般資料選取2010年3月2012年2月在我科室就診的1316例孕婦，平均年齡為（28.7±10.6）歲。平均孕周為（38.9±2.4）周。將所有患者隨機分為兩組各658例，2組患者年齡、文化程度、職業、孕周、產次等方面比較差異無統計學意義，P>0.05，具有可比性。

1.2方法觀察組產婦入院后即由接診護士收集資料，臨產后由導樂護士根據每位產婦的具體情況進行精神、分娩異常、胎兒宮內窘迫、產程監測過程中、分娩異常、新生兒窒息搶救、子宮收縮乏力、產后出血、尿潴留等方面的風險評估。根據評估出的風險，針對性的制定該適應產婦的護理方式，實行預見性護理。對照組則采取常規護理手段。觀察兩組產婦剖宮產率、胎頭吸引產率、產鉗產發生率及產后出血、宮頸裂傷、新生兒窒息、產后尿潴留、傷口感染的發生率。

1.3統計學處理采取SPSS19.0對數據進行處理，頻數資料采取卡方檢驗，以P

2結果

2.1產時情況比較觀察組有491例最終順產，167例剖宮產，16例胎頭吸引產。對照組有412例順產，246例剖宮產，32例胎頭吸引產。觀察組順產手術率低于對照組，P

3.1精神緊張、恐懼

3.1.1相關因素孕婦對分娩知之甚少，家屬過于關注、緊張。

3.1.2預見性護理對策對產婦進行健康宣教，向其講解分娩過程中可能出現的一些癥狀，加強與產婦的溝通，分散產婦注意力。同時取得產婦家屬的配合，使產婦從家屬獲得支持，緩解產婦對分娩過程中宮縮帶來的疼痛所產生的恐懼。研究表明，恐懼及焦慮的情緒會升高血液中兒茶酚胺[2]及腎上腺素的水平，從而抑制宮縮，收縮子宮血管，從而使產程延長。因此，通過預見性護理緩解產婦緊張、焦慮的情緒，可以達到縮短產程的目的。

3.2分娩異常

3.2.1相關因素胎位異常、巨大胎兒、多胎妊娠、產道異常。

3.2.2預見性護理對策在入院時即采用四步手法檢查產婦，若發現胎位異常、巨大胎兒、多胎妊娠等則及時報告醫師，盡可能避免分娩過程中的異常。正常宮縮時，胎頭不能入盆應考慮入口平面狹窄；持續枕橫位或枕后位應考慮中骨盆狹窄；而抬頭無法拔露則應考慮出口平面狹窄、尾骨關節活動度差或尾骨上翹等情況。若出現以上情況應及時匯報醫師，及時作出判斷，是否需要更改分娩方式，從而確保母嬰的平安。

3.3胎兒宮內窘迫、新生兒窒息

3.3.1相關因素胎心率的變化、羊水胎糞的污染和胎動。

3.3.2預見性護理對策胎心率是反映胎兒情況的重要指標之一[3]，當胎心監測出現胎心晚期減速、變異減速和/或基線缺乏變異時，均說明胎兒已出現宮內窘迫，應盡早結束分娩。羊水的性狀也有助于判斷宮內胎兒是否合并有缺氧的情況。若預測可能發生新生兒窒息，則應做好搶救窒息新生兒的準備。

3.4產后出血

3.4.1相關因素子宮收縮乏力、軟產道損傷、胎盤因素、凝血功能障礙。

3.4.2預見性護理對策指導產婦適時、適度的使用腹壓，必要時開通靜脈通道。胎盤娩出后密切觀察子宮收縮和陰道流血的情況，若發現子宮收縮不佳應及時用藥促進子宮的收縮，同時可以配合子宮的按摩。產后短期內禁止熱敷止痛，避免增加產后出血量。

3.5產后尿潴留

3.5.1相關因素會陰傷口疼痛、不習慣床上排尿等。

3.5.2預見性護理對策向產婦解釋產后尿潴留的原因及后果，主動協助產婦適應床上排尿。指導產婦術后多飲水，促進尿液形成，提高膀胱感受器的敏感性。

綜合上述，通過風險評估和預見性護理能顯著降低剖宮產率及順產手術率，并降低產婦術后并發癥的發生。

參考文獻