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篇（1）

對2015年9月—2016年8月在該院產(chǎn)科接受治療護(hù)理的158例產(chǎn)婦開展品管圈活動，作為該次研究的一般資料。該次參與研究的患者都知情該次研究的方法和目的，并自愿提供研究信息同時(shí)簽定了知情同意書，此次效果研究已通過該院倫理委員會的審核與批準(zhǔn)。接受品管圈活動管理的產(chǎn)婦年齡在20～39歲，平均年齡（26.7±6.3）歲，懷孕次數(shù)為1～3次，該次品管圈分成孕產(chǎn)婦護(hù)理、新生兒護(hù)理、健康宣教3個(gè)小組，各小組的成員均有2年以上的工作經(jīng)驗(yàn)，工作年限超5年的超80%，且每組成員在所負(fù)責(zé)的品管圈小組內(nèi)臨床經(jīng)驗(yàn)豐富。

1.2方法

在該次研究之前該院產(chǎn)科護(hù)理工作未應(yīng)用過品管圈管理模式，護(hù)理管理措施在應(yīng)用品管圈活動之后進(jìn)行了以下調(diào)整。1.2.1成立品管圈活動小組各小組成立前，組織產(chǎn)科所有護(hù)理人員接受品管圈知識的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使其對品管圈有一定的了解，積極主動參與本活動。根據(jù)護(hù)理人員的個(gè)體情況和技能專項(xiàng)，由護(hù)士長將其合理分配到孕產(chǎn)婦護(hù)理、新生兒護(hù)理、健康宣教3個(gè)品管圈小組內(nèi)，每個(gè)品管圈小組均包括1名副主任護(hù)師，3名主管護(hù)師，2名護(hù)師和4名護(hù)士，各組自由選出圈長，2名主管護(hù)師作為該品管圈小組的督導(dǎo)。各小組根據(jù)所負(fù)責(zé)的項(xiàng)目，收集2014年1月—2015年6月的產(chǎn)科護(hù)理資料并分析護(hù)理缺陷，辨別潛在的風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量影響因素，根據(jù)組內(nèi)討論等方式制定有效的護(hù)理策略[3]。1.2.2品管圈小組活動（1）孕產(chǎn)婦護(hù)理品管圈小組活動[4]：經(jīng)調(diào)查，在產(chǎn)婦身份識別有偏差、臨產(chǎn)孕婦的送房時(shí)機(jī)不準(zhǔn)、孕產(chǎn)婦隱私保護(hù)不良等為常見問題，原因主要是護(hù)士技術(shù)不熟、責(zé)任感不強(qiáng)等。對此采取以下措施：①提高巡視頻次，及時(shí)處理緊急情況，密切觀察產(chǎn)婦狀態(tài)，看準(zhǔn)送房時(shí)機(jī)；②完善產(chǎn)婦信息的查對，要求護(hù)士嚴(yán)格核對信息，避免身份信息識別錯(cuò)誤，提高病歷書寫質(zhì)量，充分尊重并保護(hù)孕產(chǎn)婦隱私；③在使用催產(chǎn)素時(shí)提高警惕、注意觀察并掌握孕產(chǎn)婦生產(chǎn)進(jìn)程，避免胎兒宮內(nèi)窘迫；④注意產(chǎn)后產(chǎn)婦的身體恢復(fù)，及時(shí)有效的進(jìn)行產(chǎn)后指導(dǎo)，幫助孕產(chǎn)婦解決問題，減少產(chǎn)后并發(fā)癥的發(fā)生。通過滿意度調(diào)查表對工作進(jìn)行總結(jié)，小組每15d對統(tǒng)計(jì)結(jié)果進(jìn)行討論整理，肯定取得的效果，同時(shí)分析不足。全員探討，收集、整理大家提出新的意見和建議，并研討制定下一步的改進(jìn)措施，將成功經(jīng)驗(yàn)加入到標(biāo)準(zhǔn)化的管理。（2）新生兒護(hù)理品管圈小組活動[5]：新生兒手圈、胸牌時(shí)常脫落是護(hù)理過程中存在的主要問題，通過組內(nèi)討論，此類問題的發(fā)生主要與孕產(chǎn)婦和家屬對手圈、胸牌重視程度不夠、護(hù)士沒有將手圈系緊、手圈本身質(zhì)量不穩(wěn)定有關(guān)，整改措施：①與本院采購科溝通，購買質(zhì)量過關(guān)的手圈和胸牌；②加大對護(hù)士的培訓(xùn)力度，標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的為新生兒佩戴手圈，同時(shí)增佩足圈，雙重保險(xiǎn)；③強(qiáng)調(diào)手圈和胸牌對新生兒的重要性，不可隨意摘除，且注意避免其破損或脫落。（3）健康宣教品管圈小組活動[5]：部分產(chǎn)婦對孕產(chǎn)知識的掌握不確切，為了更好地提供服務(wù)，品管圈小組：①通過查閱資料及自身的工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)編制“孕產(chǎn)婦健康宣教資料”并在專家的指導(dǎo)下進(jìn)一步改進(jìn)，上交護(hù)理部，由其組織審定，并制作“健康教育路徑表”；②組織組員學(xué)習(xí)健康宣教的有關(guān)內(nèi)容及業(yè)務(wù)，并能有效的應(yīng)用到工作中，加強(qiáng)同孕產(chǎn)婦的溝通；③為保證健康宣教的有效性，對“健康教育路徑表”中的內(nèi)容、作用為孕產(chǎn)婦進(jìn)行詳細(xì)的講解，爭取孕產(chǎn)婦的積極配合；責(zé)任護(hù)士要根據(jù)要求，嚴(yán)格對孕產(chǎn)婦及家屬進(jìn)行有計(jì)劃性的教育并適時(shí)評價(jià)。品管圈每半個(gè)月調(diào)查孕婦及家屬對宣教內(nèi)容的掌握，認(rèn)真總結(jié)分析，并對內(nèi)容進(jìn)行不斷的完善，改進(jìn)實(shí)施方式等，確保健康宣教的有效性。

1.3觀察項(xiàng)目

記錄并比較品管圈活動實(shí)施前后新生兒手圈和胸牌丟失情況、孕產(chǎn)婦護(hù)理缺陷事故的發(fā)生情況、對相關(guān)知識的掌握及滿意度情況。

1.4統(tǒng)計(jì)方法

將該次實(shí)驗(yàn)結(jié)果錄入SPSS18.0統(tǒng)計(jì)學(xué)軟件進(jìn)行計(jì)算，計(jì)數(shù)資料采用χ2檢驗(yàn)用[n（%）]表示，P＜0.05為差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義。

2結(jié)果

品管圈活動實(shí)施前后孕產(chǎn)婦滿意度和知識掌握情況，較實(shí)施前均明顯提高，見表1。實(shí)施品管圈活動后新生兒手圈丟失率為2.53%，胸牌丟失率為1.27%和，均明顯低于實(shí)施前，見表2。

3討論

由于產(chǎn)科需求的特殊，要求醫(yī)療護(hù)理能夠提供高質(zhì)量的服務(wù)，降低孕產(chǎn)婦及新生兒護(hù)理過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，因此，較一般的護(hù)理更有難度，在管理上要求必然會更加嚴(yán)格，對于產(chǎn)科的護(hù)理工作人員要求則會更全面、具體。品管圈作為一種科學(xué)的管理工具，被應(yīng)用到產(chǎn)科不僅僅是因?yàn)槠淠苡行У亟鉀Q實(shí)際工作中遇到的問題，在一定程度上還提高了工作人員的積極性，調(diào)動了員工們的工作熱情，通過對工作中問題的自我查找、分析、組間討論、制定方案、積極實(shí)施，并取得效果，這一系列活動都對員工有很大的激勵(lì)[7]。品管圈活動不僅增強(qiáng)了員工的自信心和責(zé)任感，同時(shí)也強(qiáng)調(diào)了團(tuán)隊(duì)的整體意識，提高凝聚力。從該次的研究結(jié)果來看，實(shí)施品管圈活動后孕產(chǎn)婦對護(hù)理質(zhì)量的滿意度明顯提高，很大地改善了護(hù)理過程中的缺陷，護(hù)理流程更加順暢自然，孕產(chǎn)婦與護(hù)理人員之間建立了默契的聯(lián)系、氣氛融洽，醫(yī)護(hù)人員的付出也得到了回饋，自豪感油然而生。在產(chǎn)科護(hù)理工作中，開展品管圈活動提高了護(hù)理質(zhì)量，是醫(yī)護(hù)都愿意配合和接受的一種有效途徑，臨床效果顯著。但還應(yīng)重視實(shí)施環(huán)節(jié)，注重專業(yè)知識和技能的培養(yǎng)，不斷調(diào)整優(yōu)化品管圈的實(shí)際適用條件，使其在產(chǎn)科護(hù)理工作中發(fā)揮最優(yōu)效果。

作者:袁碧波 單位:岳陽市一人民醫(yī)院

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篇（2）

近年來，校園信貸的信用問題受到了人們的廣泛關(guān)注。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展以及移動支付在大學(xué)生中的逐步普及，使得信貸消M快速風(fēng)靡全國高校，但高校學(xué)生信貸消費(fèi)信用問題也越來越突出。若把信貸過程看成雙方博弈，由于信息不對稱等原因，企業(yè)則處于劣勢地位，加上企業(yè)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全，信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加。

一、校園信貸發(fā)展現(xiàn)狀

當(dāng)今時(shí)代，大學(xué)生作為特殊的消費(fèi)群體，他們對于新產(chǎn)品和新概念有濃厚的興趣，崇尚個(gè)性，追求變化，并且消費(fèi)過程中有一個(gè)鮮明的特點(diǎn)就是依附性強(qiáng)。然而大學(xué)生缺乏消費(fèi)規(guī)劃意識，消費(fèi)過程中不能做到理性思考，并且消費(fèi)經(jīng)驗(yàn)匱乏，尤其是大部分人在大學(xué)校園已經(jīng)脫離了父母的監(jiān)督管理，消費(fèi)的行為不再受到約束，因此大學(xué)生信貸消費(fèi)給企業(yè)帶來了較大的風(fēng)險(xiǎn)。

因?yàn)榇髮W(xué)生信貸消費(fèi)行為復(fù)雜性、沖動性、多樣性的特點(diǎn)，導(dǎo)致企業(yè)提供信貸服務(wù)時(shí)需要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)。而目前傳統(tǒng)銀行貸款模式僵化，網(wǎng)絡(luò)貸款規(guī)模迅速膨脹，民間借貸質(zhì)量又參差不齊，并且企業(yè)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不夠完善，使得校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在許多問題。

二、校園信貸放貸方風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析

（一）借貸雙方信息不對稱

因?yàn)樾@信貸的信息不對稱問題依舊存在在借貸雙方中，導(dǎo)致企業(yè)很難真實(shí)把握大學(xué)生的還款意愿和還款能力，同時(shí)無法隨時(shí)掌握大學(xué)生的可支配金額的變化，而且企業(yè)也沒有辦法觀察到大學(xué)生的思想行為，所以就無法事先預(yù)測到大學(xué)生是否會違約，而這種不確定性就會導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的存在。

（二）企業(yè)缺乏對校園信貸信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的動力

企業(yè)的運(yùn)營管理體制不健全，且監(jiān)督機(jī)制不完善是造成這問題的主要原因。一方面，部分企業(yè)例如京東、分期樂的主營業(yè)務(wù)不在通過信貸服務(wù)獲得差額利潤，他們提供校園白條服務(wù)的主要目的是促進(jìn)營業(yè)收入；另一方面，客戶拖欠貸款，企業(yè)也沒有較為有效的追究措施，往往靠有損個(gè)人信用的威脅。所以企業(yè)本身不注重信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，考核的指標(biāo)也往往只是考慮贏不贏利，而忽略了信貸的風(fēng)險(xiǎn)和損失，缺乏管理動力。

（三）企業(yè)在校園信貸消費(fèi)管理的控制機(jī)制不完善

盡管近幾年來我國部分企業(yè)已經(jīng)開始慢慢重視對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，大多采取審貸分離、統(tǒng)一授信以及對學(xué)生進(jìn)行信用評估等手段，有的企業(yè)還建立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門，投入了這么多可風(fēng)險(xiǎn)管理的功效不明顯，壞賬率仍然居高不下。其主要原因還是內(nèi)部控制制度不夠完善。第一，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部控制部門不夠獨(dú)立，且權(quán)威性不足，企業(yè)也沒有真正認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的重要性；第二，實(shí)行崗位責(zé)任制的企業(yè)，這一制度的執(zhí)行還是不夠嚴(yán)格，并沒有清楚地將責(zé)任和權(quán)利劃分到每一個(gè)人；第三，比如會計(jì)以及財(cái)務(wù)這些輔的管理制度還沒有真正做到公開透明，還需要再次完善，信息化建設(shè)的腳步也相對落后；第四，有很多業(yè)務(wù)范圍很廣的企業(yè)，由于自身的管理鏈過長，導(dǎo)致企業(yè)信息流通緩慢，所以上傳下達(dá)的效率太低，企業(yè)控制能力差，也就造成了信用風(fēng)險(xiǎn)。

（四）企業(yè)在校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)落后

在我國，很多企業(yè)在對大學(xué)生的信用進(jìn)行初始認(rèn)定時(shí)只要求你出示身份證、學(xué)生證等基本證件材料，企業(yè)也很難了解到一個(gè)學(xué)生是否遵紀(jì)守法，無法對信用狀況進(jìn)行評估，況且還沒有正規(guī)有效的渠道和程序去進(jìn)行調(diào)查。同時(shí)企業(yè)在信用貸款發(fā)放上表現(xiàn)出來的重放輕管問題也是不容忽視的。因?yàn)槠髽I(yè)在收取了你的資料后就會決定是否給你貸款，而且發(fā)放后也沒有制定出一套相對應(yīng)的管理措施，對大學(xué)生的可支配收入情況沒有相應(yīng)的跟蹤和監(jiān)控手段，所以如果借貸大學(xué)生的可支配金額發(fā)生重大變動造成無力還款，企業(yè)也不能及時(shí)得知，更別提對大學(xué)生的品德、信用以及貸款償還能力的動態(tài)變化的掌控。企業(yè)有的只是一些較為籠統(tǒng)且效果不佳的管理制度，不能針對大學(xué)生這一群體，實(shí)際操作性差。書面上反映的問題往往是企業(yè)內(nèi)部在界定責(zé)任時(shí)的唯一依據(jù)，往往進(jìn)行簡單處理，一般就按照材料情況談貸款。總之，各家企業(yè)既缺乏大學(xué)生動態(tài)信息的來源，也缺乏一套針對大學(xué)生的信用評價(jià)體系，所以沒有辦法做到多全方位并且動態(tài)地核對收集到的大學(xué)生的信息材料。

三、加強(qiáng)校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

根據(jù)目前校園信貸處于的兩難境地來看，我國必須加快規(guī)范我國個(gè)人信用征信體系，規(guī)范對個(gè)人征信服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，同時(shí)加快個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，建立有效的個(gè)人信用報(bào)告制度。企業(yè)也要設(shè)計(jì)一套適合自己的信用評價(jià)體系，選取一定的指標(biāo)，構(gòu)建針對大學(xué)生的信用評價(jià)體系，科學(xué)準(zhǔn)確地對大學(xué)生進(jìn)行個(gè)人信用評估，從源頭上減小風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。企業(yè)健全校園信貸貸后信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制同樣勢在必行，要有自己的校園信貸信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，將信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損傷控制在最小。

只要我們針對當(dāng)前信貸消費(fèi)市場問題對癥下藥，積極采取對應(yīng)的措施予以改善和調(diào)整，建立起針對高校學(xué)生的信用評價(jià)體系，引導(dǎo)樹立以“信”立“貸”的觀念，實(shí)現(xiàn)良好大學(xué)生信貸消費(fèi)生態(tài)環(huán)境的營造，從樹立信貸消費(fèi)理念，構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，完善信貸消費(fèi)法律體系等角度入手，使得大學(xué)生信貸消費(fèi)在規(guī)范化和法律化的背景下開展。同時(shí)企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)控制的技術(shù)，加強(qiáng)借貸雙方信息的對稱性，我國大學(xué)生信貸消費(fèi)市場定會朝著更加健康的方向發(fā)展。

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篇（3）

Abstract: with the rapid development of construction in China, the bidding of risk management has been the importance of come out, this paper aiming at this issue, bidding for risk management of research and analysis.

Keywords: bidding; Risk management; Engineering construction

中圖分類號：TU723.2 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：

在工程建設(shè)和管理過程中，工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作是一個(gè)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，采購設(shè)備質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到后期的工程建設(shè)質(zhì)量和進(jìn)度。因此，本文對項(xiàng)目招投標(biāo)管理工作、策略分析以及招投標(biāo)過程，進(jìn)行了精確的風(fēng)險(xiǎn)分析并給出相應(yīng)的管理措施。

一、 招標(biāo)方式

根據(jù)工程項(xiàng)目設(shè)備的特點(diǎn)和需求分類，當(dāng)前的招標(biāo)方式主要包括以下三種。1.公開招標(biāo)，亦稱非限制性招標(biāo)，通常是由招標(biāo)單位，在國內(nèi)外的網(wǎng)站、報(bào)社招標(biāo)信息，有意向的投標(biāo)單位根據(jù)的招標(biāo)信息，主動與招標(biāo)公司聯(lián)系，招標(biāo)單位根據(jù)競標(biāo)單位的規(guī)模、技術(shù)力量、過往的信譽(yù)度等條件來判斷投標(biāo)單位的綜合質(zhì)量，從中選出最符合要求的單位的一種招標(biāo)方式。其中包括國際競爭性招標(biāo)和國內(nèi)競爭性招標(biāo)兩種。國際競爭性招標(biāo)是世界銀行貸款項(xiàng)目的一種主要招標(biāo)方式，該方式的最基本特點(diǎn)是世界銀行提出的“3E”原則，即效率（Efficiency）、經(jīng)濟(jì)（Economy）、公平（Equity）。而國內(nèi)競爭性招標(biāo)只向本國企業(yè)進(jìn)行招標(biāo)，主要考慮到兩個(gè)方面：一方面項(xiàng)目規(guī)模小，本地企業(yè)就能滿足招標(biāo)方的要求；另一方面為了實(shí)現(xiàn)制造業(yè)的本地化，保護(hù)國內(nèi)企業(yè)，振興民族工業(yè)。2.邀請招標(biāo)，也稱有限競爭性招標(biāo)，這個(gè)招標(biāo)的范圍比較小，招標(biāo)單位根據(jù)該項(xiàng)目的技術(shù)要求等因素，選取適合技術(shù)要求的投標(biāo)商進(jìn)行投標(biāo)邀請，然后，根據(jù)投標(biāo)商給出的價(jià)格等因素，擇優(yōu)選取最合適的一家公司進(jìn)行合作。對招標(biāo)者來說，邀請有經(jīng)驗(yàn)、有業(yè)績和資信可靠的投標(biāo)者來投標(biāo)，這樣能夠保證將來合同的順利執(zhí)行，同時(shí)也減小了報(bào)價(jià)上的競爭壓力。3.議標(biāo)或談判招標(biāo)，很多項(xiàng)目在技術(shù)要求上十分苛刻，能夠承擔(dān)此項(xiàng)目的投標(biāo)商少已有少，基本上不超過三家單位，那么則采用議標(biāo)或談判招標(biāo)的形式，直接與投標(biāo)商聯(lián)系，通過雙方談判方式簽定設(shè)備供貨合同。對企業(yè)招標(biāo)單位來說，投標(biāo)商少有利于節(jié)約招標(biāo)時(shí)間和費(fèi)用，但在價(jià)格競爭上不利于招標(biāo)方

二、工程項(xiàng)目的承包方式

在工程項(xiàng)目設(shè)備招標(biāo)過程中，基于某些設(shè)備自身的特殊性和復(fù)雜性，只能交給一些投標(biāo)商共同完成，每個(gè)投標(biāo)商只是承擔(dān)設(shè)備的一部分，因此，導(dǎo)致每個(gè)投標(biāo)商在合同中所處的關(guān)系和地位有所不同，工程項(xiàng)目的承包方式主要包括四種。1.總包，是一個(gè)有實(shí)力的供應(yīng)商承擔(dān)某個(gè)設(shè)備供應(yīng)合同的全部責(zé)任。在合同執(zhí)行過程中，這個(gè)總包的供應(yīng)商可以將其中的部分設(shè)備分包給其他供應(yīng)商去制造。簽約的供應(yīng)商全面負(fù)責(zé)合同的執(zhí)行，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和監(jiān)督其分包商的工作。在合同執(zhí)行期間，業(yè)主只與簽約供應(yīng)商聯(lián)系，不和其分供應(yīng)商聯(lián)系。總包成套方式對主供應(yīng)商的制造能力、管理水平有很高的要求，相應(yīng)來說，主供應(yīng)商的利潤也很大。2.分包，是相對總包而言的。即有些供應(yīng)商不直接與業(yè)主簽定合同，而是從總包供應(yīng)商分包某一部分設(shè)備。一般分包方式主要有兩種：一種是由業(yè)主指定分包供應(yīng)商，總包供應(yīng)商與分包供應(yīng)商簽定分包合同；另一種是總包供應(yīng)商自行選擇分包供應(yīng)商，經(jīng)業(yè)主認(rèn)可后，簽定分包合同。3.直接承包，在整個(gè)工程項(xiàng)目設(shè)備招標(biāo)項(xiàng)目上，招標(biāo)單位事先根據(jù)系統(tǒng)、設(shè)備性能要求、用途等劃分為若干個(gè)采購包，然后向不同的投標(biāo)商發(fā)標(biāo)，最后各個(gè)投標(biāo)商分別直接與業(yè)主簽定合同，各自直接履行自己所簽定合同的權(quán)利和義務(wù)。各供應(yīng)商之間關(guān)系平等，不存在總分包關(guān)系，業(yè)主自己管理每個(gè)分供應(yīng)商。4.聯(lián)合體，聯(lián)合體就是由兩個(gè)以上的供應(yīng)商聯(lián)合起來組成一個(gè)實(shí)體來投標(biāo)某項(xiàng)設(shè)備的招標(biāo)，項(xiàng)目結(jié)束后，實(shí)體解散。聯(lián)合體的各個(gè)成員都是各自獨(dú)立經(jīng)營的企業(yè)，在簽定合同后，根據(jù)預(yù)先達(dá)成的協(xié)議，承擔(dān)各自的義務(wù)和分享各自的權(quán)利。

三、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)辨別

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)辨別包括：找出影響項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)的因素，并收集項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件的特點(diǎn)。綜合國內(nèi)外工程項(xiàng)目管理情況，國內(nèi)工程項(xiàng)目管理在招投標(biāo)執(zhí)行過程中經(jīng)常遇見的風(fēng)險(xiǎn)主要分為以下幾種：1.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。資金籌集模式不規(guī)范、經(jīng)常會出現(xiàn)資金短缺、財(cái)務(wù)危機(jī)、匯率不穩(wěn)、通貨膨脹、資源費(fèi)用上漲、勞動力缺乏導(dǎo)致的成本過高，材料價(jià)格上浮等，這些原因都會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目設(shè)計(jì)的過程中，往往存在設(shè)計(jì)缺陷，技術(shù)方案的不規(guī)范，出現(xiàn)錯(cuò)誤或者遺漏等現(xiàn)象。投標(biāo)商按照這樣的技術(shù)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行施工，造成技術(shù)問題是必然的。3.人員風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，工作人員的變動速度也是直線上升，關(guān)鍵技術(shù)人員的突然離崗，勢必會導(dǎo)致技術(shù)力量不足，另外，招評標(biāo)人員因失職或失誤也會造成人員風(fēng)險(xiǎn)；管理機(jī)制不合理，決策或判斷失誤、合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)、表達(dá)不清楚、承包模式有誤、應(yīng)進(jìn)行保險(xiǎn)的未進(jìn)行足夠的保險(xiǎn)、工程計(jì)劃不合理引起工期延期，這些因素都會造成人員風(fēng)險(xiǎn)。4.自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，大自然給我們帶來的風(fēng)險(xiǎn)是很難避免的，設(shè)備在運(yùn)輸和使用過程中，經(jīng)常會受到各種天氣變化的影響，這些因素在招標(biāo)的過程中一定要考慮進(jìn)去，因此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)被稱作自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

四、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、規(guī)劃、控制

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理包括對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的相互作用的管理，用來對可能的項(xiàng)目結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。它主要與確定哪些風(fēng)險(xiǎn)事件需要響應(yīng)有關(guān)。需要對各種風(fēng)險(xiǎn)源以及風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行定性或定量的分析管理。對工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估比較復(fù)雜，需要考慮的因素很多。例如，處于關(guān)鍵路徑的設(shè)備的交貨延期或質(zhì)量不合格，可引起其下游路徑上所有設(shè)備的安裝進(jìn)度，最終導(dǎo)致整個(gè)工程進(jìn)度的延期，使業(yè)主遭受巨大的損失。

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制管理是指在項(xiàng)目實(shí)施的過程中，建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制體系以及風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，安排負(fù)責(zé)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的項(xiàng)目經(jīng)理。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照制定的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，對實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)事件做出響應(yīng)。當(dāng)出現(xiàn)新的的風(fēng)險(xiǎn)事件或與原來估計(jì)有差別時(shí)，動態(tài)地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的過程。

篇（4）

當(dāng)前，在國內(nèi)外的安全、災(zāi)害研究中，應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)評估理論來分析問題已成為一種新視角、新趨向。風(fēng)險(xiǎn)評估理論有助于決策者在進(jìn)行安全管理時(shí)有針對性地選擇最優(yōu)技術(shù)和政策。聯(lián)合國環(huán)境減災(zāi)署（ISDR）、國際風(fēng)險(xiǎn)管理理事會（IRGC）、經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OCED)、歐洲Trustnet和英國國家消費(fèi)理事會（National Consumer Council）等國際、國家機(jī)構(gòu)都對風(fēng)險(xiǎn)評估的研究與實(shí)踐予以重視，研究內(nèi)容廣泛，涉及風(fēng)險(xiǎn)評估的概念、流程和模型。在中國，《國家中長期科學(xué)與技術(shù)發(fā)展規(guī)劃》已將風(fēng)險(xiǎn)治理列為未來中國科技發(fā)展的重要議題，近年來，各種探險(xiǎn)旅游活動風(fēng)靡全國，但由于游客與經(jīng)營者對探險(xiǎn)旅游知識的缺乏，導(dǎo)致人員傷亡事故頻發(fā)。本文將風(fēng)險(xiǎn)評估理論引入到探險(xiǎn)旅游安全風(fēng)險(xiǎn)的評估與管理中，建立風(fēng)險(xiǎn)管理模型，探討探險(xiǎn)旅游的安全風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、探險(xiǎn)旅游及旅游風(fēng)險(xiǎn)的定義

1.探險(xiǎn)旅游的概念

探險(xiǎn)旅游是指由探險(xiǎn)旅游企業(yè)(如俱樂部、旅行社）或個(gè)人組織設(shè)計(jì)的，在旅游者不熟悉的有安全保障的地方進(jìn)行的，以滿足旅游者的個(gè)性化探險(xiǎn)體驗(yàn)需求的,能使旅游者產(chǎn)生特殊體驗(yàn)的,產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的所有旅游活動的總稱。

2.旅游風(fēng)險(xiǎn)的定義

旅游風(fēng)險(xiǎn)是指旅游者在探險(xiǎn)旅游行程中可能遭受到的安全風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要來自旅游行程以及旅游地所提供的旅游服務(wù)條件。探險(xiǎn)旅游風(fēng)險(xiǎn)包括旅游地本身的風(fēng)險(xiǎn),會因區(qū)域、文化、季節(jié)、路線、氣候變化等的不同而有所差異。

3.探險(xiǎn)旅游的特征

(1)選擇性和主題性

探險(xiǎn)旅游要保證探險(xiǎn)旅游者的體驗(yàn)真實(shí)性，都選擇在自然環(huán)境優(yōu)美、原始的、未開發(fā)的旅游地方進(jìn)行。探險(xiǎn)旅游只限于有特殊探險(xiǎn)愛好、較好體力、較高技能的旅游者；探險(xiǎn)旅游花費(fèi)高，要求參與者有較好的經(jīng)濟(jì)條件。探險(xiǎn)旅游的體驗(yàn)主題性強(qiáng)。探險(xiǎn)旅游在具有原始自然的和具有獨(dú)特文化的旅游地環(huán)境中進(jìn)行，旅游目的地保存著生態(tài)環(huán)境、生活方式和文化模式的原始性、自然性和真實(shí)性，這些能帶給旅游者特殊的探險(xiǎn)體驗(yàn)。

(2)探險(xiǎn)性和新奇性

探險(xiǎn)旅游項(xiàng)目和線路，有較為豐富的內(nèi)容，具有某種程度的冒險(xiǎn)探險(xiǎn)因素，使游客能展示和檢驗(yàn)自己的能力，包括體力、耐力、應(yīng)付突發(fā)事件的能力以及心理素質(zhì)，滿足游客的探險(xiǎn)、求異、體驗(yàn)在現(xiàn)代都市生活中體驗(yàn)不到的樂趣的愿望。探險(xiǎn)旅游項(xiàng)目和線路的設(shè)計(jì)，視角新穎，能夠突出一兩個(gè)具有獨(dú)特特征的主題。所設(shè)計(jì)的具體項(xiàng)目和線路的每個(gè)點(diǎn)、每個(gè)節(jié)目安排都有新穎性，使游客每天都有“驚險(xiǎn)驚喜”。

(3)自主參與性和體驗(yàn)差異性

游客在探險(xiǎn)旅游中的能自主參與，充分發(fā)揮自身潛力、施展才干，在欣賞自然風(fēng)光和人文風(fēng)光的同時(shí)，享受自身潛能和才干得到體現(xiàn)的喜悅。探險(xiǎn)旅游者可根據(jù)自己的特殊需求，來選擇適合自己的探險(xiǎn)體驗(yàn)方式。通過接受挑戰(zhàn)，戰(zhàn)勝各種困難，體驗(yàn)各種經(jīng)歷，旅游者可以獲得特殊的體驗(yàn)驚喜和強(qiáng)烈的自我滿足感，達(dá)到“高峰體驗(yàn)”。由于旅游者個(gè)人體質(zhì)、智力、情感、以及旅游需求的差異，不同的旅游者可獲得不同的探險(xiǎn)體驗(yàn)、情感經(jīng)歷和心靈體驗(yàn)（成功與失敗、痛苦與歡樂等）。

(4)專業(yè)性與技術(shù)性

探險(xiǎn)旅游的組織者要根據(jù)探險(xiǎn)旅游項(xiàng)目的需要，向游客傳授基本的野外旅行常識，如裝備使用、露營、消毒及方向辨別等；還有探險(xiǎn)旅游者必須熟悉掌握特殊知識技能，如漂流、攀巖、崖降、跳傘、太空探險(xiǎn)等的專業(yè)技能。在探險(xiǎn)線路安排上要體現(xiàn)特定旅游生態(tài)環(huán)境相對集中、自然地理?xiàng)l件和人文條件相對和諧的要求，旅游行程松緊相濟(jì)，既保持旅游者的體力，又要對其身體或心理極限有一定的挑戰(zhàn)性。必要時(shí)還要幫助旅游者排除存在的危險(xiǎn)，保障旅游者的安全。這些都要求有一定的專業(yè)性和技術(shù)性。

(5)冒險(xiǎn)性與安全性

冒險(xiǎn)體驗(yàn)在探險(xiǎn)旅游活動中是至關(guān)重要的，缺少冒險(xiǎn)性將會導(dǎo)致對游客體驗(yàn)的刺激性降低。因此，要使游客獲得驚喜“高峰體驗(yàn)”，就必須要保證探險(xiǎn)旅游的冒險(xiǎn)性，保障游客的安全，讓游客在“絕對安全”的探險(xiǎn)旅游中獲得“絕對驚喜”的體驗(yàn)。

二、探險(xiǎn)旅游安全風(fēng)險(xiǎn)管理模型構(gòu)建

近年來，沙漠探險(xiǎn)、冰雪探險(xiǎn)、山地探險(xiǎn)、洞穴探險(xiǎn)等探險(xiǎn)旅游受到中青年旅游者的青睞，成為一種時(shí)尚。但探險(xiǎn)旅游是一個(gè)具有較高風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)專業(yè)性強(qiáng)的活動。對探險(xiǎn)旅游的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和控制，在安全保障的基礎(chǔ)上進(jìn)行探險(xiǎn)旅游，引導(dǎo)中國探險(xiǎn)旅游的健康安全有序發(fā)展，已經(jīng)成為必然。鑒于此，本文將風(fēng)險(xiǎn)評估理論引入到探險(xiǎn)旅游風(fēng)險(xiǎn)的評估與管理中，建立設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理模型(見下圖）,來探討探險(xiǎn)旅游的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理。

該模型由“風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理和風(fēng)險(xiǎn)管理信息反饋”三個(gè)環(huán)節(jié)組成，其中風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)低保持組成。

1.風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)

在探險(xiǎn)旅游組織以前，探險(xiǎn)旅游企業(yè)要對探險(xiǎn)旅游目的地、探險(xiǎn)旅游資源、探險(xiǎn)旅游旅游者、探險(xiǎn)旅游行程中的所有風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行合理的評估。只有對探險(xiǎn)旅游的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行通盤的考慮與評價(jià)，探險(xiǎn)旅游企業(yè)才能決定采取正確的風(fēng)險(xiǎn)管理決策，才能保證探險(xiǎn)旅游的安全，降低企業(yè)的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)。如通過風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，細(xì)分市場，設(shè)計(jì)出不同個(gè)性化的探險(xiǎn)旅游線路。

2.風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理

風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理由風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和低風(fēng)險(xiǎn)管理等四個(gè)管理決策系統(tǒng)組成。

（1)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避管理

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避管理，要求探險(xiǎn)旅游企業(yè)在組織探險(xiǎn)旅游前，把風(fēng)險(xiǎn)控制在旅游企業(yè)的管理能力之內(nèi)，理性考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，考慮到俱樂部的人力、技術(shù)裝備、線路設(shè)計(jì)、后部供給、救援能力等資源情況，要考慮氣候變化、社會穩(wěn)定等因素。絕不到一些超出企業(yè)人力、資源控制的危險(xiǎn)地方進(jìn)行探險(xiǎn)旅游。同時(shí)，還要求旅游企業(yè)在設(shè)置旅游線路時(shí)，增加對實(shí)際線路的實(shí)地踩點(diǎn)考察，增加探險(xiǎn)旅游產(chǎn)品方案設(shè)計(jì)的多樣性和可選擇性。

（2)風(fēng)險(xiǎn)減輕管理

旅游企業(yè)要實(shí)施成功的風(fēng)險(xiǎn)減輕管理，要做到以下幾點(diǎn)：

首先,加強(qiáng)領(lǐng)隊(duì)人員隊(duì)伍建設(shè),選擇有專業(yè)資格、受過專業(yè)訓(xùn)練、經(jīng)驗(yàn)技術(shù)豐富、心理素質(zhì)過硬的人員作領(lǐng)隊(duì)。在探險(xiǎn)旅游中,領(lǐng)隊(duì)的經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)、心理素質(zhì)在很大程度上決定著探險(xiǎn)旅游中的決策的合理性、正確性、安全性。例如,在高山徒步探險(xiǎn)中，領(lǐng)隊(duì)要根據(jù)隊(duì)員的身體適應(yīng)情況,來決定登山的高度和宿營地的安全。

其次，培訓(xùn)和挑選探險(xiǎn)旅游者。在旅游者預(yù)訂探險(xiǎn)旅游時(shí)，旅游企業(yè)一定要通過網(wǎng)站、宣傳冊等資料，讓每位旅游者了解探險(xiǎn)旅游的所有要求和情況，掌握必要的探險(xiǎn)設(shè)備應(yīng)用、應(yīng)急和自救等探險(xiǎn)技能。旅游企業(yè)要根據(jù)旅游者的探險(xiǎn)能力、身體情況，決定其能否參加探險(xiǎn)旅游、參與何種探險(xiǎn)旅游。

再次，同探險(xiǎn)游目的地的旅游接待企業(yè)和部門保持良好的合作關(guān)系，更好地利用當(dāng)?shù)氐纳鐣仍畻l件，為探險(xiǎn)旅游的順利、平安進(jìn)行增加保障。

（3)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移管理

轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)是探險(xiǎn)旅游企業(yè)在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。首先,探險(xiǎn)旅游企業(yè)要投保探險(xiǎn)旅游責(zé)任險(xiǎn)。通過投保,旅游企業(yè)將經(jīng)營探險(xiǎn)旅游的風(fēng)險(xiǎn)合理地轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司,從而減輕事故出現(xiàn)后的賠償?shù)冉?jīng)濟(jì)壓力。其次,探險(xiǎn)旅游者投保人身意外險(xiǎn)和其他保險(xiǎn)。旅游企業(yè)要通過典型案例,讓旅游者認(rèn)識到探險(xiǎn)旅游的風(fēng)險(xiǎn)性,強(qiáng)制旅游者購買戶外探險(xiǎn)類保險(xiǎn)。再次,通過合同特殊條款,與當(dāng)?shù)靥诫U(xiǎn)旅游商分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

（4)低風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)沒有轉(zhuǎn)移出去,但旅游企業(yè)是可以接受的。在這種情況下,風(fēng)險(xiǎn)的成本是非常低的、破壞程度和發(fā)生頻率也是很低的，例如針對探險(xiǎn)旅游的裝備設(shè)施損壞的風(fēng)險(xiǎn)。對此，探險(xiǎn)旅游企業(yè)一般采取低風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理信息反饋

旅游企業(yè)通過多途徑來獲得信息反饋，如領(lǐng)隊(duì)總結(jié)報(bào)告、旅游者問卷調(diào)查、網(wǎng)站探險(xiǎn)論壇、探險(xiǎn)經(jīng)歷的讀物等，來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息反饋管理，不斷的總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷修正探險(xiǎn)旅游中管理不完善的地方，提高探險(xiǎn)旅游產(chǎn)品的質(zhì)量。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理反饋為風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)提供了可信的資料。

三、建立旅游資源的風(fēng)險(xiǎn)等級評定制度

在加強(qiáng)探險(xiǎn)旅游風(fēng)險(xiǎn)管理的同時(shí)，也要加強(qiáng)對探險(xiǎn)旅游的引導(dǎo)和管理,建立探險(xiǎn)旅游資源風(fēng)險(xiǎn)評級制度。第一,派遣探險(xiǎn)專家組分赴各地調(diào)查探險(xiǎn)旅游資源的具體情況，進(jìn)行一定的類別劃分;第二,根據(jù)一定的評價(jià)指標(biāo)體系對探險(xiǎn)旅游資源進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估,由此劃分出各自的風(fēng)險(xiǎn)等級,對外公布，讓探險(xiǎn)旅游愛好者有所參考,在選擇相關(guān)活動時(shí)，可以視自身?xiàng)l件而定,減少一定的輕率性和盲目性;第三,建立科學(xué)的法制體系，出臺探險(xiǎn)旅游資源開發(fā)、利用的法規(guī);評定探險(xiǎn)旅游資源的標(biāo)準(zhǔn)和開發(fā)探險(xiǎn)旅游資源的審批制度;嚴(yán)格控制探險(xiǎn)旅游產(chǎn)品的內(nèi)容和規(guī)模,使探險(xiǎn)旅游處于一個(gè)穩(wěn)定有序的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。

四、建立健全探險(xiǎn)旅游救援系統(tǒng)

構(gòu)建一個(gè)完善的探險(xiǎn)旅游安全救援體系，不僅能最大程度地保障探險(xiǎn)旅游者的安全，更能保證旅游業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展。探險(xiǎn)旅游救援系統(tǒng)是為在探險(xiǎn)旅游活動過程中發(fā)生旅游安全事故的相關(guān)當(dāng)事人(包括旅游者、旅游從業(yè)人員等)所提供的緊急救援而構(gòu)建的體系。主要由以下二個(gè)部分組成:

1.直接救援機(jī)構(gòu)

指那些直接參與到現(xiàn)場救援中的部門,如旅游管理部門、旅游景區(qū)、居民(事故發(fā)生地)、旅游組織單位、醫(yī)療部門、政府職能部門(公安機(jī)關(guān)、武警部隊(duì)、消防部門等等);

2.間接救援機(jī)構(gòu)

指那些間接參與到救援事故中的部門,如保險(xiǎn)公司、新聞媒體、通訊部門、保險(xiǎn)公司、新聞媒體、通訊部門和旅游地在安全救援中的作用。特別是事后理賠、輿論監(jiān)督、信息傳遞和及時(shí)援助，這四個(gè)部門相互作用，能夠減輕事故所帶來的災(zāi)難性后果。

五、建立健全完善社會制度和相應(yīng)法制

第一,完善戶外探險(xiǎn)的保險(xiǎn)制度。完善保險(xiǎn)制度，豐富保險(xiǎn)產(chǎn)品,加強(qiáng)宣傳促銷,提高旅游者保險(xiǎn)意識和防范風(fēng)險(xiǎn)意識等。第二，政府積極加強(qiáng)對探險(xiǎn)旅游組織者的監(jiān)管、建立國家救援機(jī)制。將“保險(xiǎn)”和“救援”結(jié)合,建立民間和政府“合作”的救援組織。第三,完善旅游法律、法規(guī)及相應(yīng)規(guī)章制度。第四,建立探險(xiǎn)旅游申報(bào)制度,建立探險(xiǎn)旅游執(zhí)業(yè)從業(yè)資格認(rèn)證制度,建立探險(xiǎn)旅游特殊技能教育培訓(xùn)系統(tǒng)。

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篇（5）

中圖分類號：F271文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1009-2374（2009）09-0076-03

所謂風(fēng)險(xiǎn)管理（Risk Management）是指經(jīng)濟(jì)單位對可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測。識別、評估、分析，并在此基礎(chǔ)上有效地處置風(fēng)險(xiǎn)，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。

要正確理解上述定義，就應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：第一，風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是經(jīng)濟(jì)單位，即個(gè)人、家庭、企業(yè)或政府單位。由此可知，風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)概念的外延很大；第二，風(fēng)險(xiǎn)管理是由風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測、識別、評估、分析、處置等環(huán)節(jié)組成的，是通過計(jì)劃。組織、指導(dǎo)、控制等過程，通過綜合、合理地運(yùn)用各種科學(xué)方法來實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的；第三，風(fēng)險(xiǎn)管理以選擇最佳的管理技術(shù)為中心，要體現(xiàn)成本效益的關(guān)系；第四，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)最大的安全保障；第五，人們通常所說的風(fēng)險(xiǎn)管理是狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理，即專指企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。

人們在一切社會經(jīng)濟(jì)活動中，面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。從總體上看，風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在，是不可避免的，而且在一定條件下還帶有某些規(guī)律性。因此，人們只能把風(fēng)險(xiǎn)縮減到最小的程度，而不可能將其完全消除。這就要求主動地認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)，積極管理風(fēng)險(xiǎn)，有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的程度，以保證生產(chǎn)的正常進(jìn)行。

一、業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對措施

業(yè)主主要存在以下風(fēng)險(xiǎn)：

1．項(xiàng)目定義不準(zhǔn)確。在招標(biāo)階段，業(yè)主只能給出項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)、功能要求及設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)主要對這些內(nèi)容的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。如果這些地方存在錯(cuò)誤、遺漏和不合理，在工程建設(shè)過程中業(yè)主指令變更，如提高功能要求、增加關(guān)鍵設(shè)備等，由此引起的投資額增加和工期延長要由業(yè)主來承擔(dān)責(zé)任。

2．選擇承包商不當(dāng)。鑒于EPC項(xiàng)目投資額高、專業(yè)技術(shù)復(fù)雜、管理難度大的特點(diǎn)，加上業(yè)主要求合同總價(jià)和建設(shè)工期固定，潛在的投標(biāo)人可能采取非常謹(jǐn)慎的態(tài)度，競標(biāo)人的減少很可能使業(yè)主無法選擇到最合適的承包商。同時(shí)，如果沒有綜合考慮承包商類似工程的業(yè)績和經(jīng)驗(yàn)、設(shè)計(jì)采購施工能力、投標(biāo)報(bào)價(jià)這些因素，很可能導(dǎo)致業(yè)主錯(cuò)誤地選擇了承包商。如果選擇的承包商不能很好地完成工程項(xiàng)目，業(yè)主不得不在工程建設(shè)過程中更換承包商，蒙受重大的損失。

3．工程建設(shè)過程中的風(fēng)險(xiǎn)。在FIDIC的銀皮書（EPC/交鑰匙工程合同條件）中規(guī)定，業(yè)主只承擔(dān)合同執(zhí)行中因自身違約，業(yè)主變更項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)、功能要求和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，法律變更以及不可抗力的風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，EPC項(xiàng)目總承包合同中確定的合同價(jià)格和建設(shè)工期將不能調(diào)整。

業(yè)主違約包括業(yè)主在執(zhí)行合同中履約時(shí)間不當(dāng)和履約瑕疵。在合同執(zhí)行中，如果工程項(xiàng)目所在國的法律或者政府的有關(guān)政策發(fā)生改變，對承包商履行合同規(guī)定的義務(wù)產(chǎn)生影響,合同價(jià)格和工期應(yīng)該考慮因上述改變而造成的任何費(fèi)用和工期的增加，也就是說，這部分風(fēng)險(xiǎn)一般應(yīng)由業(yè)主來分擔(dān)。

根據(jù)FIDIC銀皮書，不可抗力屬于業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)。對于自然力作用的不可抗力，如地震、臺風(fēng)、火山爆發(fā)等，業(yè)主只承擔(dān)工期延長的風(fēng)險(xiǎn)；對于自然力作用以外的其他不可抗力，業(yè)主既要承擔(dān)對承包商履行合同義務(wù)造成的工期延長的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又要承擔(dān)費(fèi)用增加的風(fēng)險(xiǎn)。而在工程實(shí)踐中，業(yè)主為了保護(hù)自身利益，往往不愿意在合同中列入業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)條款，即使承包商要求把不可抗力的風(fēng)險(xiǎn)作為業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主也有可能盡量縮小不可抗力的定義范疇。

為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主主要采取以下措施：

1．準(zhǔn)確地定義項(xiàng)目。業(yè)主在招標(biāo)時(shí)只給出了項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)、功能要求和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。對于這些原則要求業(yè)主應(yīng)盡可能做到全面和準(zhǔn)確，避免出現(xiàn)錯(cuò)誤和遺漏，這樣承包商才能夠充分理解業(yè)主的要求，盡量避免或減少在工程建設(shè)過程中發(fā)生不必要的合同變更。

2．選擇合適的承包商。承包商必須有足夠的能力完成整個(gè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購、施工任務(wù)，其投標(biāo)報(bào)價(jià)和承諾工期必須滿足業(yè)主的要求，同時(shí)還要承擔(dān)工程建設(shè)過程中可能發(fā)生的絕大部分的風(fēng)險(xiǎn)。

為了選擇合適的承包商，業(yè)主應(yīng)給投標(biāo)人提供足夠的時(shí)間和資料，讓投標(biāo)人仔細(xì)研究業(yè)主的要求，進(jìn)行初步方案設(shè)計(jì)，全面評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，使投標(biāo)人確認(rèn)是否有能力來承擔(dān)EPC項(xiàng)目的工程建設(shè)任務(wù)。

業(yè)主選擇承包商時(shí)，可以從幾個(gè)方面對投標(biāo)人進(jìn)行評價(jià)：對業(yè)主要求的理解；以往類似工程的業(yè)績和經(jīng)驗(yàn)；財(cái)務(wù)狀況；現(xiàn)有的工程負(fù)荷；設(shè)計(jì)能力；設(shè)備材料的采購渠道和采購能力；項(xiàng)目管理能力和相關(guān)經(jīng)驗(yàn)；投標(biāo)報(bào)價(jià)和工期；其他相關(guān)資源。

3．嚴(yán)格履行合同。在工程建設(shè)過程中，業(yè)主應(yīng)嚴(yán)格按照合同履約，如及時(shí)向承包商提供現(xiàn)場，及時(shí)審核承包商文件，按照付款計(jì)劃表及時(shí)支付工程款。另外，業(yè)主應(yīng)盡可能減少因自身原因造成的費(fèi)用增加和工期延長，以

確保按照預(yù)期可接受的投資額和工期完成工程項(xiàng)目建設(shè)。

二、承包商的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對措施

承包商在項(xiàng)目實(shí)施過程中會出現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)：

1．盲目參與投標(biāo)。在EPC模式下，投標(biāo)人在投標(biāo)時(shí)要花費(fèi)相當(dāng)大的費(fèi)用和精力，其投標(biāo)費(fèi)用可能要占整個(gè)項(xiàng)目總投資的0.4％～0.6%。如果在沒有多大中標(biāo)把握的情況下盲目參與投標(biāo)，那么投標(biāo)費(fèi)用對承包商來講可能就是一筆不小的浪費(fèi)。EPC項(xiàng)目比較復(fù)雜，加之業(yè)主要求合同總價(jià)和工期固定，承包商如果沒有足夠的綜合實(shí)力，即使中標(biāo)了，也可能無法完成工程建設(shè)，承包商最終將蒙受更大的損失。

2．合同文件存在缺陷。一般情況下，合同文件存在缺陷的風(fēng)險(xiǎn)也要由承包商來承擔(dān)。除了預(yù)期目標(biāo)、功能要求和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)確性應(yīng)由業(yè)主負(fù)責(zé)之外，承包商要對合同文件的準(zhǔn)確性和充分性負(fù)責(zé)。也就是說，如果合同文件中存在錯(cuò)誤、遺漏、不一致或相互矛盾等，即使有關(guān)數(shù)據(jù)或資料來自業(yè)主方，業(yè)主也不承擔(dān)由此造成的費(fèi)用增加和工期延長的責(zé)任。工程建設(shè)過程中的風(fēng)險(xiǎn)在工程設(shè)計(jì)中，業(yè)主有審核承包商文件的權(quán)力。承包商文件不符合合同要求時(shí)可能會引起業(yè)主多次提出審核意見，由此造成設(shè)計(jì)工作量增加、設(shè)計(jì)工期延長，承包商要承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)承包商有設(shè)計(jì)深化和優(yōu)化設(shè)計(jì)的義務(wù)，為滿足合同中對項(xiàng)目的功能要求，可能需要修改投標(biāo)時(shí)的方案設(shè)計(jì)，引起項(xiàng)目成本增加，這些風(fēng)險(xiǎn)也要由承包商來承擔(dān)。

在設(shè)備和材料的采購中，供貨商供貨延誤、所采購的設(shè)備材料存在瑕疵、貨物在運(yùn)輸途中可能發(fā)生損壞和滅失，這些風(fēng)險(xiǎn)都要由承包商來承擔(dān)。在工程施工過程中，發(fā)生意外事件造成工程設(shè)備損壞或者人員傷亡的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由承包商來承擔(dān)。承包商要負(fù)責(zé)核實(shí)和解釋業(yè)主提供的所有現(xiàn)場數(shù)據(jù)，對這些資料的準(zhǔn)確性、充分性和完整性負(fù)責(zé)。另外，承包商還要承擔(dān)施工過程中可能遭遇的不可預(yù)見困難的風(fēng)險(xiǎn)。

承包商在參與EPC項(xiàng)目時(shí)，一般應(yīng)采取以下措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：

1．謹(jǐn)慎參與EPC項(xiàng)目投標(biāo)。承包商在決定是否參與投標(biāo)前，必須仔細(xì)研究項(xiàng)目的特點(diǎn)和業(yè)主的要求，識別和評估項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)，從自身實(shí)力出發(fā)做出理智的判斷。承包商還要考慮競爭對手的實(shí)力，分析中標(biāo)的可能性。決定投標(biāo)后，承包商應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，在報(bào)價(jià)中加入適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。

2．合理應(yīng)對合同文件本身的風(fēng)險(xiǎn)。在投標(biāo)前，承包商應(yīng)盡量明確業(yè)主的要求，發(fā)現(xiàn)模糊的地方及時(shí)要求業(yè)主加以澄清，然后再在此基礎(chǔ)上進(jìn)行報(bào)價(jià)。簽約后，如果合同文件中仍然存在錯(cuò)誤、遺漏或不一致，承包商應(yīng)盡早發(fā)現(xiàn)并修正這些錯(cuò)誤，盡量減少由此造成的損失。

3．積極控制建設(shè)過程中的風(fēng)險(xiǎn)。在工程設(shè)計(jì)中，承包商要爭取設(shè)計(jì)一次性成功，通過業(yè)主的審核，盡量減少設(shè)計(jì)的多次返工。在進(jìn)行深化設(shè)計(jì)和優(yōu)化設(shè)計(jì)時(shí)，因業(yè)主變更項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)和功能要求而引起費(fèi)用增加和工期延長，承包商應(yīng)及時(shí)向業(yè)主提出索賠。

在采購過程中，承包商要從技術(shù)上和時(shí)間上分析供貨商的履約能力，并要求供貨商承擔(dān)違約賠償責(zé)任。由于EPC項(xiàng)目中設(shè)備材料費(fèi)用占工程總投資的比例很高，承包商還可以通過投保的方式將設(shè)備材料運(yùn)輸途中發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。

在施工過程中，承包商既要自己嚴(yán)格按照合同履約，又要協(xié)調(diào)好分包商的工作。為了防止意外事件的發(fā)生和損失，承包商要加強(qiáng)內(nèi)部管理，還可以投保建筑/安裝工程一切險(xiǎn)。對于可能發(fā)生的不可預(yù)見困難，承包商要盡可能從業(yè)主那里獲得全面的現(xiàn)場資料，充分勘察現(xiàn)場，并制定相應(yīng)的預(yù)備措施計(jì)劃。對于可能發(fā)生的不可抗力事件，承包商要爭取由業(yè)主來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

4．加強(qiáng)自身能力建設(shè)。承包商自身能力建設(shè)是做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對最重要的環(huán)節(jié)。承包商應(yīng)不斷總結(jié)投標(biāo)報(bào)價(jià)的經(jīng)驗(yàn)，改善企業(yè)的技術(shù)力量和裝備條件。同時(shí)承包商還要努力提高設(shè)計(jì)管理的水平，充分發(fā)揮設(shè)計(jì)的主導(dǎo)作用，積極拓寬設(shè)備材料的采購渠道，增強(qiáng)EPC項(xiàng)目的管理能力。

篇（6）

一、客戶風(fēng)險(xiǎn)及現(xiàn)狀分析

（一）客戶風(fēng)險(xiǎn)概述

風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，是由于各種因素復(fù)雜性而使實(shí)際結(jié)果與當(dāng)初預(yù)期發(fā)生背離而導(dǎo)致利益損失的可能性。營銷風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場營銷環(huán)境變化或當(dāng)企業(yè)自身營銷策略不當(dāng)給企業(yè)所造成的損失。營銷風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)的影響有很多，有的使企業(yè)銷售收入減少，有的使企業(yè)營銷成本增加，或者二者兼而有之，這些風(fēng)險(xiǎn)最終都會影響企業(yè)的生存與發(fā)展。而營銷中的客戶風(fēng)險(xiǎn)則是企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中從事客戶的營銷活動承受的風(fēng)險(xiǎn)。本文主要研究企業(yè)的外部客戶，既包括普通消費(fèi)者帶給企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，也包括企業(yè)客戶帶給企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）客戶營銷現(xiàn)狀分析

在21世紀(jì)的今天，無論是在哪一個(gè)國家，隨時(shí)隨地可以看到諸如可口可樂、麥當(dāng)勞、萬寶路、奔馳、耐克、索尼等等國際品牌。然而國內(nèi)卻沒有一個(gè)品牌可以與之抗衡。面對這種品牌實(shí)力的巨大落差，國內(nèi)企業(yè)在經(jīng)歷了產(chǎn)品營銷、質(zhì)量營銷和價(jià)格營銷之后，不約而同地將目光投向了客戶營銷。于是，企業(yè)管理紛紛借助于客戶營銷的各種手段，如：品牌營銷、服務(wù)營銷、定制營銷、關(guān)系營銷等，它們在很大程度上推動了我國企業(yè)的營銷深化。同時(shí)由于信息技術(shù)的提高和互聯(lián)網(wǎng)的普及，客戶成為一種“公共資源”，企業(yè)操縱客戶的能力越來越弱，客戶管理難度不斷加大，服務(wù)成本不斷攀高。雖然企業(yè)在客戶管理方面學(xué)習(xí)了國際上一些先進(jìn)的方法和技術(shù)，但在一些重要方面還存在著嚴(yán)重不足和缺陷。

二、客戶風(fēng)險(xiǎn)類型識別及成因分析

（一）客戶選擇風(fēng)險(xiǎn)及成因分析

客戶選擇是企業(yè)在目標(biāo)市場中選擇潛在客戶作為本企業(yè)服務(wù)對象的過程。在開展?fàn)I銷活動時(shí)，許多企業(yè)非常注重快速獲取客戶，卻忽略了應(yīng)該仔細(xì)挑選客戶。不加選擇的服務(wù)各種客戶只會損害企業(yè)的利益。因此識別客戶是企業(yè)營銷面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一。

客戶選擇風(fēng)險(xiǎn)成因之一是客戶價(jià)值。80：20規(guī)則認(rèn)為20%的客戶創(chuàng)造了80%的利潤，進(jìn)一步發(fā)展的80：20：30理論則認(rèn)為頂部20%的客戶創(chuàng)造了公司80%的利潤，然而，在底部30%的沒有盈利的客戶消耗了其中的一半的利潤。客戶選擇風(fēng)險(xiǎn)成因之二是服務(wù)成本。企業(yè)向不同客戶提供相同產(chǎn)品的成本大不相同。企業(yè)必須仔細(xì)分析核算接觸客戶和提供服務(wù)的所有成本。三是客戶生命周期。客戶的生命周期對選擇客戶十分重要。企業(yè)可以通過評估客戶生命周期來計(jì)算客戶的總體價(jià)值。如果客戶的整個(gè)生命周期過短，客戶的總體盈利水平就會下降，而且客戶生命周期如果結(jié)束，企業(yè)必須重新尋找客戶，這就會發(fā)生新的客戶選擇風(fēng)險(xiǎn)。

（二）客戶滿意風(fēng)險(xiǎn)及成因分析

客戶對某種產(chǎn)品或服務(wù)可感知的價(jià)值與他們對產(chǎn)品或服務(wù)的期望值之間的比較結(jié)果就形成了客戶滿意，我們一般用客戶滿意度來表示。研究表明，不滿意的客戶會對企業(yè)的發(fā)展帶來巨大的負(fù)面效應(yīng)。客戶滿意風(fēng)險(xiǎn)形成的原因和企業(yè)自身有很大的關(guān)系。影響客戶是否滿意的因素包括企業(yè)的規(guī)模、效益、形象、品牌和公眾輿論。如果企業(yè)形象惡劣，客戶很難滿意。如果企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量、價(jià)格、性能方面同質(zhì)化嚴(yán)重，就不容易獲得客戶滿意。如果產(chǎn)品包裝、運(yùn)輸、售后服務(wù)等不利于客戶使用或有些些產(chǎn)品不能體現(xiàn)客戶的地位，客戶也不會滿意。

（三）客戶信用風(fēng)險(xiǎn)及成因分析

產(chǎn)生客戶信用風(fēng)險(xiǎn)原因多種多樣，在交易過程中的信息不對稱是造成客戶風(fēng)險(xiǎn)的根本原因。從企業(yè)管理客戶信用的角度看，是由企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全，對信用不良的客戶管理不善造成的。從外部經(jīng)營環(huán)境的角度看，社會信用體系不完善，市場經(jīng)濟(jì)秩序不良，使得“部分客戶信用缺失”，從而形成了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。

（四）客戶流失風(fēng)險(xiǎn)及成因分析

當(dāng)客戶終止與本企業(yè)的商業(yè)關(guān)系或轉(zhuǎn)向其他企業(yè)時(shí)，就發(fā)生了客戶流失。客戶流失會不斷損耗著企業(yè)的人力、物力和財(cái)力。據(jù)美國有關(guān)機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)，每5年美國的一半公司便會流失掉一半客戶。公司每年失去25%的客戶的公司的損失在20億美元到40億美元之間。客戶流失已成為企業(yè)客戶管理中必須解決的問題之一。

客戶流失可能是由某一因素造成的，也可能是由多種因素共同影響的。但導(dǎo)致客戶流失的根本原因是客戶不滿意。從客觀上看，客戶對產(chǎn)品或服務(wù)期望過高導(dǎo)致不滿，競爭對手采取優(yōu)惠措施也會引誘走客戶，而客戶經(jīng)濟(jì)情況改變，或客戶搬家，或遭遇戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害、或季節(jié)變化等這些都會導(dǎo)致客戶流失。

三、客戶風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)評價(jià)

本文參考國內(nèi)外相關(guān)資料的論述，在全面反應(yīng)客戶風(fēng)險(xiǎn)綜合情況的基礎(chǔ)上構(gòu)建了客戶風(fēng)險(xiǎn)綜合評價(jià)體系，使用矩陣判斷法和模糊綜合分析法，多層次多角度的評價(jià)客戶風(fēng)險(xiǎn)。

圖1 客戶風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體

（一）單指標(biāo)評價(jià)

單指標(biāo)評價(jià)是根據(jù)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的數(shù)值大小評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)要進(jìn)行評價(jià)的指標(biāo)為x，其無風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域?yàn)椋▁a，xb），低度風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域?yàn)椋▁c，xa）或（xb，xd），高級風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域?yàn)椋▁e，xc）或（xd，xf），則：

當(dāng)xa

當(dāng)xa

當(dāng)xe

當(dāng)x≤xe或x≥xf，為高度風(fēng)險(xiǎn)。

（二）單因素評價(jià)

單因素評價(jià)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素出現(xiàn)的情況評價(jià)客戶風(fēng)險(xiǎn)。因素評價(jià)有兩種模式：

第一種模式：以風(fēng)險(xiǎn)因素X出現(xiàn)與否評價(jià)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)因素X出現(xiàn)時(shí)，有風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)因素X不出現(xiàn)時(shí)，無風(fēng)險(xiǎn)。

第二種模式：以風(fēng)險(xiǎn)因素X出現(xiàn)的概率評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)因素為隨機(jī)變量，其發(fā)生的概率為P（x），則：

當(dāng)0

當(dāng)Ppa≤P（x）

當(dāng)P（x）≥Pb時(shí)，為高風(fēng)險(xiǎn)。

（三）綜合評價(jià)

客戶風(fēng)險(xiǎn)的綜合評價(jià)涉及到多因素的綜合判斷問題。針對風(fēng)險(xiǎn)多因素、模糊性和主觀判斷等特點(diǎn)，本文采用多級模糊綜合評價(jià)法。將模糊綜合評價(jià)和層次分析法相結(jié)合，對定性指標(biāo)采取專家調(diào)查和問卷統(tǒng)計(jì)的方法，對定量分析指標(biāo)的處理采取模糊數(shù)學(xué)的方法，從而實(shí)現(xiàn)定性指標(biāo)和定量指標(biāo)的結(jié)合。

（四）風(fēng)險(xiǎn)程度的確定

按照計(jì)算結(jié)果的大小，將客戶風(fēng)險(xiǎn)確定為四種狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)程度可按照四種狀態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)等級檔次集進(jìn)行劃分，即風(fēng)險(xiǎn)檔次集R={R1，R2，R3，R4}。

四、客戶風(fēng)險(xiǎn)管理防范對策

（一）客戶選擇風(fēng)險(xiǎn)的防范

識別和選擇客戶的主要方法是使用營銷中的市場細(xì)分。對不同價(jià)值的客戶可以細(xì)分為鉑金層、黃金層、鐵層和鉛層客戶，對其實(shí)現(xiàn)差異化管理。對鉑金層客戶，企業(yè)應(yīng)為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和個(gè)性化的服務(wù)，將企業(yè)的資源盡可能多地向這一客戶層傾斜；對黃金層客戶的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要高于客戶期望，提供的產(chǎn)品應(yīng)具有高品質(zhì)；企業(yè)可以對鐵層客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品和服務(wù)，并通過大眾媒體宣傳強(qiáng)化企業(yè)或產(chǎn)品形象，還可以經(jīng)常進(jìn)行促銷，吸引鐵層客戶；對于鉛層客戶中的新客戶，在開發(fā)初期要投入大量的廣告費(fèi)用，因此新客戶的盈利能力比較低，如果新客戶潛力有進(jìn)一步提升的可能，企業(yè)可以繼續(xù)保持新客戶并努力提高他們的其忠誠度。如果是不盈利的客戶，企業(yè)可以減少服務(wù)，或?qū)π驴蛻籼峁┑牟糠址?wù)收費(fèi)，降低服務(wù)成本。以上的方法如果不能是的新客戶盈利，企業(yè)就可以放棄這部分客戶。

（二）客戶滿意風(fēng)險(xiǎn)的防范

企業(yè)應(yīng)該樹立“客戶滿意”的經(jīng)營理念，考慮和解決問題要站在客戶的立場上，客戶的需求和滿意是企業(yè)工作的第一要素。其次，有效的控制客戶對產(chǎn)品或服務(wù)的期望值。再有，就是為客戶增加商品和服務(wù)價(jià)值。企業(yè)要從客戶角度挖掘客戶需要，提供符合顧客需要的產(chǎn)品，滿足客戶的個(gè)性需求，心理需求和潛在需求。此外，企業(yè)還要為客戶提品或服務(wù)所必須的支持

（三）客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的防范

對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的控制是客戶風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題之一。解決方法之一是建立企業(yè)信用文化。其次還應(yīng)實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化的客戶信用管理制度，建立客戶信用信息管理制度和管理流程。企業(yè)在建立專門的客戶信用信息數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上，制定專門的客戶信用管理的標(biāo)準(zhǔn)，對客戶進(jìn)行專門資信調(diào)查，制定相應(yīng)的信用條件政策和應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度

（四）客戶流失風(fēng)險(xiǎn)的防范

防范客戶流失風(fēng)險(xiǎn)的方法之一是創(chuàng)新產(chǎn)品或服務(wù)。一方面企業(yè)應(yīng)時(shí)刻關(guān)注競爭者經(jīng)營管理情況及其策略的變化和調(diào)整，做出相應(yīng)的行動；另一方面企業(yè)必須持續(xù)創(chuàng)新，持續(xù)推出比競爭者更好的產(chǎn)品和服務(wù)，滿足客戶不斷變化的需求。方法之二是對服務(wù)加強(qiáng)管理和控制，確定服務(wù)的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，并嚴(yán)格執(zhí)行這些規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。并且成立專門接受和處理客戶投訴的部門，建立處理客戶投訴的系統(tǒng)，還可以設(shè)置客戶退出障礙，如增加流失客戶的財(cái)務(wù)損失、增加情感負(fù)擔(dān)和加強(qiáng)結(jié)構(gòu)性聯(lián)系，增加客戶轉(zhuǎn)換成本。此外，企業(yè)應(yīng)合理地選址與布局，延長營業(yè)時(shí)間方便客戶購買。

在客戶風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，各種防范對策的執(zhí)行并沒有嚴(yán)格的界線劃分。在不同的營銷階段，各策略可以交互實(shí)施，企業(yè)可以根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況選擇實(shí)施不同的管理策略。

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篇（7）

全面風(fēng)險(xiǎn)管理(ERM)的概念于2003年提出，根據(jù)COSO委員會的定義，“全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程。這個(gè)過程受董事會、管理層和其他人員的影響，從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項(xiàng)活動中，從而確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)。”

但由于風(fēng)險(xiǎn)管理在國內(nèi)剛起步的客觀原因，公司的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會及下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部還應(yīng)具有提升的空間。從公司治理比較完善的美國來看，美國活躍的機(jī)構(gòu)投資者都已建立起較為完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，如下圖1就是高盛集團(tuán)(Goldman Sachs Group，Inc.)的機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。

高盛的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會作為風(fēng)險(xiǎn)管理的最高執(zhí)行機(jī)構(gòu)，將所有關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制的信息最終報(bào)告董事會，并通過直接授權(quán)或委托授權(quán)方式審批公司經(jīng)營活動、風(fēng)險(xiǎn)政策等。

因此，按照GARP提出的“風(fēng)險(xiǎn)控制信息直接報(bào)告董事會”原則，提升風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的地位，允許其直接向董事會匯報(bào)，并通過其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門對各業(yè)務(wù)部門設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)限額，最終形成“縱向業(yè)務(wù)發(fā)展，橫向風(fēng)險(xiǎn)管理”的矩陣式結(jié)構(gòu)，這也許是保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)未來的發(fā)展方向。

風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)是硬件，但軟件同樣重要，這里的軟件指的就是公司的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。國際經(jīng)驗(yàn)表明，保險(xiǎn)公司的失敗往往不是由于缺乏程序和技術(shù)，因?yàn)榧词乖O(shè)置了非常科學(xué)的政策、程序、檢查、報(bào)告等控制手段，如果缺少一個(gè)好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，所有這些都將流于形式。比如“中航油事件”后，很多人懷疑該公司內(nèi)部根本沒有風(fēng)險(xiǎn)控制體系。其實(shí)，體系在形式上一直存在：中航油聘請安永會計(jì)師事務(wù)所編制了《風(fēng)險(xiǎn)管理手冊》，設(shè)有專門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，也有軟件監(jiān)控系統(tǒng)，當(dāng)虧損50萬美元時(shí)，提示平倉。但由于中航油沒有真正樹立風(fēng)險(xiǎn)管理文化并強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識，使得一切架構(gòu)與流程都成為了擺設(shè)。

保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)量化是本文主要探討的問題。筆者采用NAIC（全美保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會）的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，其中C-1風(fēng)險(xiǎn)：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，它又包括市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)；C-2風(fēng)險(xiǎn)：定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；C-3風(fēng)險(xiǎn)：資產(chǎn)負(fù)債匹配風(fēng)險(xiǎn)，指資產(chǎn)收益和公司負(fù)債不匹配的風(fēng)險(xiǎn)，C-險(xiǎn)：經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，包括工作人員經(jīng)營不善等。四類風(fēng)險(xiǎn)中，C-2風(fēng)險(xiǎn)是定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及公司的負(fù)債管理，和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的關(guān)系相對不密切，此處暫略；C-3風(fēng)險(xiǎn)是資產(chǎn)負(fù)債不匹配而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，對此保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司通常在資產(chǎn)負(fù)債管理（ALM）的框架下，采用久期、凸性等傳統(tǒng)工具進(jìn)行管理，即要使不同的資產(chǎn)和負(fù)債在數(shù)額、期限、性質(zhì)、成本收益上雙邊匹配，以控制風(fēng)險(xiǎn)。筆者在文中著重針對C-1和C-險(xiǎn)展開。

資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

分析從投資資產(chǎn)的賬戶設(shè)置開始，當(dāng)前很多機(jī)構(gòu)投資者根據(jù)投資目的將投資資產(chǎn)歸為配置賬戶和交易賬戶。

配置賬戶對應(yīng)的是長期持有的資產(chǎn)（持有到期類和銷售類），具體包括打算長期持有的國債和央票、金融債（定期存款、協(xié)議存款、金融債券、次級債等）、企業(yè)債（短期融資券、企業(yè)債、公司債等）。其中國債、央票屬于金邊債券，不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。然而以企業(yè)債為代表的其他品種則存在大小不一的信用風(fēng)險(xiǎn)和長期市場風(fēng)險(xiǎn)。

交易賬戶包括短期持有的權(quán)益類產(chǎn)品、固定收益類產(chǎn)品和清算頭寸，前兩者主要面臨市場風(fēng)險(xiǎn)（即利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)），而清算頭寸則存在流動性風(fēng)險(xiǎn)。

綜上，我們在進(jìn)行保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司風(fēng)險(xiǎn)分析與計(jì)量的時(shí)候，需要考慮信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)。但由于流動性風(fēng)險(xiǎn)一般用久期管理、缺口管理等比較成熟的方法進(jìn)行，而且通常由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)（據(jù)悉，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司專門設(shè)有“流動性管理崗”），因此下面討論只針對信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)展開。

信用風(fēng)險(xiǎn)衡量

信用風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)偏峰肥尾的特征（見圖2），其損失的絕對額服從Г分布，而損失比率服從β分布，介于0～l之間。

傳統(tǒng)上，信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法包括專家評定法（如“5C”）、Z記分模型等等。當(dāng)前很多保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司采用的是“信用評估打分卡”的方式，即根據(jù)財(cái)務(wù)分析、行業(yè)分析、管理水平等幾個(gè)方面進(jìn)行打分，然后根據(jù)一定的權(quán)重計(jì)算出信用評分，綜合評價(jià)企業(yè)的信用情況。當(dāng)前公司正考慮把該信用打分體系和S&P的信用評級進(jìn)行映射，從而可以通過外部評級得到某一評分企業(yè)的違約概率（PD）。

我們知道，目前將保險(xiǎn)業(yè)的“RBC監(jiān)管體系”和金融業(yè)的“資本充足率監(jiān)管體系”融合是大勢所趨，因?yàn)樵诨鞓I(yè)經(jīng)營的大背景下，不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該對應(yīng)相同的資本要求。因此，本人認(rèn)為保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理可以借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》（BaselⅡ）的框架開展。

對于信用風(fēng)險(xiǎn)，BaselⅡ鼓勵(lì)商業(yè)銀行使用內(nèi)部評級法(IRB)計(jì)量并實(shí)施量化管理。內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)需要四項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)要素：（1）違約概率(PD)，即特定時(shí)間段內(nèi)交易對手違約的可能性；（2）違約損失率(LGD)，即違約發(fā)生時(shí)風(fēng)險(xiǎn)敞口的損失程度；（3）違約風(fēng)險(xiǎn)敞口(EAD)；（4）期限(M)，即某一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)敞口的到期時(shí)間。通過這四項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)要素就可以計(jì)算出預(yù)期損失(EL)和非預(yù)期損失(UL)等相關(guān)指標(biāo)，進(jìn)而在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、限額管理等基礎(chǔ)管理中發(fā)揮決策支持作用。

根據(jù)保監(jiān)會《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)債券投資信用評級指引》的規(guī)定，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)做到動態(tài)評級和二維評級，而CreditMetrics涉及的違約遷徙本身就是個(gè)動態(tài)的概念，同時(shí)CreditMetrics需要計(jì)量違約概率(PD)和違約損失率(LGD)，內(nèi)含了“二維評級”的特征。

因此，無論從模型特點(diǎn)還是從保監(jiān)會的要求來看，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司都應(yīng)該以CreditMetrics為基礎(chǔ)構(gòu)建自身的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型，同時(shí)模型必須體現(xiàn)出我國金融市場的特性和保險(xiǎn)集團(tuán)資產(chǎn)負(fù)債的特點(diǎn)。

由于CreditMetrics模型需要輸入的數(shù)據(jù)主要有四項(xiàng)：違約率(PD)、違約損失率(LGD)、信用遷徙矩陣和相關(guān)系數(shù)，因此，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司在構(gòu)建模型的時(shí)候具體的調(diào)整思路包括：

建立兩維的內(nèi)部評級體系：一維是客戶風(fēng)險(xiǎn)評級，以違約率(PD)為核心變量；另外一維是債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評級，通過債項(xiàng)自身特征反映預(yù)期損失程度，以違約損失率(LGD)為核心變量。其中，違約率(PD)可以按照當(dāng)前公司將打分卡映射到S&P評級，從而引用S&P違約率數(shù)據(jù)的方式得到；違約損失率(LGD)可以參考發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行對不同發(fā)債主體和擔(dān)保方式下債項(xiàng)回收率的統(tǒng)計(jì)分析結(jié)果，并根據(jù)擔(dān)保人資信情況、抵押品價(jià)值大小等因素綜合確定。

在信用遷徙矩陣和相關(guān)系數(shù)方面，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司可以參考專業(yè)評估機(jī)構(gòu)對企業(yè)信用等級評估的結(jié)果和相關(guān)系數(shù)數(shù)據(jù)，并建立記錄完備的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，不斷擴(kuò)大企業(yè)樣本以隨時(shí)調(diào)整信用遷徙矩陣和相關(guān)系數(shù)。

市場風(fēng)險(xiǎn)管理

比較信用風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法更為成熟，這主要得益于市場風(fēng)險(xiǎn)基本服從正態(tài)分布的特征。目前，VaR已經(jīng)成為業(yè)內(nèi)計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)口徑。VaR主要的計(jì)算方法分為三種:歷史模擬法、方差―協(xié)方差法、MonteCarlo方法。歷史模擬法即利用統(tǒng)計(jì)方法對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行估計(jì)，再模擬市場因素未來的變化;方差―協(xié)方差法首先分析市場因素，且將組合價(jià)值用市場因素表示，然后假設(shè)市場因素所服從的分布（一般假定為正態(tài)分布），估計(jì)出其分布的參數(shù)，再模擬市場因素未來的變化;MonteCarlo方法則是直接根據(jù)歷史數(shù)據(jù)模擬市場因素未來的變化。

盡管VaR方法有如此廣泛的應(yīng)用價(jià)值，但它也有明顯的局限性，即它是基于正態(tài)分布的指標(biāo)，當(dāng)出現(xiàn)肥尾的情形下，VaR對尾部的測量是不準(zhǔn)確的，正如Jorion(1996)所說，“我們沒有辦法提供絕對最壞的預(yù)期損失，因?yàn)閾p益概率分布的尾部是無限的”。因此1999年以來，在基本VaR模型的基礎(chǔ)上，以CvaR（條件風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）和極值理論為代表的各種針對尾部計(jì)量的新型VaR模型不斷被開發(fā)出來，推動了VaR風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展與創(chuàng)新。

具體到保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的實(shí)際，由于歷史模擬法的前提條件是“歷史得到重現(xiàn)”，而中國正面臨金融開放加速和市場爆炸性發(fā)展的階段，這個(gè)情況不符合歷史模擬法的前提條件。另外，MonteCarlo方法對人員素質(zhì)要求太高，同時(shí)開發(fā)成本也相對較高，因此使用方差―協(xié)方差法計(jì)量VaR是最優(yōu)的選擇。

同時(shí)，考慮到大量的實(shí)證研究表明我國金融資產(chǎn)回報(bào)分布的尾部比正態(tài)分布更厚，有明顯的肥尾現(xiàn)象，我們應(yīng)該進(jìn)一步通過CVaR對尾部進(jìn)行修正。CvaR是條件風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的縮寫，指損失超過VaR的條件均值，也稱為尾部VaR(TailVaR)，表達(dá)式為：。計(jì)算CVaR的方法可以分為兩大類:一類是線性規(guī)劃方法，另一類是根據(jù)參數(shù)法擬合出的收益率序列分布特征以及求出的VaR值，并求出相應(yīng)分布和置信水平的條件分位數(shù)，最后得出CVaR值。

操作風(fēng)險(xiǎn)衡量

保險(xiǎn)公司的C-險(xiǎn)主要是指經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（又稱為操作風(fēng)險(xiǎn)），而經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了高頻低危事件(High Frequency Low Impact,HFLI)和低頻高危事件(Low Frequency High Impact,LFH)，而低頻高危事件只有零星的案例數(shù)據(jù)，因此即使在國際范圍內(nèi)，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量管理也是個(gè)很不成熟的領(lǐng)域。

當(dāng)前，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型可以劃分為三類，即BaselⅡ倡導(dǎo)的基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和國際先進(jìn)機(jī)構(gòu)的高級衡量法。

基本指標(biāo)法是用總收入水平作為投資主體計(jì)量經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)指標(biāo)，將總收入乘上一個(gè)比例指標(biāo)來表示整個(gè)機(jī)構(gòu)整體的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平。該方法的優(yōu)勢在于簡單，缺陷在于太粗略。

標(biāo)準(zhǔn)法將銀行等金融機(jī)構(gòu)的所有業(yè)務(wù)劃分為8個(gè)業(yè)務(wù)類型，對每一個(gè)業(yè)務(wù)類型規(guī)定不同的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，而分別求出對應(yīng)的資本，然后加總即可得到銀行總體經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

比較而言，標(biāo)準(zhǔn)法比基本指標(biāo)法更精確，同時(shí)也具有更高的風(fēng)險(xiǎn)敏感度。

最后，高級衡量法是通過建立經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理模型來進(jìn)行的，具體又包括內(nèi)部衡量法(IMA)、損失分布法（LDA）、極值理論模型（EVT）等，其中內(nèi)部衡量法(IMA)通過模型對風(fēng)險(xiǎn)因素估計(jì)，最終得出經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量值。這與前面介紹的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法類似，即IMA中的風(fēng)險(xiǎn)因素EI、PE、LGE相當(dāng)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的EAD、PD、LGD。而損失分布法（LDA）、極值理論模型（EVT）都是針對偏鋒肥尾特點(diǎn)對VAR模型的改進(jìn)，是專門用來衡量經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)損失分布尾部(即損失極值)的方法。

具體到保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，雖然數(shù)據(jù)積累不足，并缺乏經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)量化的技術(shù)基礎(chǔ)，但是我們具有清晰的業(yè)務(wù)部門和產(chǎn)品分類，因此可以考慮參考BaselⅡ的標(biāo)準(zhǔn)法，反映公司在不同業(yè)務(wù)類型上的不同經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平。同時(shí)，我們還應(yīng)該參照《壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評價(jià)辦法》和《保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制指引》等行業(yè)規(guī)章，完善內(nèi)部控制機(jī)制，進(jìn)行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評估（CSA），利用流程管理工具和情景模擬、專家預(yù)測等方法對經(jīng)營管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（KRI）進(jìn)行識別，并從影響程度和發(fā)生概率兩個(gè)角度來評估風(fēng)險(xiǎn)大小，進(jìn)而提出優(yōu)化控制方案，變事后補(bǔ)救為事前防范。

長期來看，運(yùn)用經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高級法是未來的目標(biāo)，我們可以學(xué)習(xí)和借鑒國外經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的理論基礎(chǔ)、設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)，結(jié)合本企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的特點(diǎn)和管理現(xiàn)狀，研究設(shè)計(jì)出適合自身特點(diǎn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理模型和參數(shù)體系。

資本配置與績效考核

當(dāng)前比較流行的資本配置和績效考核工具是“風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)率”（Risk-Adjusted Return On Capital，RAROC），其公式如下：

公式中分母的經(jīng)濟(jì)資本是考慮了各種風(fēng)險(xiǎn)之后的投資基金（實(shí)際上就是保險(xiǎn)公司整個(gè)投資組合的VAR）。這種方法反映了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念，也更準(zhǔn)確地描述了“真實(shí)收益”，即去除風(fēng)險(xiǎn)后的收益。

具體到保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的資產(chǎn)配置，基本的思路是以RAROC為指導(dǎo)：當(dāng)計(jì)算出某項(xiàng)投資的RAROC大于保險(xiǎn)公司預(yù)定的保險(xiǎn)資金投資回報(bào)率時(shí)，保險(xiǎn)公司可以做這項(xiàng)投資;若相反的話，保險(xiǎn)公司就不能做這項(xiàng)投資。進(jìn)一步，甚至還可建立一個(gè)考慮承保風(fēng)險(xiǎn)、滿足風(fēng)險(xiǎn)限額（VaR限額）約束和以RAROC最大化為目標(biāo)的保險(xiǎn)資金投資模型，以指導(dǎo)公司的資產(chǎn)配置。

資本配置和績效考核是一個(gè)問題的兩方面，只不過績效考核是RAROC的事后運(yùn)用。在進(jìn)行資本配置后，應(yīng)定期或不定期運(yùn)用RAROC對業(yè)務(wù)產(chǎn)品進(jìn)行盯市的動態(tài)績效考核，通過該指標(biāo)判斷公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的績效如何，風(fēng)險(xiǎn)資本的配置應(yīng)做何調(diào)整。一旦發(fā)現(xiàn)某些業(yè)務(wù)或組合的RAROC值有所弱化或有明顯的不利趨勢，就立即采取措施進(jìn)行處置。目的是將有限的資源（即風(fēng)險(xiǎn)資本）釋放出來，為新的效益更好的投資產(chǎn)品騰出空間。

在資本配置和績效考核階段中，另一個(gè)關(guān)鍵是風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定。具體到保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，我們可以在總體風(fēng)險(xiǎn)資本確定以后，根據(jù)各級業(yè)務(wù)部門和不同投資品種的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，把風(fēng)險(xiǎn)資本限額在不同層次的業(yè)務(wù)部門及交易員之間進(jìn)行分配，并形成其風(fēng)險(xiǎn)限額，以此作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的依據(jù)。

保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)限額通常有三種形式：即頭寸限額、靈敏度限額和VaR限額（風(fēng)險(xiǎn)資本限額），而VaR限額是最先進(jìn)的指標(biāo)，它適用于所有金融產(chǎn)品交易，不但可以對保險(xiǎn)公司整體資金運(yùn)用，也可對交易員個(gè)體進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。因此可以考慮創(chuàng)設(shè)：（1）基于每日的VaR限額，用于對經(jīng)常發(fā)生損失和交易頻繁的投資品種的風(fēng)險(xiǎn)限定;（2）基于每月的VaR限額，用于抵御不利月份發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失;（3）基于每年的VaR限額，主要用于對小概率事件下保險(xiǎn)資金損失的限定，其VaR限額可通過壓力測試或極值理論確定。

篇（8）

隨著社會的不斷進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，各行各業(yè)都呈現(xiàn)著繁榮的發(fā)展趨勢。而其中，石油業(yè)就是蓬勃發(fā)展，日益興盛。人們對于油氣的需求越來越高，因此，向世界各地輸送油氣的工作也越發(fā)繁重。管道是輸送石油的方式，是一種經(jīng)濟(jì)安全的手段，因?yàn)楸憬菪裕谑澜绺鞯匾呀?jīng)取得了廣泛的應(yīng)用。幾乎所有液體輸送資源的生產(chǎn)、運(yùn)輸都采用了壓力管道這種方式。而且，隨著石油化工產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，壓力管道在其中的地位越來越高。壓力管道正在朝著自動化和整體化的方向發(fā)展。壓力管道輸送的物質(zhì)具有高溫高壓、易燃易爆等危險(xiǎn)的化學(xué)性質(zhì)，一旦發(fā)生滲漏等問題，將會出現(xiàn)嚴(yán)重的安全事故，因此，我們要使壓力管道的安全性和經(jīng)濟(jì)性兼?zhèn)洌圃斐龇蠈?shí)際情況的，具有先進(jìn)技術(shù)的壓力管道，對于壓力管道進(jìn)行嚴(yán)格的評估，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。

1在壓力管道管理中引入風(fēng)險(xiǎn)管理的背景

風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)技術(shù)最早是從金融業(yè)發(fā)源的，隨后被廣泛應(yīng)用到航天、石化等領(lǐng)域中。隨著二戰(zhàn)的結(jié)束，許多國家的油氣管道都亟待修復(fù)，出現(xiàn)各種安全事故，造成了大量的人員財(cái)產(chǎn)傷亡。因此，由美國發(fā)起，最先借鑒經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)技術(shù)，來評估油氣管道的風(fēng)險(xiǎn)性，從而最大限度地減少油氣管道的事故發(fā)生率，延長管道的使用壽命，合理地配置資源。經(jīng)過幾十年的發(fā)展，全世界很多國家都開始建立起了自己的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系，大大提高了油氣管道的安全性和科學(xué)性。

2壓力管道的風(fēng)險(xiǎn)管理在國內(nèi)的管理現(xiàn)狀

近幾年來，國內(nèi)的很多研究人員不斷地提出有效的評價(jià)方法，利用多種數(shù)學(xué)分析方法，建立餓了輸油管道的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系，制定了一套切實(shí)可行的計(jì)劃。但是，總體來說，我國在壓力管道的風(fēng)險(xiǎn)管理方面還是處于研究階段，依舊有許多問題需要解決克服，風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)技術(shù)的應(yīng)用也只是處于半定量性的研究上，還沒有制定出壓力管道風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)技術(shù)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，缺乏大量基礎(chǔ)研究的支持和數(shù)據(jù)的依托。因此，許多模型難以構(gòu)建，一些技術(shù)上的專業(yè)問題也很難突破，只有將管道風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的研究建立在大量分析實(shí)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，才能使得評價(jià)體系具有系統(tǒng)性。在今后的研究過程中，還是要密切關(guān)注國內(nèi)外的最新研究成果，不斷地積累實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)，結(jié)合我國壓力管道施工的具體情況，分析其中存在的問題，提出解決方案來解決。只有把管道的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的研究建立在大量實(shí)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，才能使這套評價(jià)體系系統(tǒng)、完整，對于壓力管道的施工真正起到監(jiān)管作用。

3對于壓力管道管理的重要性

壓力管道的風(fēng)險(xiǎn)管理，指的是管理單位對于管道施工使用中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，將管道運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)程度控制在可以接受的合理范圍內(nèi)，從而降低管道的事故發(fā)生率，保證管道施工的收益最大化，壓力管道風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)是評價(jià)管道系統(tǒng)不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)，對于管道做出相應(yīng)的維護(hù)和調(diào)整，使得管道系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍之內(nèi)，將調(diào)控的費(fèi)用限制在合理的范圍之內(nèi)。

4結(jié)語

本文著重討論了壓力管道的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的目的就是利用施工現(xiàn)場的具體情況，結(jié)合已有的經(jīng)驗(yàn)和實(shí)例，經(jīng)過對于風(fēng)險(xiǎn)的評估分析，確定最終為了減少風(fēng)險(xiǎn)而投入的資金，以及各種改進(jìn)的方法。將管道的風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)可以接受的水平。而風(fēng)險(xiǎn)控制的目的就是在風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的基礎(chǔ)上，通過做出決議和實(shí)施對策，減少施工的風(fēng)險(xiǎn)，合理地分配資源。而風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的目的就是對于管道的檢測來評價(jià)管道的現(xiàn)狀，提出有效地施工維修方案。

作者:謝志堅(jiān) 單位:新疆維吾爾自治區(qū)特種設(shè)備檢驗(yàn)研究院

參考文獻(xiàn)：

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[2]李霞,俞樹榮.壓力管道的風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].化工機(jī)械,2010,(05):675-678.

篇（9）

研究對象：我院收治的100例血液透析患者，時(shí)間為2013年3月至2014年3月。年齡為24~65歲，中位年齡45歲，男女費(fèi)額為44、56例。入選條件：血液透析周期為1~4年，中位3年。疾病分類：慢性腎盂腎炎患者19例、糖尿病/高血壓腎病患者分別為20、11例，原發(fā)性腎小球腎炎共32例，剩余18例為其它病癥。兩組在臨床資料上，無明顯差異（P>0.05），可比性較強(qiáng)。

1.2　方法

1.2.1　對照組

基礎(chǔ)護(hù)理：主要內(nèi)容分為：透析前、后的生命體征監(jiān)測；透析過程中，對病人體重進(jìn)行計(jì)算和統(tǒng)計(jì)等。通常，體重變化和病人超濾脫水之間有很大關(guān)聯(lián)，體重監(jiān)測能較好地監(jiān)測透析是否失衡；此外，監(jiān)測項(xiàng)目還應(yīng)涉及患者的呼吸、透析間血壓以及脈搏情況。

1.2.2　觀察組

風(fēng)險(xiǎn)護(hù)理模式：對血液透析中潛在的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)及其成因，應(yīng)構(gòu)建告知與簽字管理機(jī)制，逐步落實(shí)相關(guān)制度與操作流程，護(hù)士長應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)控制方案：（1）完善相關(guān)章程及操作法規(guī)，編制有效的血液凈化、消毒機(jī)制，促進(jìn)管理規(guī)范化。（2）應(yīng)根據(jù)醫(yī)院消毒標(biāo)準(zhǔn)及要求，熟練運(yùn)用透析管路、臨床操作技術(shù)，透析用品使用畢后，應(yīng)予以處理。（3）配/輸血時(shí)，應(yīng)貫徹落實(shí)查對管理、操作規(guī)程，錯(cuò)開放置患者的血液、血標(biāo)本。（4）根據(jù)臨床標(biāo)準(zhǔn)，對內(nèi)瘺部位進(jìn)行產(chǎn)次和膠布固定，并采用合理方法對靜脈插管位置進(jìn)行換藥固定，減少穿刺針或插管處造成的感染。（5）透析過程中，應(yīng)實(shí)時(shí)觀察病人的穿刺/插管處，有沒有出現(xiàn)滲血或者是針管移動等現(xiàn)象；應(yīng)觀察透析器內(nèi)有無凝血，并適當(dāng)加注肝素追等等；應(yīng)密切關(guān)注患者的血壓、呼吸及脈搏變化，了解病人的主訴，如發(fā)現(xiàn)冒汗、耳鳴或抽搐等現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)向透析醫(yī)師回報(bào)，并采取相應(yīng)的處理措施，以減少各類并發(fā)癥。（6）透析前后，患者的體重易發(fā)生變化，應(yīng)認(rèn)真觀察并計(jì)算其干體重，為超濾脫水提供參考，以降低透析失衡。透析開始前，護(hù)士應(yīng)先對透析管路和透析器等進(jìn)行嚴(yán)格沖洗，并把握好循環(huán)時(shí)間，盡可能減輕患者透析中的熱原反應(yīng)。（7）一旦發(fā)現(xiàn)透析器破膜或漏血，應(yīng)立即更換透析器；對動靜脈內(nèi)瘺應(yīng)穿刺熱練，避免屢次穿刺閉塞內(nèi)瘺，降低血透效果。陰性和陽性透析病人，應(yīng)實(shí)行分區(qū)管理，透析用品不可重復(fù)使用。（8)擬行透析前，應(yīng)對入組患者進(jìn)行肝炎病毒、梅毒以及肝功能等基礎(chǔ)檢測，并定期予以復(fù)查，1次/半年。一旦患者有感染癥狀，如乙肝標(biāo)志物呈現(xiàn)出陰性，應(yīng)及時(shí)來院接種乙肝疫苗。

1.3　觀察指標(biāo)

分別統(tǒng)計(jì)兩組患者的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事件率，比較臨床護(hù)理服務(wù)滿意情況。

1.4　統(tǒng)計(jì)處理

采用SPSS13.0軟件對本研究資料進(jìn)行錄入處理，χ2用以檢驗(yàn)計(jì)數(shù)資料，X±S用以代表計(jì)量資料，t為檢驗(yàn)方法，P<0.05，表明有顯著性差異。

2　結(jié)果

2.1　兩組護(hù)理滿意度比較

經(jīng)護(hù)理，觀察組中，有31例表示十分滿意，17例患者表示滿意，2例患者表示不滿意，總滿意度為96.00%；對照組50例中，十分滿意22例，滿意17例，不滿意11例，總滿意度78.00%，差異性顯著（P<0.05）。

2.2　兩組風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生率比較

對照組中，有3例出現(xiàn)透析護(hù)理不當(dāng)（6.00%），醫(yī)囑處理不當(dāng)12例（24.00%），護(hù)理投訴3例（6.00%），不規(guī)范護(hù)理4例（8.00%），意外事件1例（2.00%）；觀察組中，上述指標(biāo)分別為1例（2.00%）、1例（2.00%）、1（2.00%）、2例（4.00%）、0（0.00%）；與對照組相比，觀察組不易出現(xiàn)護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事件（P<0.05）。

篇（10）

中圖分類號：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-1770(2010)09-032-05

一、引言

隨著信息技術(shù)與現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的深度融合，銀行對信息技術(shù)和信息系統(tǒng)的依賴日益增強(qiáng)。信息科技已成為商業(yè)銀行日常運(yùn)營的操作平臺、管理決策的重要支持、以及業(yè)務(wù)創(chuàng)新的基礎(chǔ)工具。同時(shí)，與之相關(guān)的信息科技風(fēng)險(xiǎn)也滲透到了銀行經(jīng)營和決策的各個(gè)方面，信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理不僅維系著商業(yè)銀行的持續(xù)安全運(yùn)營，而且也成為銀行價(jià)值創(chuàng)造的重要支柱，因而信息科技風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不可或缺的重要內(nèi)容。

商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信息安全管理，更多是從信息技術(shù)開發(fā)和管理的本身出發(fā)，建立相應(yīng)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)而進(jìn)行的，這些標(biāo)準(zhǔn)適用于信息技術(shù)部門內(nèi)部的信息安全管理，也是信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)。但信息安全管理的本質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)管理，現(xiàn)代商業(yè)銀行構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，也需要借助操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架和工具對信息科技風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。

我國主要商業(yè)銀行正在積極實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，這需要對包括操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的三大風(fēng)險(xiǎn)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，而信息科技風(fēng)險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)形式之一，也成為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)新的焦點(diǎn)。因此，本文試圖在操作風(fēng)險(xiǎn)管理視角下探討信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制等流程和方法，以提高商業(yè)銀行對信息科技的應(yīng)用水平和對信息科技風(fēng)險(xiǎn)的管理效率，增強(qiáng)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

二、信息科技風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架

商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)，是指信息科技在商業(yè)銀行運(yùn)用過程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立有效的機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，促進(jìn)商業(yè)銀行安全、持續(xù)、穩(wěn)健運(yùn)行，推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高信息技術(shù)應(yīng)用水平，增強(qiáng)核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

操作風(fēng)險(xiǎn)是《巴塞爾新資本協(xié)議》在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)之外，所強(qiáng)調(diào)的商業(yè)銀行面臨的另一種重要風(fēng)險(xiǎn)類型，是指“由不完善或者有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)（表1）。”策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不包含在此定義中。我國銀監(jiān)會也基本沿用了這一定義。

可見操作風(fēng)險(xiǎn)這一定義的內(nèi)涵包括由信息科技系統(tǒng)所產(chǎn)生的信息科技風(fēng)險(xiǎn)。因而商業(yè)銀行在落實(shí)《巴塞爾新資本協(xié)議》、實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，需將信息科技風(fēng)險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)容統(tǒng)一進(jìn)行管理；對信息科技風(fēng)險(xiǎn)的管理，可以借用操作風(fēng)險(xiǎn)的管理框架和工具。

從風(fēng)險(xiǎn)管理的流程來看，一個(gè)完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理（Operational Risk Management，ORM）框架首先要確定執(zhí)行和負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)，然后依據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制的流程進(jìn)行，形成一個(gè)循環(huán)往復(fù)、不斷提升的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。這一過程可用如下的操作風(fēng)險(xiǎn)管理“轉(zhuǎn)輪”來表示（圖1）。這一框架能提供一個(gè)對操作風(fēng)險(xiǎn)管理的完整流程，并允許銀行在事先管理操作風(fēng)險(xiǎn)，而不論風(fēng)險(xiǎn)是否存在于業(yè)務(wù)過程、人員、信息科技系統(tǒng)或是外部事件中。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架中的每一階段都有不同的任務(wù)，理論界和實(shí)務(wù)界也都分別提出相應(yīng)的工具和方法。下文嘗試將操作風(fēng)險(xiǎn)的管理框架應(yīng)用于商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理，從而使信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理成為銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有機(jī)組成部分。

三、ORM框架下的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)――信息科技治理

根據(jù)銀監(jiān)會的要求，IT治理的目標(biāo)是在良好的公司治理的基礎(chǔ)上，形成分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的信息科技治理組織結(jié)構(gòu)。從銀行內(nèi)部來看，IT治理是公司治理的重要組成部分，包括與信息科技相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系、組織結(jié)構(gòu)和工作流程等，其目的是保障信息科技與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)相一致。

信息科技治理是良好信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，商業(yè)銀行需要在公司治理基礎(chǔ)上建立自上而下的信息科技治理結(jié)構(gòu)。具體地，商業(yè)銀行的董事會、高管層要對本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)最終負(fù)責(zé)；董事會下的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會可專設(shè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理分委員會，由高級管理層、信息科技部門和主要業(yè)務(wù)部門代表組成；設(shè)立首席信息官（CIO），負(fù)責(zé)信息科技相關(guān)的重大決策，向上直接向行長和董事會報(bào)告信息科技運(yùn)行和管理情況，向下統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)信息科技板塊各個(gè)部門，布置信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施；同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部、尤其是操作風(fēng)險(xiǎn)管理部，也應(yīng)把信息科技風(fēng)險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)特殊而重要的類型進(jìn)行統(tǒng)一管理。此外，內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)性和有效性進(jìn)行審核（圖2）。

在這樣的信息科技治理結(jié)構(gòu)之上，商業(yè)銀行可將信息科技風(fēng)險(xiǎn)納入總體風(fēng)險(xiǎn)管理框架，針對信息科技風(fēng)險(xiǎn)分布廣泛、專業(yè)性強(qiáng)等特點(diǎn)，可以構(gòu)建由信息科技業(yè)務(wù)經(jīng)營部門、信息科技條線管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門構(gòu)成的“四道防線”，實(shí)現(xiàn)對信息科技風(fēng)險(xiǎn)的有效防范和管理。

（二）信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識別方法

信息科技風(fēng)險(xiǎn)識別是指風(fēng)險(xiǎn)管理者通過一定的方法和手段，按照信息科技風(fēng)險(xiǎn)的來源范圍和表現(xiàn)形式，鑒別信息系統(tǒng)開發(fā)和運(yùn)行過程中一切可能導(dǎo)致信息科技風(fēng)險(xiǎn)的因素和產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)點(diǎn)的過程。信息科技風(fēng)險(xiǎn)識別方法可借用操作風(fēng)險(xiǎn)的識別工具。

1．風(fēng)險(xiǎn)與控制自評估法

信息科技風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)與控制自評估法（RCSA），是指銀行IT風(fēng)險(xiǎn)管理部門對本行信息系統(tǒng)開發(fā)、信息數(shù)據(jù)管理、系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)等IT條線業(yè)務(wù)進(jìn)行流程分析，識別并評估其中隱含的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對業(yè)務(wù)流程現(xiàn)有的控制措施的合理性和有效性進(jìn)行評價(jià)的過程。

RCSA從梳理IT條線的主流程及其包含的子流程入手，針對這些流程設(shè)計(jì)RCSA問卷。這一問卷包含了每一流程步驟涉及的風(fēng)險(xiǎn)類型、相應(yīng)的控制類型等內(nèi)容，需要評分人對現(xiàn)有的控制設(shè)計(jì)和有效性進(jìn)行評估，對風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的固有風(fēng)險(xiǎn)暴露、以及采取控制措施之后的剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評分。最后要根據(jù)RCSA的結(jié)果決定是否采取對特定風(fēng)險(xiǎn)的控制行動。

2．風(fēng)險(xiǎn)地圖法

風(fēng)險(xiǎn)地圖（Risk Mapping）能夠顯示特定風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)暴露分布狀況，將風(fēng)險(xiǎn)暴露與銀行或業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)容忍度連接起來，根據(jù)特定風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)地圖中的落點(diǎn)可決定對風(fēng)險(xiǎn)是否采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?/p>

風(fēng)險(xiǎn)地圖是一個(gè)嚴(yán)重性-可能性矩陣。根據(jù)特定風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致?lián)p失的嚴(yán)重程度及損失發(fā)生的可能性，可以共同確定風(fēng)險(xiǎn)暴露及其在風(fēng)險(xiǎn)地圖的落點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)地圖不同區(qū)域所代表了不同風(fēng)險(xiǎn)容忍度，風(fēng)險(xiǎn)的不同落點(diǎn)有不同的涵義（圖3）。

A.綠色區(qū)域：表示風(fēng)險(xiǎn)處于安全區(qū)域，不需采取控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)暴露。

B．黃色區(qū)域：表示風(fēng)險(xiǎn)在加強(qiáng)監(jiān)控的區(qū)域，應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行關(guān)注和加強(qiáng)監(jiān)控，但還不需采取具體控制措施。

C．橙色區(qū)域：表示風(fēng)險(xiǎn)在警戒范圍內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)立即采取控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)暴露降低到安全區(qū)域之內(nèi)。

D．紅色區(qū)域：表示風(fēng)險(xiǎn)已不可容忍，除了應(yīng)立即采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)暴露至安全范圍內(nèi)，還應(yīng)該對風(fēng)險(xiǎn)暴露過高的原因進(jìn)行追溯和問責(zé)。

需要說明的是，不同銀行、不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)容忍度不同，因而風(fēng)險(xiǎn)地圖的具體風(fēng)險(xiǎn)輪廓各異。即使同樣的風(fēng)險(xiǎn)暴露在不同部門的風(fēng)險(xiǎn)地圖上所處的區(qū)域可能都不一樣，嚴(yán)重程度也不一樣。對具體的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理者而言，要根據(jù)本行信息科技業(yè)務(wù)特點(diǎn)和自己的風(fēng)險(xiǎn)偏好，確定以上四個(gè)區(qū)域的臨界值。

3．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）

KRI是可用于表示商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)狀況的定量指標(biāo)。通過指標(biāo)的定期監(jiān)控，可以對信息科技風(fēng)險(xiǎn)變化有代表性的某些方面進(jìn)行跟蹤和預(yù)警，并根據(jù)指標(biāo)所處的區(qū)域決定是否采取控制措施。

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)應(yīng)能代表信息科技領(lǐng)域最主要的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，容易度量并能反映信息科技風(fēng)險(xiǎn)的暴露水平或者控制狀態(tài)。商業(yè)銀行首先需要明確各項(xiàng)與信息科技相關(guān)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，對每一指標(biāo)設(shè)定相應(yīng)門檻值。銀行通過對所有KRI的動態(tài)跟蹤，在超過門檻值時(shí)采取必要的控制措施，從而及時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，使基于KRI的風(fēng)險(xiǎn)控制行動能防止重大損失事件的發(fā)生。

與信息科技風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的KRI可根據(jù)信息科技業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)和分布特點(diǎn)而設(shè)定，具體指標(biāo)可能包括：系統(tǒng)故障頻率、系統(tǒng)中斷次數(shù)、系統(tǒng)中斷持續(xù)時(shí)間、系統(tǒng)交易失敗比例、IT人員離職率、IT風(fēng)險(xiǎn)事件總數(shù)等。

4．損失數(shù)據(jù)收集（LDC）

首先要根據(jù)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的分布特點(diǎn)，確定損失數(shù)據(jù)的收集范圍、起點(diǎn)金額以及統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)內(nèi)容（具體表現(xiàn)為損失數(shù)據(jù)庫的字段格式）。

關(guān)于收集范圍，巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險(xiǎn)的損失事件形態(tài)分為7個(gè)類型，其中與信息科技風(fēng)險(xiǎn)損失事件有關(guān)的整理如表2。銀監(jiān)會《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中規(guī)定應(yīng)收集并報(bào)告的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件中，就包括“造成涉及兩個(gè)或以上省（自治區(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)3小時(shí)以上，在涉及一個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)6小時(shí)以上”的系統(tǒng)業(yè)務(wù)中斷事件等等。

損失起點(diǎn)金額要根據(jù)IT風(fēng)險(xiǎn)損失的分布特征和銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度而定。而損失數(shù)據(jù)內(nèi)容則包括損失事件產(chǎn)生原因、發(fā)生時(shí)間、所在部門、損失金額、控制措施及有效性等。損失數(shù)據(jù)要按統(tǒng)一字段格式及時(shí)錄入操作損失數(shù)據(jù)庫。巴塞爾新資本要求采用高級計(jì)量法（AMA）的銀行需要至少三年的歷史損失數(shù)據(jù)積累。

（三）信息科技風(fēng)險(xiǎn)度量方法

操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法包括基本指標(biāo)法（BIA），標(biāo)準(zhǔn)法（SA），以及高級度量法（AMA），后者包括內(nèi)部度量法、損失分布法和極值法等。目前我國商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量在實(shí)踐中采用標(biāo)準(zhǔn)法。

但標(biāo)準(zhǔn)法設(shè)定的8個(gè)業(yè)務(wù)線，并未將信息科技業(yè)務(wù)條線專門列出，因而不能充分體現(xiàn)對信息科技風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。事實(shí)上，信息科技風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于商業(yè)銀行信息科技業(yè)務(wù)條線，同時(shí)也廣泛分布于其他業(yè)務(wù)條線之中。因而，在標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上，我們提出將信息科技風(fēng)險(xiǎn)按照所存在的業(yè)務(wù)部門分為兩部分，分別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和資本計(jì)提。

第一部分是存在于8大業(yè)務(wù)線內(nèi)部的信息科技風(fēng)險(xiǎn)，在根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)法對8大業(yè)務(wù)類型的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量時(shí)，已經(jīng)包含了其中涉及到信息系統(tǒng)操作、運(yùn)行等相關(guān)的信息科技風(fēng)險(xiǎn)。第二部分是信息科技條線的業(yè)務(wù)平臺上涉及到的信息科技風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信息系統(tǒng)開發(fā)、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)、數(shù)據(jù)中心建設(shè)和管理、軟件外包、業(yè)務(wù)連續(xù)性經(jīng)營等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

具體計(jì)量時(shí)，第一部分已經(jīng)涵蓋在各個(gè)業(yè)務(wù)線的操作風(fēng)險(xiǎn)中；第二部分則由于信息科技業(yè)務(wù)并不直接產(chǎn)生收入盈利，可根據(jù)前三年信息科技投入的平均值，按其一定比例計(jì)算信息科技風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

其中Ii表示此前第i年信息科技投入的金額，βIT表示根據(jù)信息科技業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征所確定的資本計(jì)提比例，KIT表示信息科技風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，與其他業(yè)務(wù)的資本要求相加得到全行總的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

（四）信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)持續(xù)提升的過程，因而信息科技風(fēng)險(xiǎn)也需要定期持續(xù)的監(jiān)測，以掌握風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展的動態(tài)。監(jiān)測一方面可以結(jié)合信息安全管理和內(nèi)控措施，發(fā)現(xiàn)信息科技業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及嚴(yán)重程度；另一方面也可以通過對之前設(shè)定的KRI的定期檢查，判斷風(fēng)險(xiǎn)是否在可容忍的范圍之內(nèi)。

對風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀，需要定期撰寫風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，并逐級向上級風(fēng)險(xiǎn)管理部門匯總，最后由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部向高管層和董事會定期提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。如總行操作風(fēng)險(xiǎn)部可以逐月匯總來自信息安全管理部和所有分行有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，其中包含信息科技風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容，然后逐季向高管層和董事會提交全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。當(dāng)遇到重大信息科技風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)隨時(shí)上交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理決策的重要依據(jù)，信息科技風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包含在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告之中，其內(nèi)容應(yīng)涵蓋報(bào)告期內(nèi)：面臨的或潛在的信息科技風(fēng)險(xiǎn)類型，已發(fā)生的信息科技風(fēng)險(xiǎn)事件，風(fēng)險(xiǎn)事件原因和過程，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋措施及其有效性，對風(fēng)險(xiǎn)事件的總結(jié)等。

（五）信息科技風(fēng)險(xiǎn)控制措施

由于信息科技風(fēng)險(xiǎn)自身的技術(shù)特點(diǎn)，對其有效控制的基礎(chǔ)是在信息科技部門的開發(fā)、服務(wù)、運(yùn)營等具體業(yè)務(wù)流程中實(shí)施先進(jìn)的信息安全管理標(biāo)準(zhǔn)，如ISO20000 IT服務(wù)管理國際標(biāo)準(zhǔn)、ISO27001信息安全管理制度標(biāo)準(zhǔn)等。從信息科技風(fēng)險(xiǎn)整體的控制方面，可以實(shí)施以下幾項(xiàng)措施。

1．完善內(nèi)部控制機(jī)制。為實(shí)現(xiàn)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，商業(yè)銀行需要建立并完善與信息科技風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制機(jī)制，確定信息科技相關(guān)業(yè)務(wù)和信息系統(tǒng)應(yīng)用中不同職位的人員在信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理中的分工和責(zé)任。這包括不同系統(tǒng)在物理上和技術(shù)上的隔離、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程、確定并執(zhí)行嚴(yán)格的權(quán)限范圍、建立業(yè)務(wù)流程之間相互平衡的制約機(jī)制等。

2．信息系統(tǒng)審計(jì)（IS audit）。指收集并評價(jià)證據(jù)，以判斷一個(gè)信息系統(tǒng)能否有效做到保護(hù)資產(chǎn)、維護(hù)數(shù)據(jù)完整、完成組織目標(biāo)，同時(shí)最經(jīng)濟(jì)地使用資源的過程。商業(yè)銀行內(nèi)部或外部的信息系統(tǒng)審計(jì)部門，可通過一般控制和應(yīng)用控制等審計(jì)方法對全行范圍內(nèi)的信息系統(tǒng)生命周期內(nèi)的資產(chǎn)保護(hù)、數(shù)據(jù)完整、資源經(jīng)濟(jì)有效利用以及完成組織目標(biāo)的情況進(jìn)行綜合評價(jià)。從而總體把握商業(yè)銀行信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并向商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和信息科技部門提出咨詢意見。

3．業(yè)務(wù)連續(xù)性管理（BCM）。BCM的目的是通過有效的管理，使在各種意外情況發(fā)生時(shí)，銀行信息系統(tǒng)和相關(guān)業(yè)務(wù)都能始終不間斷運(yùn)營；或者退一步，BCM使意外沖擊對信息系統(tǒng)正常運(yùn)行或業(yè)務(wù)連續(xù)經(jīng)營的影響降至最小。影響信息科技基礎(chǔ)設(shè)施（如銀行的數(shù)據(jù)中心或業(yè)務(wù)處理中心）連續(xù)運(yùn)營的主要因素有，黑客攻擊、電腦病毒、軟件錯(cuò)誤、人為失誤、硬件故障、自然災(zāi)難等。

有效的BCM是針對以上影響因素嚴(yán)重程度制訂的一整套管理方法。如首先是要建立信息系統(tǒng)應(yīng)急機(jī)制和緊急變更預(yù)案，從制度上保證出現(xiàn)業(yè)務(wù)中斷時(shí)的行動路線。其次加強(qiáng)重要數(shù)據(jù)的災(zāi)難備份。目前我國大部分大中型商業(yè)銀行都已經(jīng)成立了災(zāi)備中心，進(jìn)行核心數(shù)據(jù)的同城鏡像和異地災(zāi)備。此外還需要對業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行切換演練，通過定期進(jìn)行切換演練，對可能面對的不同沖擊進(jìn)行情景分析和壓力測試，降低突發(fā)事件威脅，提高應(yīng)急處理能力。

4．通過保險(xiǎn)和外包來緩釋和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。由于發(fā)生概率較低但損失程度較大的信息科技風(fēng)險(xiǎn)是難以預(yù)測、量化及分配資本的，因此對信息科技風(fēng)險(xiǎn)的緩釋和轉(zhuǎn)移，可大大降低銀行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露程度。

使用保險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的重要緩釋工具有很大的必要性。商業(yè)銀行與保險(xiǎn)公司可以根據(jù)主要信息科技風(fēng)險(xiǎn)的損失分布特征，共同開發(fā)適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)產(chǎn)品以此對商業(yè)銀行面臨的信息科技風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋。同時(shí)軟件開發(fā)等的外包，即可利用外部專業(yè)資源，又可轉(zhuǎn)移商業(yè)銀行自身承擔(dān)的失敗風(fēng)險(xiǎn)。但也需注意要通過簽署權(quán)責(zé)明確的事前協(xié)議，來規(guī)避外包過程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

綜上，信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理可利用操作風(fēng)險(xiǎn)管理的框架，但信息科技風(fēng)險(xiǎn)的組織結(jié)構(gòu)、識別、計(jì)量、報(bào)告和控制等都有其具體的方法和工具。這一框架可以表示為如下圖4，其中左半部分表示了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的框架，右邊虛線內(nèi)是信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的具體內(nèi)容。

四、結(jié)論和建議

本文在操作風(fēng)險(xiǎn)視角下研究了信息科技風(fēng)險(xiǎn)的管理流程和具體措施。研究發(fā)現(xiàn)，首先，商業(yè)銀行的信息科技風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)形式之一，因而有必要利用操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架對其進(jìn)行管理。其次，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的流程和工具，可為信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制提供規(guī)范化的參考依據(jù)。另外，值得注意的是，信息科技風(fēng)險(xiǎn)有其具體的表現(xiàn)形式和技術(shù)特點(diǎn)，對信息科技風(fēng)險(xiǎn)的評估、監(jiān)測和控制等具體措施等有明顯的技術(shù)特點(diǎn)，因而信息技術(shù)部門內(nèi)部的信息安全管理是信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的重要基礎(chǔ)。

研究建議，商業(yè)銀行應(yīng)在信息技術(shù)部門內(nèi)部的信息安全管理的基礎(chǔ)上，通過在信息技術(shù)條線推行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，利用操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范流程和科學(xué)方法對信息科技風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。這不僅有利于落實(shí)《新巴塞爾資本協(xié)議》的監(jiān)管要求，也有助于提升我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)水平。

注：

篇（11）

1風(fēng)險(xiǎn)的概述和特征

1.1風(fēng)險(xiǎn)概述

風(fēng)險(xiǎn)的定義最初出現(xiàn)于1901年美國的A.M.威利特所著的博士論文《風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)理論》：“風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)于不愿意發(fā)生事件發(fā)生的不確定性的客觀體現(xiàn)。”這一定義強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和不確定性。其后許多專家學(xué)者在此基礎(chǔ)上給風(fēng)險(xiǎn)下了各種大同小異的定義。

雖然風(fēng)險(xiǎn)的定義很多，但大致可分兩類，第一類定義強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。第二類定義強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)損失的不確定性。

事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事件的不確定性和它可能帶來不確定結(jié)果的綜合效應(yīng)。

1.2風(fēng)險(xiǎn)的特征

風(fēng)險(xiǎn)的特征指風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)及其發(fā)生規(guī)律的表現(xiàn)。包括：客觀性、不確定性、可預(yù)測性、損失性、結(jié)果雙重性。

2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的概念和產(chǎn)生的原因

2.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的定義

一般認(rèn)為：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是指由于項(xiàng)目所處環(huán)境和條件本身的不確定性和主觀上不能準(zhǔn)確預(yù)見或控制影響因素，使項(xiàng)目的最終結(jié)果與項(xiàng)目相關(guān)利益主體的期望產(chǎn)生背離，從而給項(xiàng)目相關(guān)利益主體帶來損失的可能性。

2.2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

形成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的根本原因是人們對于項(xiàng)目發(fā)展與變化情況的認(rèn)識和應(yīng)對決策等方面出現(xiàn)問題，包括：

①人們的認(rèn)識能力有限。

②信息本身的滯后性特征。

③項(xiàng)目信息資源管理和溝通管理方面的問題。

3項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的來源

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)來源是多方面的，不同的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)會有不同的引發(fā)來源。主要包括：

(1)自然風(fēng)險(xiǎn)：指由于自然因素的不確定性對房地產(chǎn)項(xiàng)目造成影響，從而對房地產(chǎn)開發(fā)商和經(jīng)營者造成損失。

(2)政治風(fēng)險(xiǎn)：指由于政策的潛在變化給房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營者帶來的經(jīng)濟(jì)損失。包括：政治環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政治體制改革風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保政策變化風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)爭風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)體制改革風(fēng)險(xiǎn)、土地使用制度改革風(fēng)險(xiǎn)、住房制度改革風(fēng)險(xiǎn)等。

(3)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：指一系列與經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的不確定因素，對房地產(chǎn)市場產(chǎn)生的影響。包括：融資、財(cái)務(wù)、地價(jià)、市場供求、工程招投標(biāo)、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)狀況變化等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

(4)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：指由于科學(xué)技術(shù)進(jìn)步、技術(shù)結(jié)構(gòu)及其相關(guān)變量的變動給房地產(chǎn)投資可能帶來的損失。包括：科技進(jìn)步，建筑施工技術(shù)和工藝革新、建筑材料改變和更新、設(shè)計(jì)變動和計(jì)算失誤、生產(chǎn)力短缺等風(fēng)險(xiǎn)。

(5)社會風(fēng)險(xiǎn)：指由于人文社會環(huán)境因素的變化對房地產(chǎn)市場的影響，從而給從事房地產(chǎn)商品生產(chǎn)和經(jīng)營者帶來損失的可能性。包括：城市規(guī)劃、容積率變更、區(qū)域發(fā)展和文物保護(hù)、社會治安、公眾干預(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。

(6)國際風(fēng)險(xiǎn)：指因國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化導(dǎo)致對地區(qū)性的經(jīng)濟(jì)活動的影響。包括：國際投資環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、貨幣匯率變化風(fēng)險(xiǎn)。

(7)內(nèi)部決策和管理風(fēng)險(xiǎn)：指由于開發(fā)商策劃失誤、決策錯(cuò)誤或經(jīng)營管理不善導(dǎo)致預(yù)期的收入水平不能實(shí)現(xiàn)。包括：投資方式、地點(diǎn)、類型選擇、組織管理、時(shí)間管理、合同管理等風(fēng)險(xiǎn)。

4項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識別

4.1風(fēng)險(xiǎn)識別的定義

風(fēng)險(xiǎn)識別是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員在收集資料和調(diào)查研究之后，運(yùn)用各種方法對尚未發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)以及客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)歸類和全面識別。風(fēng)險(xiǎn)識別的主要內(nèi)容有：識別引起風(fēng)險(xiǎn)的因素有哪些，什么是主要因素，以及這些風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的后果如何。4.2風(fēng)險(xiǎn)識別的過程

(1)確認(rèn)不確定性的客觀存在。首先要辨認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性，然后確認(rèn)這種不確定性的客觀存在。

(2)建立初步風(fēng)險(xiǎn)因素清單。把客觀存在的和潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素列出清單，應(yīng)包括各種影響環(huán)境、決策等。

(3)確立各種風(fēng)險(xiǎn)事件并推測其結(jié)果。根據(jù)初步風(fēng)險(xiǎn)清單中所列的各種主要風(fēng)險(xiǎn)因素，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種可能性，重點(diǎn)是資金的財(cái)務(wù)結(jié)果。

(4)制訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測圖。分析某風(fēng)險(xiǎn)其發(fā)生的可能性大小及其潛在的危害。

(5)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。首先能加深對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和理解，其次能辨清風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，有助于制定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

(6)建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要。這是風(fēng)險(xiǎn)識別過程的最后一個(gè)步驟。通過建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要，可將項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風(fēng)險(xiǎn)印象圖。

4.3風(fēng)險(xiǎn)識別主要方法

(1)分解法：就是將項(xiàng)目管理過程中復(fù)雜的難于理解的事物分解成比較簡單的容易被認(rèn)識的事物，將大系統(tǒng)分解成小系統(tǒng)，這也是人們在分析問題時(shí)常用的方法；

(2)故障樹法：就是利用圖解的形式將大的風(fēng)險(xiǎn)分解成各種小的風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)Ω鞣N引起風(fēng)險(xiǎn)的原因進(jìn)行分解。該法是利用樹狀圖將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)由粗到細(xì)，由大到小，分層排列的方法，這樣容易找出所有的風(fēng)險(xiǎn)因素，關(guān)系明確。

(3)專家調(diào)查法：包括集思廣議法和德爾菲法。其中后者是美國著名咨詢機(jī)構(gòu)蘭德公司于五十年代初發(fā)明的。它主要依靠專家的直觀能力對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，即通過調(diào)查意見逐步集中，直至在某種程度上達(dá)到一致，故又叫專家意見集中法。

(4)流程圖：用于給出一個(gè)項(xiàng)目的工作流程，項(xiàng)目各個(gè)不同部分之間的相互關(guān)系等信息的圖表。

(5)情景分析法：通過有關(guān)數(shù)字、圖表和曲線等，對項(xiàng)目未來的某個(gè)狀態(tài)或某種情況進(jìn)行詳細(xì)的描繪和分析，從而識別引起項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素及其影響程度的一種風(fēng)險(xiǎn)識別方法。

(6)財(cái)務(wù)報(bào)表法：根據(jù)項(xiàng)目的會計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，將每一會計(jì)科目作為以風(fēng)險(xiǎn)單位進(jìn)行分析并發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，然后匯總，得出結(jié)論的方法。

(7)敏感性分析法：研究項(xiàng)目生命周期內(nèi)，當(dāng)項(xiàng)目的變數(shù)以及項(xiàng)目的各種前提假設(shè)發(fā)生變動時(shí)，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)會出現(xiàn)何種變化以及變化范圍有多大。

5項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評估

5.1對風(fēng)險(xiǎn)評估的認(rèn)識

風(fēng)險(xiǎn)的評估就是在前期預(yù)側(cè)和識別的基礎(chǔ)上建立系統(tǒng)模型，對風(fēng)險(xiǎn)因素的影響進(jìn)行定量分析，并估算出各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其損失大小，從而找到該項(xiàng)目的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，為重點(diǎn)處置這種風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果將影響風(fēng)險(xiǎn)管理的決策，它的準(zhǔn)確性決定了風(fēng)險(xiǎn)管理的正確性。

5.2風(fēng)險(xiǎn)評估的方法

按性質(zhì)分為定性、定量及兩者結(jié)合的方法。定性的方法主要有層次分析法和專家評分法等；定量的方法主要有蒙特卡羅模擬法、圖形評審技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)評審技術(shù)等。按用途分為：風(fēng)險(xiǎn)源分析識別、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率預(yù)測、頻率統(tǒng)計(jì)分析、風(fēng)險(xiǎn)后果的評估、風(fēng)險(xiǎn)決策、管理計(jì)劃和對策的制訂等方法。按適用評估對象分為：針對工期、事故(或故障)、合同、管理、匯(利)率、自然氣候、工程地質(zhì)條件、災(zāi)害、預(yù)測和決策等的分析評估方法。

6項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略

(1)減輕風(fēng)險(xiǎn)。通過緩和或預(yù)知等手段來減輕風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減緩風(fēng)險(xiǎn)帶來的不利后果。

(2)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。是一種主動的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，通常采取有形和無形的手段。

(3)回避風(fēng)險(xiǎn)。指當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴(yán)重，又無其他策略可用時(shí)，主動放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。

(4)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。指將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至參與該項(xiàng)目的其他人或組織，所以又叫合伙分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

(5)接受風(fēng)險(xiǎn)。指有意識地選擇承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后果。可以是主動的，也可以是被動的。接受風(fēng)險(xiǎn)是最省事最省錢的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法。

(6)儲備風(fēng)險(xiǎn)。指根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律事先制定應(yīng)急措施和制定一個(gè)科學(xué)高效的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃，一旦項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況與計(jì)劃不同，就動用后備應(yīng)急措施。

7項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制

(1)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制概念。