緒論：寫作既是個人情感的抒發(fā)，也是對學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇風(fēng)險(xiǎn)分析的含義范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

ICU（Intensive Care Unit的縮寫）即重癥加強(qiáng)護(hù)理病房。ICU把危重病人集中起來，在人力、物力和技術(shù)上給予最佳保障，以期得到良好的救治效果。ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)是一個不確定性和確定性的動態(tài)系統(tǒng)，如果要解決這一問題就好尋找一種合適的方法。而集中分析是對不確定性和確定性系統(tǒng)進(jìn)行辯解認(rèn)識。文章對ICU護(hù)理過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，了解護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)、減少護(hù)理事故的發(fā)生，從而全面提升護(hù)理質(zhì)量。

一、資料與方法

1.1一般資料

ICU現(xiàn)有床位50張，配備先進(jìn)的診療、監(jiān)測設(shè)備，主要收治多發(fā)性創(chuàng)傷、重癥感染、休克、多器官功能衰竭、老年危重患者及圍手術(shù)期危重患者。

1.2集對分析方法

1.2.1護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)集對與聯(lián)系度

集對分析理論將護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)看作是一個確定與不確定的系統(tǒng)，從風(fēng)險(xiǎn)等級之間聯(lián)系與轉(zhuǎn)化的同一度、差異度和對立度3個方面進(jìn)行分析。假設(shè)給定2個護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)集合A和B，組成集對H=（A，B）。在分析護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)大小時，對集對H的風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)展開分析，共得到N個護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)。其中有S個護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)為集對H中的集合A和B共同所有，在P個護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)上集合A和B相對立，在其余的F=N-P-S個護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)上既不相對立，又不為這2個集合共同所有，稱比值S/N為這2個集合在問題W下的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)系統(tǒng)同一度，簡稱同一度；F/N為這2個集合在問題W下的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)系統(tǒng)差異度，簡稱差異度；P/N為這2個集合在問題W下的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)系統(tǒng)對立度，簡稱對立度。

集對H=（A，B）的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)聯(lián)系度為

μ=a+bi+cj （1）

式中，a=S/N（同一度）；b=F/N（差異度）；c=P/N（對立度）；i為差異標(biāo)記符號或相應(yīng)系數(shù)，取值區(qū)間為[-1，1]；j為對立標(biāo)記符號或相應(yīng)系數(shù)，規(guī)定取值為-1。如果考慮護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)權(quán)重，則護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)聯(lián)系度為：

式中 為護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)的權(quán)重，可由層次分析法確定。

1.2.2護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)集對勢

護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)集對勢主要是反映了2個護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)集合的同異反聯(lián)系程度。當(dāng)聯(lián)系度A+bi+cj中的C≠0時，稱同一度a與對立度c的比值a/c為所論集對在指定問題背景下的集對勢，記為SHI（H）=a/c，體現(xiàn)護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)等級之間關(guān)系。其中，a/c>1為同勢，即ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)處于“風(fēng)險(xiǎn)高”等級比處于“風(fēng)險(xiǎn)低”等級趨勢大；a/c=1為均勢，即ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)處于“風(fēng)險(xiǎn)高”等級與處于“風(fēng)險(xiǎn)低”等級趨勢相同；a/c

1.2.3ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析步驟

1.2.3.1指標(biāo)權(quán)重及專家權(quán)重

指標(biāo)權(quán)重指每個指標(biāo)對系統(tǒng)的貢獻(xiàn)大小，專家權(quán)重是指由于專業(yè)、工作經(jīng)驗(yàn)、職稱、職務(wù)、評審檔案等因素對打分的影響。指標(biāo)權(quán)重與專家權(quán)重可以通過層次分析法得到。

1.2.3.2 ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)等級

考慮到μ的取值范圍為[-1，1]，本文采用“均分原則”將其分成3級論域：“風(fēng)險(xiǎn)高”（0.33，1]，“風(fēng)險(xiǎn)中等”（-0.33，0.33]，“風(fēng)險(xiǎn)低”[-1，-0.33]。

1.2.3.3 ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果

考慮指標(biāo)權(quán)重時，計(jì)算式為：

式中W為專家權(quán)重矩陣；R2為同異反三元分析矩陣，通過式（2）計(jì)算；E為聯(lián)系分量矩陣。

二、結(jié)果

分析結(jié)果如下：①對i取值分析。由于i在區(qū)間[-1，1]不斷變化，因此，ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)所屬等級可能發(fā)生質(zhì)的變化。當(dāng)i=-1，j=-1時，即ICU護(hù)理過程中，護(hù)理人員操作技術(shù)有所提高、填寫護(hù)理記錄更為認(rèn)真等，得到μ=-0.48。因此，ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)處于“風(fēng)險(xiǎn)低”等級，即風(fēng)險(xiǎn)等級由“風(fēng)險(xiǎn)中等”轉(zhuǎn)化為“風(fēng)險(xiǎn)低”；當(dāng)i=1，j=-1時，即ICU護(hù)理過程中，護(hù)理人員操作技術(shù)有所下降、操作態(tài)度變差等，得到μ=0.38，ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)處于“風(fēng)險(xiǎn)高”等級，即風(fēng)險(xiǎn)等級由“風(fēng)險(xiǎn)中等”轉(zhuǎn)化為“風(fēng)險(xiǎn)高”。②集對勢分析。針對ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)，SHI（H）=0.84，可知ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)瞬時態(tài)勢屬于反勢，即護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)整體發(fā)展方向：向“風(fēng)險(xiǎn)低”等級轉(zhuǎn)化較向“風(fēng)險(xiǎn)高”等級轉(zhuǎn)化趨勢大。

三、討論

集對分析理論具有解決動態(tài)性問題、模糊性問題等優(yōu)點(diǎn)，而ICU護(hù)理過程中，由于患者病情、護(hù)理人員技術(shù)、工作環(huán)境等因素的多變性決定了其不是一個靜態(tài)系統(tǒng)，而是一個不斷變化的動態(tài)系統(tǒng)。本研究結(jié)合集對分析理論特點(diǎn)，從多個角度對ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，獲得了ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)屬于各個風(fēng)險(xiǎn)等級的程度，合理、可行；針對ICU現(xiàn)場情況，聘請科室內(nèi)護(hù)理人員組成專家組，對其護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)進(jìn)行現(xiàn)場評分，得到了ICU某一時刻護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系度；根據(jù)聯(lián)系度含義，結(jié)合ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)相關(guān)指標(biāo)的變化情形可知，該系統(tǒng)有可能從等級“風(fēng)險(xiǎn)中等”轉(zhuǎn)化為“風(fēng)險(xiǎn)低”，也有可能從等級“風(fēng)險(xiǎn)中等”轉(zhuǎn)化為“風(fēng)險(xiǎn)高”。本文建立的ICU護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)涉及多個指標(biāo)，任一指標(biāo)變化都會使取值發(fā)生變化，進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢變化。

篇（2）

一、稅收風(fēng)險(xiǎn)管理在稅收征管中的重要地位

稅收風(fēng)險(xiǎn)管理，是指納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)管理，也就是稅務(wù)機(jī)關(guān)以納稅遵從最大化為目標(biāo)，利用征管資源，以有效方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)規(guī)劃、識別排序、應(yīng)對處理和績效評價，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級高低合理配置征管資源，以不斷降低納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)、減少稅收流失的過程。其中：風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)規(guī)劃是管理層對一定時期稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)、階段重點(diǎn)、主要措施等做出的決策安排;風(fēng)險(xiǎn)分析識別是借助風(fēng)險(xiǎn)特征指標(biāo)、數(shù)據(jù)模型等工具，尋找發(fā)現(xiàn)存在的稅法遵從風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)估算排序是對存在稅法遵從風(fēng)險(xiǎn)的納稅人進(jìn)行歸類分析，對其風(fēng)險(xiǎn)度高低做出判斷形成風(fēng)險(xiǎn)等級;風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對實(shí)施是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級，合理配置征管資源，采取納稅輔導(dǎo)、跟蹤監(jiān)控、納稅評估、反避稅、稅務(wù)稽查等不同的服務(wù)管理措施;風(fēng)險(xiǎn)管理績效評價主要從稅法遵從度和征管成本效益兩方面對稅收風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量和效率做出評判，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)。

二、稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識別在稅收風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要地位

從稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識別的概念來看，包含了兩層含義：一是要尋找稅收風(fēng)險(xiǎn)存在的領(lǐng)域，即發(fā)現(xiàn)并確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要范圍，歸納并能準(zhǔn)確描述稅收風(fēng)險(xiǎn)的共性特征;二是要分析識別稅收風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體目標(biāo)，即利用歸納的風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行全面掃描，鎖定符合風(fēng)險(xiǎn)特征的風(fēng)險(xiǎn)納稅人。從稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的各環(huán)節(jié)來看，是一個有機(jī)的不可分離的整體，哪個環(huán)節(jié)都是不可或缺的。但是針對層出不窮的偷騙稅手法來講，稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識別將是最重要的一環(huán)!在稅收風(fēng)險(xiǎn)管理中，既使依照風(fēng)險(xiǎn)管理的要求建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一高效的征管體制機(jī)制，同時無論風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對人員業(yè)務(wù)怎樣?jì)故炀ǎ侨绻愂诊L(fēng)險(xiǎn)分析識別不到位，所有一切只能成為泡影，不僅僅通過風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)稅收遵從最大化的目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)，也會造成基層稅務(wù)人員極大的不滿和對整個風(fēng)險(xiǎn)管理的不信任，讓整個風(fēng)險(xiǎn)管理的體制形同虛設(shè)。所以，稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識別是風(fēng)險(xiǎn)管理中最能體現(xiàn)“信息管稅”應(yīng)用和防范風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)，其在整個風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位十分重要。

三、稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識別的重要作用

一是具體實(shí)現(xiàn)稅收風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)規(guī)劃相關(guān)內(nèi)容的主要途徑。每階段風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)規(guī)劃都會基于當(dāng)前或今后一段時間的內(nèi)外部環(huán)境的判斷，明確一定時期內(nèi)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)、階段重點(diǎn)等內(nèi)容。其中重要的一個方面就是從宏觀上分析相關(guān)的稅收風(fēng)險(xiǎn)的動向，提出防范的要求和目標(biāo)。而風(fēng)險(xiǎn)分析識別就是這些風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和重點(diǎn)落實(shí)的具體體現(xiàn)，是聯(lián)系目標(biāo)規(guī)劃和其他環(huán)節(jié)的紐帶，分析識別的準(zhǔn)確與否關(guān)系到目標(biāo)和重點(diǎn)是否能夠?qū)崿F(xiàn)。

二是風(fēng)險(xiǎn)排序評定、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等環(huán)節(jié)實(shí)施的基礎(chǔ)。如果我們考慮稅收風(fēng)險(xiǎn)管理與信息系統(tǒng)的結(jié)合，那在系統(tǒng)中的第一個環(huán)節(jié)就是風(fēng)險(xiǎn)分析識別。這是后續(xù)各環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)分析識別為排序提供了具體的風(fēng)險(xiǎn)信息，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對提供的按戶歸集的豐富全面信息，不僅為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對全面客觀的分析風(fēng)險(xiǎn)度的大小和指向性提供了充分的依據(jù)，也從分析識別的方法上為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對提供了新的思路。

三是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)含量和不斷提升發(fā)展趨勢的最主要的體現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)分析識別的工作過程，實(shí)際上就是稅收業(yè)務(wù)水平和現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)融合并產(chǎn)生效益的過程，它必須對稅收法律法規(guī)和稅收程序的各個方面有充分的了解和深入的研究，才尋找出稅收風(fēng)險(xiǎn)所在的環(huán)節(jié)和領(lǐng)域。當(dāng)然這些風(fēng)險(xiǎn)存在于哪些納稅人，必須借助于現(xiàn)代信息技術(shù)的支撐才能實(shí)現(xiàn)。因此在風(fēng)險(xiǎn)分析識別這個環(huán)節(jié)一定是風(fēng)險(xiǎn)管理中最能體現(xiàn)技術(shù)含量的部分。同時，借助于信息技術(shù)，我們才可能對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對過程中，各個風(fēng)險(xiǎn)特征的有效性和指向性進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并不斷地改善和調(diào)整在風(fēng)險(xiǎn)分析識別方面的思路，使之更趨向于合理、準(zhǔn)確，邁入循環(huán)提升的良性步調(diào)。

四是最能讓基層稅務(wù)人員接受和認(rèn)可風(fēng)險(xiǎn)管理理念并激發(fā)他們參與風(fēng)險(xiǎn)管理熱情的環(huán)節(jié)。在我們看來，通過分析風(fēng)險(xiǎn)管理的各環(huán)節(jié)的實(shí)施，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，會給現(xiàn)代稅收體制機(jī)制帶來深刻且富有積極意義的變化。要貫徹落實(shí)好稅收風(fēng)險(xiǎn)管理，除了我們在完善相關(guān)制度建設(shè)和大力宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理理念的同時，基層在具體實(shí)施過程中接受與否是其成敗的關(guān)鍵。而讓基層感受是否有效、能否接受，最主要的就是要讓其能夠在工作中感受到風(fēng)險(xiǎn)管理對稅收征管的巨大的推動作用，相比以前無論工作的方式、壓力、成效都有積極的變化，從而才能認(rèn)可，使風(fēng)險(xiǎn)管理真正落實(shí)到位。同時，基層人員的對風(fēng)險(xiǎn)分析識別的方面的認(rèn)可度，通過風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對積累的經(jīng)驗(yàn)，也會激發(fā)其在風(fēng)險(xiǎn)分析識別方面新的思路和理念，促進(jìn)整個風(fēng)險(xiǎn)管理的向前邁進(jìn)。

四、加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識別建設(shè)的可行性方法

一是要以現(xiàn)有信息數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)開展風(fēng)險(xiǎn)分析識別。要做好風(fēng)險(xiǎn)分析識別，首先要有信息，沒有基礎(chǔ)信息，風(fēng)險(xiǎn)分析識別就無從談起。只有積極努力拓寬數(shù)據(jù)源，特別是內(nèi)部及第三方信息的取得將會給我們風(fēng)險(xiǎn)分析識別帶來更大空間。同時，信息數(shù)據(jù)的范圍、要求是永無止境的，風(fēng)險(xiǎn)分析識別要立足以現(xiàn)有的信息數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)來開展。

二是要以與納稅遵從有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)作為主要分析識別對象。在風(fēng)險(xiǎn)分析識別方面，首先要進(jìn)行定位，風(fēng)險(xiǎn)分析識別應(yīng)該識別什么。在稅收風(fēng)險(xiǎn)管理中，有把征管基礎(chǔ)類指標(biāo)、發(fā)票監(jiān)控類指標(biāo)、稅務(wù)機(jī)關(guān)工作差錯類指標(biāo)、質(zhì)量考核類指標(biāo)統(tǒng)統(tǒng)列入了風(fēng)險(xiǎn)分析識別范圍內(nèi)，這是不可取的。這些指標(biāo)也是有風(fēng)險(xiǎn)指向的，但并不是符合納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)。所以風(fēng)險(xiǎn)識別的目標(biāo)一定要與納稅遵從有關(guān)的，其他類別的指標(biāo)也可以作為補(bǔ)充，組合運(yùn)用的效果更佳。

三是要通過科學(xué)的方法來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析識別。要開展并實(shí)施好風(fēng)險(xiǎn)分析識別工作，就必須掌握科學(xué)的方法。要善于從紛亂復(fù)雜的稅收經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn);要善于要實(shí)踐中做到宏觀與微觀相結(jié)合;要善于從眾多繁瑣的指標(biāo)中選擇最能衡量和甄別風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo);要善于把復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)模型以簡單的方式進(jìn)行展示和描述。

四是要建立機(jī)制，從實(shí)踐出發(fā)不斷完善和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分析識別。風(fēng)險(xiǎn)分析識別是稅收風(fēng)險(xiǎn)管理成敗的關(guān)鍵，尤其表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)分析識別能不能適應(yīng)整個經(jīng)濟(jì)稅收的發(fā)展。這就需要建立機(jī)制，來保證風(fēng)險(xiǎn)分析識別的有效性，且能根據(jù)應(yīng)對結(jié)果不斷地調(diào)整完善和優(yōu)化整合。這應(yīng)該是一種保證持續(xù)研究分析、尋找識別稅收管理中的風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)機(jī)制。

五、依托稅收風(fēng)險(xiǎn)管理平臺加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)識別建設(shè)

1.樹立稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識別建設(shè)

“信息管稅”已經(jīng)成為稅務(wù)部門一個時期稅收征管和科技工作的指導(dǎo)思想，落實(shí)信息管稅就必須樹立稅收風(fēng)險(xiǎn)管理理念。做好稅收風(fēng)險(xiǎn)的分析識別工作也已經(jīng)成為貫徹稅收風(fēng)險(xiǎn)管理理念和落實(shí)信息管稅的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，只有始終堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分析識別是稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)的認(rèn)識，在風(fēng)險(xiǎn)分析識別中抓住主要矛盾，從風(fēng)險(xiǎn)管理的整體運(yùn)行考慮;明確風(fēng)險(xiǎn)分析識別的職能分工，配備高素質(zhì)專業(yè)人員，建立風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)席會議制度;加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理特別是風(fēng)險(xiǎn)分析識別方面的培訓(xùn)，開展稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識別方面的交流和探討，建立面、線、點(diǎn)有機(jī)聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)分析識別的立體框架。

篇（3）

 

1 引言

隨著社會和經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)也在不斷的發(fā)展之中，要發(fā)展就得使企業(yè)不斷的在規(guī)模和技術(shù)上不斷的擴(kuò)建，然而企業(yè)的擴(kuò)建并不是有簡單的因素決定的，尤其是現(xiàn)在面臨國際金融危機(jī)全球經(jīng)濟(jì)蕭條，對于增資擴(kuò)建問題就更需要加倍的小心、認(rèn)真分析，所以本文試圖通過對層次分析法模型的建立，將其運(yùn)用到此領(lǐng)域，并通過實(shí)證分析以便使企業(yè)在金融危機(jī)爆發(fā)的當(dāng)下能夠合理正確的對企業(yè)擴(kuò)建問題作出判斷。

2 研究現(xiàn)狀

現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理最早起源于第一次世界大戰(zhàn)之后的德國，第一次世界大戰(zhàn)后，戰(zhàn)敗的德國發(fā)生了嚴(yán)重的通貨膨脹管理論文，提出包括風(fēng)險(xiǎn)管理在內(nèi)的企業(yè)經(jīng)營管理問題，較早的建立了風(fēng)險(xiǎn)管理的理論體系。后來美國于1929-1933年卷入20世紀(jì)最嚴(yán)重的世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)，更使風(fēng)險(xiǎn)管理問題成為許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家研究的重點(diǎn)。1931年，美國管理協(xié)會首先倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理問題得到了理論探討和在一些大企業(yè)的初步實(shí)踐，20世紀(jì)50年代初，美國的一些大公司發(fā)生重大損失促使高層決策者認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。從20世紀(jì)60年代開始，風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究逐步趨向系統(tǒng)化、專業(yè)化，使風(fēng)險(xiǎn)管理成為管理領(lǐng)域中一門獨(dú)立學(xué)科專業(yè)，專門處理那些因未發(fā)生的事而帶來可能性的負(fù)面影響。20世紀(jì)60年代至70年代，美國主要大學(xué)工商管理學(xué)院都開設(shè)了風(fēng)險(xiǎn)管理課程，風(fēng)險(xiǎn)管理日漸受到學(xué)術(shù)界的廣泛重視。

目前對風(fēng)險(xiǎn)分析評價的研究主要集中在金融市場分析、工程運(yùn)行、網(wǎng)絡(luò)安全、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析、投資分析、災(zāi)害規(guī)避、信息安全與動植物貿(mào)易安全等方面。風(fēng)險(xiǎn)分析評價過程實(shí)際是探索系統(tǒng)未來運(yùn)行軌跡的系統(tǒng)運(yùn)行過程，要提高風(fēng)險(xiǎn)分析的科學(xué)性和可靠性，必須用系統(tǒng)工程理論和方法做指導(dǎo)并貫穿于風(fēng)險(xiǎn)分析評價的始終論文的格式。

有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)評價的研究早在上個世紀(jì)60年代己經(jīng)開始，其起點(diǎn)是Marquis和Myers做的大規(guī)模實(shí)證研究。Moriarty和Kosnik認(rèn)為高新技術(shù)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩大類：市場風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，Souder和Bethay認(rèn)為應(yīng)分為技術(shù)、資金、設(shè)計(jì)、支撐體系、成本與進(jìn)度和外部因素等六類。

錢水土(2002)研究投資風(fēng)險(xiǎn)因素分析，在對技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，從公司發(fā)展的角度，引入了成長風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)分析。

高斯林和巴格(1986)研究表明，在風(fēng)險(xiǎn)投資公司的投資風(fēng)險(xiǎn)評價中，管理質(zhì)量和水平是一個重要的因素，他們認(rèn)為是企業(yè)家組建了經(jīng)營管理小組管理論文，既然是企業(yè)家與風(fēng)險(xiǎn)投資公司建立了風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)合同，因此企業(yè)家必須具有挑戰(zhàn)性素質(zhì)。

關(guān)于企業(yè)擴(kuò)建的研究方法，許多專家運(yùn)用權(quán)重和概率相結(jié)合的方法，對風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)評價模型的指標(biāo)進(jìn)行量化，將數(shù)學(xué)中的定量分析方法用于風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)評價中，目前主要有：模糊綜合評價法、層次分析法、灰色模型法、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法、蒙特卡羅經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析法、期權(quán)定價模型以及人工神經(jīng)性網(wǎng)絡(luò)的應(yīng)用等方法。本文將以層次分析法為主建立模型。

3 建立模型

3.1 層次分析法的原理

AHP把復(fù)雜的問題分解成各個組成因素．又將這些因素按支配關(guān)系分組形成遞階層次結(jié)構(gòu)通過兩兩比較的方式確定層次中諸因素的相對重要性然后綜合決策者的判斷．確定決策方案相對重要性的排序[2]。整個過程體現(xiàn)了人的決策思維的基本特征，即分解、判斷、綜合。

3.2 層次分析法的基本步驟

運(yùn)用AHP進(jìn)行決策時，可以分為4個步驟：

3.2.1 建立遞階層次結(jié)構(gòu)

遞階層次結(jié)構(gòu)是一種自上而下的支配關(guān)系所形成的層次結(jié)構(gòu)。其構(gòu)造原則是：將復(fù)雜的問題分解為元素。然后按照其屬性將元素分成若干組。形成不同的層次同一層次的元素作為準(zhǔn)則對下一層次的某些元素起支配作用。同時它又受上一層次元素的支配這些層次大體可以分為[3]：目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和方案層。

3.2.2 構(gòu)造兩兩判斷矩陣

①確定比例標(biāo)度：就每一個上層元素對與其有邏輯關(guān)系的下層元素進(jìn)行一對一的成對比較。 即通過分析、判斷確定下層次元素就上層某一元素而言的相對重要性。判斷結(jié)果顯示在判斷矩陣中采用1-9之間的整數(shù)及其倒數(shù)作為比例標(biāo)[4]論文的格式。如表1所示

表1 標(biāo)度的含義

 

標(biāo)度

含義

1

3

5

7

9

2、4、6、8

倒數(shù)

表示兩因素相比．具有同樣重要性

表示兩因素相比．一個因素比另一個岡素稍微重要

表示兩因素相比．一個因素比另一個因素明顯重要

表示兩因素相比．一個因素比另一因素強(qiáng)烈重要

表示兩因素相比．一個因素比另一因素極端重要

上述兩相鄰判斷中值．如2為屬于同樣重要和稍微重要之間

篇（4）

引言

電力工程項(xiàng)目建設(shè)的成敗對于一個國家的經(jīng)濟(jì)增長和社會發(fā)展有著重大的影響。隨著我國改革開放的不斷深化，國民經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，近幾年電力需求急速增加，電力負(fù)荷嚴(yán)重超載，出現(xiàn)的電力短缺以至于拉閘限電現(xiàn)象日趨頻繁，對經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和人民正常生活形成很大障礙。

1電力工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析概述

辨識風(fēng)險(xiǎn)僅能從宏觀上了解和識別風(fēng)險(xiǎn)，若要了解風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確情況和確切的根源，尚須對其進(jìn)行進(jìn)一步的評估和分析。風(fēng)險(xiǎn)分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風(fēng)險(xiǎn)的可能影響。風(fēng)險(xiǎn)分析和評估是風(fēng)險(xiǎn)識別和決策之間聯(lián)系的紐帶，是風(fēng)險(xiǎn)管理決策的基礎(chǔ)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。

風(fēng)險(xiǎn)分析包括以下三個必不可少的主要步驟：

1.1采集數(shù)據(jù)

首先必須采集與所要分析的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各種數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可以從投資者或者承包商過去類似項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)的歷史記錄中獲得。所采集的數(shù)據(jù)必須是客觀的，可統(tǒng)計(jì)的。某些情況下，直接的歷史數(shù)據(jù)資料還不夠充分，尚需主觀評價，特別是那些對投資者來說在技術(shù)、商務(wù)和環(huán)境方面都比較新的項(xiàng)目，需要通過專家調(diào)查的方法獲得具有經(jīng)驗(yàn)性和專業(yè)知識的主觀評價。

1.2完成風(fēng)險(xiǎn)分析模型

以已經(jīng)得到的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息為基礎(chǔ)，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和可能的結(jié)果給以明確的定量化。通常用概率來表示風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，可能的結(jié)果體現(xiàn)在項(xiàng)目的現(xiàn)金流上，用貨幣表示。

1.3對風(fēng)險(xiǎn)分析給出結(jié)論

在不同風(fēng)險(xiǎn)事件的不確定性己經(jīng)模型化后，緊接著就要評價這些風(fēng)險(xiǎn)的全面影響。通過評價把不確定性與可能結(jié)果綜合起來。

2電力工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評價

分析與評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的最終目的是為電力工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供信息。風(fēng)險(xiǎn)管理者最關(guān)心的信息無疑是分析和評估的內(nèi)容。因此，如果能做出準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)評價，就能為項(xiàng)目的運(yùn)行決策提供依據(jù)，同時也便于項(xiàng)目管理人員采用合適的對策，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，盡量減少風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價就是指項(xiàng)目管理人員對可能導(dǎo)致?lián)p失的項(xiàng)目的不確定性進(jìn)行預(yù)測、識別、分析、評估的過程，并確定項(xiàng)目的整體風(fēng)險(xiǎn)是否能為項(xiàng)目主體所承受。

2.1電力工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價目的

電力工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價是一種目的性很強(qiáng)的工作。沒有目標(biāo)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價工作就無從開展，只有通過目標(biāo)，才能把握好項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價是考察項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)程度是否在項(xiàng)目相關(guān)人所能接受的范圍之內(nèi)，分析評價結(jié)果用于項(xiàng)目管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等決策。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價目標(biāo)首先要與整個項(xiàng)目組的根本目標(biāo)相一致，在此基礎(chǔ)上還應(yīng)具備以下條件：

1）現(xiàn)實(shí)性。在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，會受到眾多客觀條件的限制，因此必須注意目標(biāo)的時空允許程度及邊界條件。即在時間上，目標(biāo)的確定要注意不同階段、不同時期目標(biāo)可能實(shí)現(xiàn)的程度；在空間上，目標(biāo)的確定要充分研究項(xiàng)目的內(nèi)部條件和外部條件的可行性。

2）明確性。分析評價指標(biāo)的含義必須明朗、具體，對約束條件也要有明確的規(guī)定。對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價有約束作用的主要因素包括：內(nèi)部的人力、物力、財(cái)力等，外部的法律、制度、規(guī)章方面的限制性規(guī)定，有時候項(xiàng)目相關(guān)人的主觀要求也構(gòu)成一種條件約束。

3）綜合性。對項(xiàng)目諸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較和評價，考慮各種不同風(fēng)險(xiǎn)相互之間的關(guān)系，確定項(xiàng)目整體的綜合風(fēng)險(xiǎn)。

4）層次化。應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目目標(biāo)的重要程度，區(qū)分項(xiàng)目管理目標(biāo)的主次。高層次的目標(biāo)要不折不扣的完成，而低層次的則沒有必要加以絕對限制。大型項(xiàng)目，還可以區(qū)分總目標(biāo)與分目標(biāo)，層層分解落實(shí)，從而構(gòu)成有層次結(jié)構(gòu)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)體系。

5）定量化。盡可能地利用數(shù)量指標(biāo)來分析評價結(jié)果。在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價過程中，有些評價指標(biāo)本身就是一種數(shù)量指標(biāo)，如成本、利潤、回收率等，而有些指標(biāo)是定性的，需要采用現(xiàn)代科學(xué)方法，使之盡量滿足評價結(jié)果定量化的要求。因此，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須具有科學(xué)的態(tài)度和戰(zhàn)略的眼光。

上述目標(biāo)只是從項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價的現(xiàn)實(shí)意義出發(fā)所作的一般概括，這些目標(biāo)相互聯(lián)系、相互作用。確定什么樣的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價目標(biāo)，受公司一定時期和一定條件下眾多相關(guān)因素的影響。不同的公司有著不同的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)思想和不同的發(fā)展戰(zhàn)略，因而項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價目標(biāo)的選擇也有一定的差異。容易發(fā)現(xiàn)，要同時實(shí)現(xiàn)上述所有目標(biāo)是不可能的，而且各項(xiàng)目標(biāo)之間也有不一致的地方，損失發(fā)生前與損失發(fā)生后的目標(biāo)有時也要發(fā)生矛盾，甚至無法統(tǒng)一。這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理者認(rèn)真協(xié)調(diào)各項(xiàng)目標(biāo)之間的矛盾，確定目標(biāo)之間的最佳組合，并根據(jù)要解決的具體問題的性質(zhì)，選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，保證實(shí)現(xiàn)最重要的目標(biāo)。

2.2電力工程風(fēng)險(xiǎn)分析評價方法

風(fēng)險(xiǎn)分析評價方法有許多，常見的主要有調(diào)查和專家打分法、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)法、敏感性分析法、蒙特卡羅模擬法、影響圖法等。

（1）調(diào)查和專家打分法

調(diào)查和專家打分法是一種最常用、最簡單的分析方法。它的應(yīng)用由兩步組成：首先，辨識出某一特定工程項(xiàng)目可能遇到的所有重要風(fēng)險(xiǎn)，列出風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表;其次，利用專家經(jīng)驗(yàn)，對可能的風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性進(jìn)行評價，綜合成整個項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。該方法適用于決策前期。這個時期往往缺乏項(xiàng)目具體的數(shù)據(jù)資料，主要依據(jù)專家經(jīng)驗(yàn)和決策者的意向，得出的結(jié)論也不要求是資金方面的具體值，而是一種大致的程度值，它是進(jìn)一步分析的基礎(chǔ)。

（2）層次分析法

在工程風(fēng)險(xiǎn)分析中，層次分析法提供了一種靈活的、易于理解的工程評價方法。一般都是在工程項(xiàng)目招投標(biāo)階段使用層次分析法來評價工程風(fēng)險(xiǎn)，它使風(fēng)險(xiǎn)管理者能在投標(biāo)前就對擬建項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)情況有一個全面的認(rèn)識，判斷出工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，以決定是否投標(biāo)。工程風(fēng)險(xiǎn)的分析和評價是個主觀、客觀結(jié)論相結(jié)合的過程，而對某些過程中潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素或子因素的評價也很難用定量數(shù)字來描述。層次分析法用于工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評價正好恰當(dāng)?shù)亟鉀Q了這個困難。它處理問題的程序與管理者的思維程序、分析解決問題的思路相一致，并用系統(tǒng)分析的方法，即把整個項(xiàng)目分解成若干個工作包，再逐一考慮每一個工作包的風(fēng)險(xiǎn)程度。在考慮過程中采用專家評判，并用定量原則檢驗(yàn)這一評判的正確性，最后再綜合成整個項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，既有定性分析，又有定量結(jié)果，為管理者提供一個全面了解項(xiàng)目全過程中風(fēng)險(xiǎn)情況的機(jī)會，使其決策更為科學(xué)。

（3）模糊數(shù)學(xué)法

在經(jīng)濟(jì)評價過程中，有很多影響因素的性質(zhì)和活動無法用數(shù)字來定量地描述。它們的結(jié)果也是含糊不定的，無法用單一的準(zhǔn)則來評判。為解決這一問題，美國學(xué)者L.A.Zadeh于1965年首次提出模糊集合的概念，對模糊行為和活動建立模型。工程項(xiàng)目中潛含的各種風(fēng)險(xiǎn)因素很大一部分很難以用數(shù)字來準(zhǔn)確地加以定量描述，但都可以利用歷史經(jīng)驗(yàn)或?qū)＜抑R，用語言生動地描述出它們的性質(zhì)及其可能的影響結(jié)果。并且，現(xiàn)有的絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析模型都是基于需要數(shù)字的定量技術(shù)，而與風(fēng)險(xiǎn)分析相關(guān)的大部分信息很難用數(shù)字表示，卻易于用文字或句子來描述，這種性質(zhì)最適合于采用模糊數(shù)學(xué)模型來解決問題。模糊數(shù)學(xué)把定性的問題巧妙地轉(zhuǎn)化為定量描述，為工程管理和風(fēng)險(xiǎn)分析提供了一條新的思路。

（4）蒙特卡羅模擬法

蒙特卡羅方法又稱隨機(jī)抽樣技巧或統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)方法，它是估計(jì)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和工程風(fēng)險(xiǎn)常用的一種方法，應(yīng)用蒙特卡羅方法可以直接處理每一個風(fēng)險(xiǎn)因素的不確定性，并把這種不確定性在成本方面的影響以概率分布的形式表示出來。可見，它是一種多元素變化分析方法，在該方法中所有的元素都同時受風(fēng)險(xiǎn)不確定性的影響。另外，可以編制計(jì)算機(jī)軟件來對模擬過程進(jìn)行處理，大大節(jié)約了時間，該技術(shù)的難點(diǎn)在于對風(fēng)險(xiǎn)因素相關(guān)性的辨識與評價。

綜上所述，每一種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)都有其特點(diǎn)，在工程實(shí)際應(yīng)用中可根據(jù)特定的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境選擇適用的風(fēng)險(xiǎn)分析方法;或者用多種風(fēng)險(xiǎn)分析方法分析所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，取長補(bǔ)短，以期對風(fēng)險(xiǎn)有一個更全面和深入的認(rèn)識，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。可以看出，每一種工程風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)的提出都是伴隨著具體工程問題的出現(xiàn)和需要而產(chǎn)生的，都有它們的適應(yīng)性和獨(dú)特的解決問題的方式。被絕大多數(shù)國際承包商普遍采用的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和打分法的優(yōu)點(diǎn)在于方法簡單、易懂、節(jié)約時間，并且適應(yīng)性很強(qiáng)，但有時需要更精確的結(jié)果，該方法就難以奏效了。為了更系統(tǒng)地綜合專家經(jīng)驗(yàn)，更全面地看待項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)，層次分析法被引入風(fēng)險(xiǎn)分析中來。這種方法有廣泛的適用性，易懂易操作，不足之處在于它受計(jì)算規(guī)則的限制，不易于在復(fù)雜項(xiàng)目中應(yīng)用。層次分析法將風(fēng)險(xiǎn)分析過程中主觀、客觀考慮有機(jī)地結(jié)合起來，其本質(zhì)也是一種決策樹方法。

在分析工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)因素的性質(zhì)時，可以看出，有些風(fēng)險(xiǎn)因素難以定量化描述，只能用語言描述其性質(zhì)和變化，而且有些風(fēng)險(xiǎn)因素的結(jié)果也是模糊、不確定的，沒有統(tǒng)一的準(zhǔn)則來評判。針對這一問題，引入模糊數(shù)學(xué)方法分析工程風(fēng)險(xiǎn)。這種方法的結(jié)論也沒有得出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度的確切值，只能判斷項(xiàng)目大致的風(fēng)險(xiǎn)度，用于決定是否投標(biāo)。

3結(jié)束語

對工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析評價方法進(jìn)行研究。由于工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析評價問題涉及主觀指標(biāo)的綜合評判問題，評價過程離不開專家的主觀綜合評判，因此，本文主要對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評價問題的主觀多層次模糊綜合評判評價法進(jìn)行研究，使分析評價方法能夠盡可能體現(xiàn)專家的意愿。

參考文獻(xiàn)

篇（5）

中圖分類號： C93 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

1施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的含義

施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，簡單來說就是建筑項(xiàng)目施工階段發(fā)生事故導(dǎo)致?lián)p失的不確定性。要定義施工風(fēng)險(xiǎn)，首先就要了解“風(fēng)險(xiǎn)”的含義。“風(fēng)險(xiǎn)”這個概念由來已久，但是至今還沒有明確且統(tǒng)一的定義。各個行業(yè)以及各個領(lǐng)域的學(xué)者都有各自的認(rèn)識和理解。總結(jié)起來主要有以下幾種：

第一種說法認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)就是在特定的客觀情況下，在特定的時期內(nèi)，某一事件其預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果之間變動程度的概率分布，變動程度的期望值和方差越大，風(fēng)險(xiǎn)越大，反之風(fēng)險(xiǎn)越小。

第二種說法認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是給定情況下的可能結(jié)果的差異性。

第三種說法認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是未來損失的不確定。

第四種說法認(rèn)為，對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識可以分為主觀說和客觀說。主觀說認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性。而客觀說認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是給定情況下一定時期可能發(fā)生的各種結(jié)果間的差異。諸如此類的對風(fēng)險(xiǎn)的定義很多。

雖然風(fēng)險(xiǎn)的定義各有不同，但是卻確定了風(fēng)險(xiǎn)共同的幾個特征。我國國內(nèi)對風(fēng)險(xiǎn)定義明確了三個特征，即：一是風(fēng)險(xiǎn)是不確定的。古代的人們常常用“天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福”來形容風(fēng)險(xiǎn)的這個特征，而現(xiàn)在人們也常常用“風(fēng)險(xiǎn)無處不在”來描述風(fēng)險(xiǎn)的不確定性；二是風(fēng)險(xiǎn)是會帶來損失的，有一定災(zāi)難性，但是同時會帶來成功；三是風(fēng)險(xiǎn)是可以度量的。

綜上，作者認(rèn)為施工風(fēng)險(xiǎn)就是指事先不能確定的，會導(dǎo)致施工項(xiàng)目預(yù)期質(zhì)量、進(jìn)度、造價和安全等目標(biāo)不能實(shí)現(xiàn)的資金、技術(shù)、管理、組織、人員等方面消極的不確定性的不利因素和事件。施工風(fēng)險(xiǎn)的種類是多種多樣的，各種風(fēng)險(xiǎn)因素之間也是互相聯(lián)系、互相影響的。總結(jié)起來，施工風(fēng)險(xiǎn)主要有以下特征：一是客觀性，即施工風(fēng)險(xiǎn)不以人的意志為轉(zhuǎn)移；二是不確定性，即發(fā)生的時間、地點(diǎn)、形式以及造成的損失大小等在施工風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前難以確定；三是復(fù)雜性，即風(fēng)險(xiǎn)種類很多，風(fēng)險(xiǎn)的影響因素也很多，并且因素與因素之間往往相互作用和影響，其狀態(tài)并不穩(wěn)定，并且始終在不斷變化著；四是相對規(guī)律性，即風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有一定規(guī)律性，人們可以通過對大量資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析來預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到控制和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理

研究施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)首先要清楚施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)是如何形成的。對于研究施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)理，目前學(xué)術(shù)界已經(jīng)形成了比較一致的觀點(diǎn)，即施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事件，進(jìn)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)損失的過程。

（1）風(fēng)險(xiǎn)因素

風(fēng)險(xiǎn)因素是指能增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率或增大風(fēng)險(xiǎn)損失的因素，它是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。在施工項(xiàng)目中存在著各種風(fēng)險(xiǎn)因素，對施工項(xiàng)目的實(shí)施產(chǎn)生各種各樣的影響，造成各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)事件，繼而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)損失。例如，政府政策因素，經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素，業(yè)主道德素質(zhì)等不確定因素導(dǎo)致施工項(xiàng)目產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)損失。

（2）風(fēng)險(xiǎn)事件

風(fēng)險(xiǎn)事件是指風(fēng)險(xiǎn)因素引起的各種不確定事件。如氣候惡劣風(fēng)險(xiǎn)因素可能導(dǎo)致施工項(xiàng)目過程中發(fā)生長時間下雨，持續(xù)炎熱高溫等風(fēng)險(xiǎn)事件。但是，風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生并不必然導(dǎo)致施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失的產(chǎn)生，風(fēng)險(xiǎn)損失是否產(chǎn)生還由風(fēng)險(xiǎn)事件對施工項(xiàng)目影響的途徑、施工承包商風(fēng)險(xiǎn)管理水平及采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施等決定。

（3）風(fēng)險(xiǎn)損失（風(fēng)險(xiǎn)后果）

風(fēng)險(xiǎn)損失指風(fēng)險(xiǎn)事件所帶來的非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的施工項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)的損失。風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，可能會引起風(fēng)險(xiǎn)損失，但也有可能不對建設(shè)目標(biāo)產(chǎn)生影響，不導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失。

3風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

風(fēng)險(xiǎn)管理 ，它既是工程項(xiàng)目管理的一個基本內(nèi)容，又是工程項(xiàng)目管理必不可少的一個環(huán)節(jié)。“風(fēng)險(xiǎn)管理是通過對風(fēng)險(xiǎn)的識別、衡量和控制，以最低的成本使風(fēng)險(xiǎn)所致的各種損失降到最低限度的管理方法。風(fēng)險(xiǎn)管理是承包商或者工程負(fù)責(zé)人對不確定的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和評估，并根據(jù)自身承受風(fēng)險(xiǎn)的能力和財(cái)務(wù)狀況采取相應(yīng)應(yīng)對措施以避免投資增大、工期延長、設(shè)備淘汰、成本增加、計(jì)劃失控等偏離既定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的管理手段。如果是可控風(fēng)險(xiǎn)，那么在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前就能夠采取措施避免損失發(fā)生；如果是不可控風(fēng)險(xiǎn)，那么就在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后采取措施使損失降低到最小。目前，人們通常用到系統(tǒng)理論、概率論、數(shù)理統(tǒng)計(jì)和模糊數(shù)學(xué)等理論方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測評價，但是，人們還不能利用現(xiàn)在掌握的所有的技術(shù)、方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測。隨著科技的發(fā)展，人們對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識的加深，相信對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測的準(zhǔn)確度也會越來越高。

人們對風(fēng)險(xiǎn)管理的意識由來已久，最早的保險(xiǎn)雛形―共同海損制度就是風(fēng)險(xiǎn)管理意識衍生的產(chǎn)物。然而，風(fēng)險(xiǎn)管理直到20世紀(jì)50年代才獨(dú)立成為一門學(xué)科。在美國、日本、英國、法國、德國等發(fā)達(dá)國家，風(fēng)險(xiǎn)管理受到了極大的重視。在這些國家大都設(shè)了了風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會，負(fù)責(zé)宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理知識，定期召開風(fēng)險(xiǎn)管理年會以及出版風(fēng)險(xiǎn)管理論文。并且在這些國家的企業(yè)中普遍也都設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及專門從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作的人員職位。然而，在我國，風(fēng)險(xiǎn)管理是一個新興事物，并且并未得到足夠重視。施工企業(yè)和承包商的風(fēng)險(xiǎn)管理意識大都比較薄弱。這是由于風(fēng)險(xiǎn)管理理論傳入我國的時間比較晚，并且我國人們在長期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)思想觀念的束縛下難以轉(zhuǎn)變觀念。長期以來由建設(shè)方?jīng)Q定項(xiàng)目投資和工期的方式往往使得項(xiàng)目管理人缺乏發(fā)現(xiàn)工程問題的主動性和積極性，風(fēng)險(xiǎn)管理意識淡薄。風(fēng)險(xiǎn)管理研究理論目前只在我國一些大型施工企業(yè)得到一定程度的應(yīng)用，而在絕大多數(shù)急需進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的小型民營施工企業(yè)卻沒有得到應(yīng)有的重視。

險(xiǎn)管理的基本程序

一般的風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序分為風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析與評估、風(fēng)險(xiǎn)對策、風(fēng)險(xiǎn)控制。

風(fēng)險(xiǎn)識別是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，也是貫穿于工程施工整個過程中的一項(xiàng)重要活動。風(fēng)險(xiǎn)識別是通過之前工程施工中的相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料，對工程項(xiàng)目實(shí)施過程中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)因素系統(tǒng)分類和了解的過程。風(fēng)險(xiǎn)往往具有隱蔽性，不易被人察覺。但是風(fēng)險(xiǎn)同樣具有一定規(guī)律性，通過多次工程施工積累下來的經(jīng)驗(yàn)和統(tǒng)計(jì)資料，應(yīng)用科學(xué)的識別方法，也是可以識別風(fēng)險(xiǎn)的。目前的風(fēng)險(xiǎn)識別比較常用的方法有頭腦風(fēng)暴法、面談法、情景分析法、德爾菲法和核查表法等。

風(fēng)險(xiǎn)分析，是指在風(fēng)險(xiǎn)識別的前提下，對識別出來的風(fēng)險(xiǎn)因素用定性法和定量法綜合分析，評估風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生的后果，按風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度進(jìn)行排序，最終預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時間和影響范圍。目前的風(fēng)險(xiǎn)分析比較常用的方法有頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、查核表法、層級分析法、蒙地卡羅擬、決策樹等。

風(fēng)險(xiǎn)評估是通過評估量化工具和手段對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時間、風(fēng)險(xiǎn)后果嚴(yán)重程度、風(fēng)險(xiǎn)影響范圍等內(nèi)容進(jìn)行研究和量化分析。目前的風(fēng)險(xiǎn)評估比較常用的方法有查核表法、層級分析法、蒙地卡羅模擬等。

風(fēng)險(xiǎn)對策就是在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)之上，為避免或減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性以及其潛在損失而采取的各種措施。采用風(fēng)險(xiǎn)對策可降低預(yù)期損失或使這種損失更具有可控性。包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)分離、風(fēng)險(xiǎn)分散及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

參考文獻(xiàn)：

篇（6）

旅游業(yè)具有較強(qiáng)的綜合性和敏感性，旅游業(yè)的發(fā)展容易受政治、經(jīng)濟(jì)、社會、市場等多種因素的影響，其中部分因素又具有突發(fā)性和不確定性。為保障旅游業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，需要制定科學(xué)、合理的旅游規(guī)劃。

《旅游規(guī)劃通則》[1]規(guī)定，旅游規(guī)劃應(yīng)對旅游項(xiàng)目的宏觀背景、資源稟賦、開發(fā)條件、環(huán)境保護(hù)等作充分的分析和研究。但由于諸多不確定因素的客觀存在，旅游規(guī)劃的實(shí)施效果與規(guī)劃目標(biāo)仍會產(chǎn)生一定的偏差，因而“旅游規(guī)劃蘊(yùn)含風(fēng)險(xiǎn)”[2]。因此，在旅游規(guī)劃中應(yīng)重視風(fēng)險(xiǎn)分析，識別影響規(guī)劃實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)因素，評估其風(fēng)險(xiǎn)程度，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)對策。風(fēng)險(xiǎn)分析可以提高旅游規(guī)劃的前瞻性和可操作性，減小風(fēng)險(xiǎn)因素的不利影響。

本文基于工程項(xiàng)目管理中的風(fēng)險(xiǎn)分析理論，結(jié)合旅游業(yè)的自身特點(diǎn)，探討風(fēng)險(xiǎn)分析方法在旅游規(guī)劃中的應(yīng)用。

1 風(fēng)險(xiǎn)分析的含義

1.1風(fēng)險(xiǎn)的定義[3]

風(fēng)險(xiǎn)的定義有狹義與廣義之分。狹義的風(fēng)險(xiǎn)是指“不利結(jié)果出現(xiàn)或不幸事件發(fā)生的機(jī)會”(英國風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)會(IRM))。狹義的風(fēng)險(xiǎn)定義認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)是有害的或不利的。廣義的風(fēng)險(xiǎn)定義認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是中性的，如國際標(biāo)準(zhǔn)化組織(ISO)將風(fēng)險(xiǎn)定義為“某一事件發(fā)生的概率和其后果的組合”。廣義的風(fēng)險(xiǎn)定義可以理解為：風(fēng)險(xiǎn)是未來變化偏離預(yù)期的可能性以及對目標(biāo)產(chǎn)生影響的大小[3]。

1.2風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括：識別可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素；估計(jì)這些因素發(fā)生的可能性及由此造成的影響；為防止或減小不利影響而制定對策。與上列內(nèi)容相對應(yīng)，風(fēng)險(xiǎn)分析可以分為以下3個步驟：①風(fēng)險(xiǎn)識別；②風(fēng)險(xiǎn)評估；③風(fēng)險(xiǎn)對策[3]。

2旅游規(guī)劃中的風(fēng)險(xiǎn)識別

由于旅游活動易受多種因素的影響，在旅游規(guī)劃中需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素也比較多。按風(fēng)險(xiǎn)因素的來源，旅游規(guī)劃中的風(fēng)險(xiǎn)可分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)2大類。外部風(fēng)險(xiǎn)一般包括政策、經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境、市場等方面，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)一般包括決策、管理、技術(shù)等方面。不同的規(guī)劃類型和規(guī)劃階段，涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素不盡相同，需要根據(jù)具體項(xiàng)目區(qū)別對待。

2.1外部風(fēng)險(xiǎn)

（1）政策風(fēng)險(xiǎn)旅游規(guī)劃的政策風(fēng)險(xiǎn)可能來自2個方面，一方面是因國家相關(guān)政策的調(diào)整，改變了旅游規(guī)劃實(shí)施的政策條件；另一方面，部分地方政府不合理的旅游發(fā)展政策，可能與生態(tài)環(huán)境、自然文物保護(hù)等法律法規(guī)劃相悖。

（2）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)旅游業(yè)受經(jīng)濟(jì)因素的影響非常顯著，經(jīng)濟(jì)波動一方面直接影響旅游者的經(jīng)濟(jì)收入與消費(fèi)能力，另一方面也會影響其消費(fèi)心理與消費(fèi)預(yù)期。如2008年開始的金融危機(jī)，對旅游業(yè)造成了巨大影響，而且這種影響與經(jīng)濟(jì)形勢恢復(fù)相關(guān)，一般持續(xù)時間較長。

（3）社會風(fēng)險(xiǎn)社會風(fēng)險(xiǎn)因素可能會對旅游活動造成關(guān)鍵影響。旅游規(guī)劃中需要考慮的社會風(fēng)險(xiǎn)有：①當(dāng)?shù)鼐用袷欠裰С致糜伍_發(fā)；②旅游活動涉及到的民族矛盾、宗教問題；③旅游開發(fā)引起的移民、拆遷補(bǔ)償問題；④突發(fā)性事件如非典、H1N1流感及暴力事件等。

（4）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境因素日益成為制約旅游業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)一方面來自環(huán)境變化對旅游活動的影響，如氣溫變暖引起雪山融化，干旱使河水?dāng)嗔鳎鬯欧攀孤糜螀^(qū)水體遭受污染等，對相關(guān)旅游活動將構(gòu)成重要威脅。另一方面，旅游活動的環(huán)境保護(hù)措施不當(dāng)，也會引起環(huán)境的破壞，而給旅游項(xiàng)目帶來風(fēng)險(xiǎn)。

（5）市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)是競爭性項(xiàng)目常遇到的重要風(fēng)險(xiǎn)，對旅游規(guī)劃來說，市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自以下幾個方面：①市場預(yù)測方法或數(shù)據(jù)錯誤，導(dǎo)致市場需求分析出現(xiàn)重大偏差；②旅游者偏好轉(zhuǎn)移，使市場需求與預(yù)測發(fā)生偏離；③競爭格局變化；④產(chǎn)品價格不被市場認(rèn)可，影響旅游項(xiàng)目的預(yù)期收益。

2.2內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

（1）決策風(fēng)險(xiǎn)由于旅游業(yè)的復(fù)雜性和認(rèn)識能力的局限性，管理者在規(guī)劃、管理、經(jīng)營的決策過程中，不可避免具有主觀性，如果決策時未考慮風(fēng)險(xiǎn)因素的影響或忽略了某些主要的風(fēng)險(xiǎn)因素，就會導(dǎo)致決策風(fēng)險(xiǎn)。例如宜昌市“三峽集錦”項(xiàng)目，因盲目跟風(fēng)人造景觀熱，“真三峽前建設(shè)假三峽”，建成10年后被迫拆除，造成了巨大的投資損失(楚天都市報(bào)，2006年8月24日)。

（2）管理風(fēng)險(xiǎn)

管理風(fēng)險(xiǎn)是由于管理模式不合理，組織不當(dāng)，管理混亂或主要管理者能力不足等引起的風(fēng)險(xiǎn)。旅游規(guī)劃中需要考慮的管理風(fēng)險(xiǎn)有：①旅游開發(fā)活動中的管理風(fēng)險(xiǎn)；②旅游企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；③旅游人力資源管不足、人才流失的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

旅游項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能來源于：①前期勘察資料的可靠性及開發(fā)方案的可行性；②工程施工風(fēng)險(xiǎn)，如旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中遭遇滑坡、坍塌等；③旅游活動的安全性，特別是一些高危性旅游項(xiàng)目，如漂流、探險(xiǎn)等，往往存在較大的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

3旅游規(guī)劃中的風(fēng)險(xiǎn)評估

旅游規(guī)劃中風(fēng)險(xiǎn)評估的任務(wù)是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的可能性及其對規(guī)劃目標(biāo)的影響，并按照一定的指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級，確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)評估分為風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評價2部分內(nèi)容。

3.1風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)

風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)包括風(fēng)險(xiǎn)概率估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)影響估計(jì)2個方面。風(fēng)險(xiǎn)概率即風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的可能性。旅游項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)概率估計(jì)可以采用定性和定量相結(jié)合的辦法進(jìn)行，前者主要包括頭腦風(fēng)暴法、電子會議法、德爾非法等，后者一般是通過統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)計(jì)算和計(jì)算機(jī)的應(yīng)用來實(shí)現(xiàn)[4]。

按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小及評價的需要，可以將風(fēng)險(xiǎn)概率分為若干檔次，如文獻(xiàn)[3]將風(fēng)險(xiǎn)分為很低、較低、中等、較高、很高5檔，對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)概率從0%按每檔20%遞增至100%。同樣，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對規(guī)劃目標(biāo)的影響大小，可以把風(fēng)險(xiǎn)影響劃分為5級，即：嚴(yán)重影響、較大影響、中等影響、較小影響和可忽略影響。

3.2風(fēng)險(xiǎn)評價[3]

風(fēng)險(xiǎn)評價以風(fēng)險(xiǎn)概率估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)影響估計(jì)為基礎(chǔ)，對風(fēng)險(xiǎn)劃分等級。評價方法主要有風(fēng)險(xiǎn)評價矩陣法和專家評價法等。

旅游規(guī)劃中的風(fēng)險(xiǎn)評價，可以使用定性與定量相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)評價矩陣。以風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率為橫坐標(biāo)，以風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對規(guī)劃目標(biāo)的影響大小為縱坐標(biāo)，將各種風(fēng)險(xiǎn)因素排列在矩陣的25個網(wǎng)格內(nèi)。結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率及對規(guī)劃目標(biāo)的影響，將風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為5個等級。

4旅游規(guī)劃中的風(fēng)險(xiǎn)對策

在旅游規(guī)劃中，不僅要了解規(guī)劃可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，還要提出針對性的風(fēng)險(xiǎn)對策，以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或?qū)L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失降低到最小程度，保證規(guī)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)對策研究的結(jié)果應(yīng)及時反饋到規(guī)劃的其它方面，作為規(guī)劃修改和方案調(diào)整的依據(jù)。

4.1基本要求

(1)風(fēng)險(xiǎn)對策應(yīng)具針對性旅游規(guī)劃可能涉及各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)因素，各種規(guī)劃的內(nèi)容和重點(diǎn)也不相同。因此風(fēng)險(xiǎn)對策應(yīng)結(jié)合旅游項(xiàng)目的特點(diǎn)，針對特定對象和關(guān)健的風(fēng)險(xiǎn)因素制定對策，將風(fēng)險(xiǎn)影響降低到最小程度。

(2)風(fēng)險(xiǎn)對策應(yīng)具可行性風(fēng)險(xiǎn)對策應(yīng)立足于現(xiàn)實(shí)客觀的基礎(chǔ)之上，提出的風(fēng)險(xiǎn)對策應(yīng)是切實(shí)可行的。所謂可行，不僅指技術(shù)上可行，而且從財(cái)力、人力和物力方面也是可行的。

(3)風(fēng)險(xiǎn)對策應(yīng)具經(jīng)濟(jì)性規(guī)避防范風(fēng)險(xiǎn)是要付出代價的，如果風(fēng)險(xiǎn)對策所需要的費(fèi)用遠(yuǎn)大于可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，那么該對策是沒有意義的。在風(fēng)險(xiǎn)對策研究中應(yīng)將規(guī)避防范風(fēng)險(xiǎn)所付出的代價與該風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失進(jìn)行權(quán)衡，尋求以最小的費(fèi)用獲取最大的風(fēng)險(xiǎn)效益。

4.2常用的風(fēng)險(xiǎn)對策

在旅游規(guī)劃中，需要根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)分別采用不同的對策。常用的風(fēng)險(xiǎn)對策主要有：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

(1)風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)回避是徹底規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種做法，即斷絕風(fēng)險(xiǎn)的來源。對旅游規(guī)劃而言意味著改變規(guī)劃方案或否決某些開發(fā)項(xiàng)目。風(fēng)險(xiǎn)回避方法在規(guī)避了潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的同時，也放棄了預(yù)期的收益。因此，這種方法一般是在風(fēng)險(xiǎn)影響嚴(yán)重，風(fēng)險(xiǎn)概率很高的情況下采用。

(2)風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制是針對可控性風(fēng)險(xiǎn)采取防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，減少風(fēng)險(xiǎn)損失的對策，是最常用的風(fēng)險(xiǎn)對策。風(fēng)險(xiǎn)控制措施需要針對具體的情況，一般包括技術(shù)措施、工程措施和管理措施等。如在旅游項(xiàng)目決策過程中進(jìn)行科學(xué)論證，鼓勵公眾參與，強(qiáng)化監(jiān)督工作，落實(shí)決策失誤的責(zé)任追究制度，可以有效減少決策的盲目性，降低決策風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)分散是另一種常用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，例如對某些新興旅游項(xiàng)目，市場前景較好，但不確定因素也較多，可以采取引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資的方式，分散部分風(fēng)險(xiǎn)。

(3)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將潛在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)以避免風(fēng)險(xiǎn)損失的一種方法。例如旅游企業(yè)采取向保險(xiǎn)公司投保的方式將旅游活動的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。此對策尤其適用于高危性旅游項(xiàng)目和某些人力難以控制的災(zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)。

旅游項(xiàng)目建設(shè)中的工程風(fēng)險(xiǎn)，可以通過相關(guān)合同條款轉(zhuǎn)移給承建方，再由承建方依據(jù)自身情況制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)對策。

(4)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)就是將風(fēng)險(xiǎn)損失由旅游項(xiàng)目自己承擔(dān)，主要適用于風(fēng)險(xiǎn)程度較低的風(fēng)險(xiǎn)因素。另外，在采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的費(fèi)用遠(yuǎn)大于風(fēng)險(xiǎn)損失的情況下，也可以使用風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的對策。

5結(jié)語

旅游業(yè)的發(fā)展涉及旅游區(qū)的諸多方面，同時也是一個長期積累的過程，因此旅游規(guī)劃中的風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)具有廣泛性和長遠(yuǎn)性，旅游規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)分析需要加強(qiáng)以下幾方面的工作：

(1)旅游規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)涵蓋與旅游業(yè)關(guān)系密切的政策、經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境、市場、管理、技術(shù)等諸多方面。

(2)旅游規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)涵蓋旅游規(guī)劃、投資建設(shè)、運(yùn)營管理的全過程，旅游規(guī)劃人員應(yīng)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見能力。

(3)旅游規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)分析需要相關(guān)的政府部門、規(guī)劃單位、旅游企業(yè)及其它利益相關(guān)者及社會公眾的廣泛參與。

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篇（7）

中圖分類號：U45 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：

巖石隧道工程中經(jīng)常會發(fā)生某些不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)問題，例如工程資金的不到位、自然災(zāi)害和地質(zhì)活動導(dǎo)致的工程地質(zhì)條件發(fā)生變化等問題。這些不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)問題，影響工程施工的效率或要求更高水平的施工技術(shù)，而且在地質(zhì)變化導(dǎo)致的工程地質(zhì)條件強(qiáng)烈變化中可能造成工程中已經(jīng)完成的施工部分在技術(shù)指標(biāo)上無法符合變化后的地質(zhì)條件要求或者直接導(dǎo)致已完成施工中的部分工程出現(xiàn)損壞，從而要求工程施工位置需要給予必要的支護(hù)加固等維護(hù)，甚至需要對部分工程進(jìn)行重新施工。簡單而言，巖石隧道工程中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題將對工程的施工質(zhì)量和施工效率造成影響，最終會影響巖石隧道工程的整體價值的實(shí)現(xiàn)。

一、巖石隧道工程中風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和涉及環(huán)節(jié)

對于施工單位而言，巖石隧道工程施工的風(fēng)險(xiǎn)管理在目標(biāo)是是工程管理目標(biāo)的構(gòu)成部分，其在質(zhì)量、時間和成本上具有一致性。該風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)包含對進(jìn)行情況的合理應(yīng)對；確保項(xiàng)目施工根據(jù)工程規(guī)劃按照相應(yīng)的節(jié)奏進(jìn)行施工，保持工程施工的良好管控狀態(tài)；打造工程施工的安全施工環(huán)境；保證實(shí)施減弱和消除工程風(fēng)險(xiǎn)的措施。巖石隧道工程在施工中風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的范圍是：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)主工期風(fēng)險(xiǎn)；環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)；第三方借貸風(fēng)險(xiǎn)；第三方安全與健康風(fēng)險(xiǎn)；工人安全與健康風(fēng)險(xiǎn)。

二、巖石隧道工程中風(fēng)險(xiǎn)分析的概述

（一）風(fēng)險(xiǎn)分析含義。 風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代社會活動中較為流行的術(shù)語，其和人類生產(chǎn)生活的進(jìn)行具有伴生性。通俗的風(fēng)險(xiǎn)概念是風(fēng)險(xiǎn)就是人們進(jìn)行某種行為中有發(fā)生某種不幸結(jié)果和狀況的概率，也可以表述為風(fēng)險(xiǎn)事件將有可能導(dǎo)致人們不希望出現(xiàn)狀況。國際上對隧道工程中風(fēng)險(xiǎn)的解釋是：隧道工程中災(zāi)害事故有可能影響工程中工作人員的人身健康和安全。隧道工程中風(fēng)險(xiǎn)具有不確切性和普遍性。簡單而言，風(fēng)險(xiǎn)就是對目標(biāo)參數(shù)有可能導(dǎo)致?lián)p害的機(jī)率。單一事件發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)率可以用，（1）內(nèi)RR代表工程風(fēng)險(xiǎn)，PC代表差異有可能發(fā)生的程度，C代表風(fēng)險(xiǎn)損失，其可以分為C1工期損失，C2費(fèi)用損失，C3質(zhì)量損失等。

工程中的風(fēng)險(xiǎn)分析法實(shí)際上就是對風(fēng)險(xiǎn)危害性做系統(tǒng)性鑒別與評估，這一分析過程包含的步驟有：鑒別風(fēng)險(xiǎn)：對工程中具有潛在性風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，并將這些具有風(fēng)險(xiǎn)性的因素資料進(jìn)行系統(tǒng)整體，并按照相應(yīng)的原則和約束條件篩查風(fēng)險(xiǎn)，將符合篩查條件的因素進(jìn)行著重處理。風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)：在完成工程中風(fēng)險(xiǎn)因素的篩查后，對篩查的資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)學(xué)分析，給各種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率，并的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的影響造成評估。定位風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)工程中存在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和影響性能，按照相應(yīng)的參照系定位風(fēng)險(xiǎn)的級別和處理的方式，從而盡可能的降低風(fēng)險(xiǎn)對工程施工造成不良影響和損失。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分析方法 通常對隧道質(zhì)量、安全與成本造成影響的因素有施工團(tuán)隊(duì)的經(jīng)驗(yàn)、施工中管理制度、使用技術(shù)水平、工期時長、地質(zhì)條件等。Cordon T．C1ark倡導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)評估方法將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性劃分未必有的、疏離的、可能的、預(yù)期的、頻繁的網(wǎng)五種風(fēng)險(xiǎn)，并按照事件導(dǎo)致的危害大小可以定義成災(zāi)難性、重大性、嚴(yán)重性、中等性和輕微性等五種不同影響程度不同的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，工程實(shí)踐中對風(fēng)險(xiǎn)評估使用的評估原則是“ALARP”的原則，該原則指的是實(shí)際且合理。

三、巖石隧道工程施工中涉及到的重要風(fēng)險(xiǎn)因素

(一)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：工程中使用的新方法和新技術(shù)在應(yīng)用中存在難點(diǎn)和失敗的可能性，施工中工藝水平低下，施工中使用的施工技術(shù)和工程方案不同或者與工程施工實(shí)際需求有較大差異，施工作業(yè)的流水進(jìn)度安排不科學(xué)，施工作業(yè)的現(xiàn)場的施工活動具有較大的小均衡數(shù)。具體到巖石隧道工程施工中，施工作業(yè)的技術(shù)無法確定、不正當(dāng)?shù)谋谱鳂I(yè)、隧道變形位置超出合理的控制范圍和施工中采用的質(zhì)量檢驗(yàn)技術(shù)不科學(xué)或者不準(zhǔn)確等都會導(dǎo)致技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

（二）地質(zhì)條件風(fēng)險(xiǎn)：地質(zhì)資料勘探的方式和方法存在漏洞，地質(zhì)資料的編撰中采用不合理的方式進(jìn)行編撰，導(dǎo)致地質(zhì)資料編撰中存在內(nèi)容缺失和資料統(tǒng)計(jì)不夠深入等狀況，從而導(dǎo)致資料無法的準(zhǔn)確和全面的反應(yīng)工程實(shí)際地質(zhì)條件，造成施工中不能針對工程項(xiàng)目具有的地質(zhì)特點(diǎn)進(jìn)行有效施工。相關(guān)的地質(zhì)環(huán)境發(fā)生變化，對工程中原本具有的地質(zhì)條件造成較大影響，可能導(dǎo)致工程施工

（三）施工材料風(fēng)險(xiǎn)：施工用材料準(zhǔn)備不足、數(shù)量和規(guī)格等出現(xiàn)偏差、材料儲存儲存管理不善導(dǎo)致施工用材料的性能指標(biāo)有發(fā)生改變的隱患、施工中材料使用流程和檢驗(yàn)過程的疏忽導(dǎo)致工程材料和施工要求的材料性能出現(xiàn)不匹配、采購的工程材料在性能上不符合工程施工的要求等。

四、評估風(fēng)險(xiǎn)

對于巖石隧道工程施工中的風(fēng)險(xiǎn)通常使用概率法進(jìn)行試驗(yàn)、資料統(tǒng)計(jì)與專家評估，評估工程中不同風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象出現(xiàn)概率。概率評估相適應(yīng)的統(tǒng)計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)分析法主要包含定量的模糊性綜合判定法、影響作用圖標(biāo)法、德爾菲判定法、概率樹解析法。風(fēng)險(xiǎn)分析中的結(jié)果描述是其重要的構(gòu)成部分，其實(shí)發(fā)生破損后采取補(bǔ)救策略基本性依據(jù)。該風(fēng)險(xiǎn)分析階段中通常使用“事故樹分析”與“如果、怎樣”的風(fēng)險(xiǎn)分析方法。使用結(jié)果描述通常使用使用統(tǒng)一形式進(jìn)行，例如“費(fèi)用”可以直接明確的為決策者提供決策依據(jù)，其中費(fèi)用可以描述環(huán)境破壞、社會效益、人員傷亡、工期延誤等，但描述中存在一定的困難，在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)分析中未必相適應(yīng)和合理。評估風(fēng)險(xiǎn)時，對工程較為中要的指標(biāo)進(jìn)行分析最為重要，例如對工程施工費(fèi)用、工期、質(zhì)量等方面的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，評估其發(fā)生概率和發(fā)生后將會導(dǎo)致的損失，有利于有效降低工程風(fēng)險(xiǎn)對工程造成的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)工程中風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率進(jìn)行隨機(jī)組合，通過不同風(fēng)險(xiǎn)組合，分析不同情況下風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率與造成損失狀況，綜合研究對象發(fā)生概率的分布情況，可以使用蒙特卡洛方法通過計(jì)算機(jī)對工程風(fēng)險(xiǎn)做仿真模擬分析。

五、控制風(fēng)險(xiǎn)

有效控制隧道工程中風(fēng)險(xiǎn)的方法主要方式是風(fēng)險(xiǎn)自留和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是通過購買保險(xiǎn)和分包的形式將隧道工程施工中的風(fēng)險(xiǎn)通過第三方規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法。購買保險(xiǎn)，是通過第三方保險(xiǎn)賠付的方式消弱工程風(fēng)險(xiǎn)造成工程損失對工程方的最終影響，也即是工程風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，工程方通過保險(xiǎn)賠償補(bǔ)償工程風(fēng)險(xiǎn)造成的工程損失，從而使工程方受到的最終損失變小。風(fēng)險(xiǎn)自留，指的是利用相應(yīng)的風(fēng)范防范措施對工程中存在風(fēng)險(xiǎn)方面做相應(yīng)的預(yù)防和保護(hù)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。該種風(fēng)險(xiǎn)控制方法，主要是針對工程風(fēng)險(xiǎn)問題不太嚴(yán)重，對工程整體質(zhì)量和穩(wěn)定性不產(chǎn)生嚴(yán)重影響的情況下，通常使用該種風(fēng)險(xiǎn)控制方法前要進(jìn)行合理、科學(xué)的論證。在風(fēng)險(xiǎn)控制論證中，要判定出工程風(fēng)險(xiǎn)自留控制具有科學(xué)性、經(jīng)濟(jì)性和可行性，必須在三者皆備的情況下才能進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自留式的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。隧道工程施工中的地面下沉、墻面開裂等都可以采用該種風(fēng)險(xiǎn)控制方法來處理，從而幫助工程施工實(shí)現(xiàn)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)價值的統(tǒng)一。

參考文獻(xiàn)：

篇（8）

引言：建筑業(yè)是促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱行業(yè)，建筑業(yè)發(fā)展的好與壞直接關(guān)系到國計(jì)民生。而土木工程是建筑業(yè)的重要組成部分，是建筑工程的基礎(chǔ)。分析土木建筑業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)，并對其進(jìn)行有效的管理，是采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，降低土木建筑風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。

一、土木工程風(fēng)險(xiǎn)管理

一般來講，企業(yè)對于風(fēng)險(xiǎn)的管理都有一套標(biāo)準(zhǔn)的程序和方法，在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程中對企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)時應(yīng)當(dāng)遵守的原則都會有詳盡的敘述。但是，在土木工程中，由于工程被劃分為各個不同的項(xiàng)目，每個項(xiàng)目都各自具有本身的特點(diǎn)，企業(yè)對于總體風(fēng)險(xiǎn)管理的程序，標(biāo)準(zhǔn)和原則也許可以作為指導(dǎo)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)，但是不能完善的識別，管理和控制這些風(fēng)險(xiǎn)。因此，在土木工程中對于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)當(dāng)在總體風(fēng)險(xiǎn)管理原則的指導(dǎo)下，結(jié)合每個項(xiàng)目的具體特點(diǎn)，因地制宜的規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)流程和工作。在項(xiàng)目開始前要制定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，項(xiàng)目實(shí)施過程中需要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，項(xiàng)目結(jié)尾階段可能具備風(fēng)險(xiǎn)的可能性以及影響性都比較小，但企業(yè)仍然不能忽略。

二、土木工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析方法

1.土木工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的過程

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析指的是分析工程項(xiàng)目當(dāng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，以認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)。分析的內(nèi)容包括在工程項(xiàng)目當(dāng)中，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性，以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生帶來的危害程度，還有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時間和頻率等。要進(jìn)行工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行幾個步驟。首先，是對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行過程控制。過程控制主要是對工程項(xiàng)目進(jìn)行全面的分析，明確工程項(xiàng)目在建設(shè)過程中需要運(yùn)用到的資源，以及工程項(xiàng)目可能面臨到的問題，在掌握這些信息的基礎(chǔ)上進(jìn)行進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)分析。之后，將所收集到的信息進(jìn)行整理和定量分析。由于風(fēng)險(xiǎn)潛在因素較為復(fù)雜和繁瑣，必須將其進(jìn)行量級評定，把風(fēng)險(xiǎn)的危害性作出評級，才方便對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的把握，才能保證下一步的分析的準(zhǔn)確性。下一步，將所掌握的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行編排和制錄，使風(fēng)險(xiǎn)分析具備準(zhǔn)確的檔案數(shù)據(jù)參考。最后，綜合以上步驟，制定工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的制定。形成一套風(fēng)險(xiǎn)分析機(jī)制，將分析數(shù)據(jù)和分析方法進(jìn)行準(zhǔn)確制定，再運(yùn)用這套機(jī)制對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總體分析和評價。

2.土木工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的方法

工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析方法有很多，出一般不太常用的分析方法外，主要的方法包括風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法和初始清單法，以及經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法指的是在己經(jīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)再分析，也就是風(fēng)險(xiǎn)二次分析。對己掌握的風(fēng)險(xiǎn)分析信息進(jìn)行綜合全面的盤查，找出其中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，保證風(fēng)險(xiǎn)的透明性，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。而初始清單法，是指參考有關(guān)部分提供的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，與自身工程項(xiàng)目進(jìn)行比較，以發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。由于這種方法存在較大誤差，并不十分精確，因此，只能作為基礎(chǔ)方法和參考方法。最后，經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法即運(yùn)用已經(jīng)完成的工程項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，以此來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分析。

三、土木工程施工過程中的風(fēng)險(xiǎn)處理的方法

1.風(fēng)險(xiǎn)保留

風(fēng)險(xiǎn)保留是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時，不能找到解決風(fēng)險(xiǎn)的辦法以及方案時，為減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，應(yīng)用積極的方式承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)帶來的后果的一種方式。風(fēng)險(xiǎn)保留原則是明知道自己承擔(dān)的后果，盡量使利益最大化，從而減少風(fēng)險(xiǎn)損失的一種方式，通常這種損失一般由企業(yè)承擔(dān)。目前工程項(xiàng)目中，如果企業(yè)項(xiàng)目的總風(fēng)險(xiǎn)大于工程的不可預(yù)見費(fèi)，整個工程的預(yù)備資金不足以滿足整個風(fēng)險(xiǎn)，采用風(fēng)險(xiǎn)保留轉(zhuǎn)移是最佳選擇。一般情況可以購買保險(xiǎn)，但如果當(dāng)項(xiàng)目的最大風(fēng)險(xiǎn)比工程的可預(yù)費(fèi)用還小，則可以采用風(fēng)險(xiǎn)保留的方式。

2.控制和回避風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)控制，即在工程項(xiàng)目當(dāng)中，采取一定的措施對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。這些措施包括組織管理措施和技術(shù)措施等，對于風(fēng)險(xiǎn)的控制起到很大的作用。此外，回避風(fēng)險(xiǎn)則是風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中最為特別的辦法。回避風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)用時機(jī)一般是工程項(xiàng)目遇到較大的風(fēng)險(xiǎn)，且風(fēng)險(xiǎn)造成的損失和破壞巨大。在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時，工程負(fù)責(zé)人在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析之后，確定其造成的損失巨大，而采取直接放棄這一工程項(xiàng)目的方法，這就直接回避了風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。

3.提高風(fēng)險(xiǎn)管理者的素質(zhì)

風(fēng)險(xiǎn)管理需要風(fēng)險(xiǎn)管理者來對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合管理，這就需要管理人員的素質(zhì)足夠高，能夠勝任風(fēng)險(xiǎn)管理的工作。風(fēng)險(xiǎn)管理者既要有較高的道德水平和法律意識，同時還需有過硬的管理技術(shù)和管理能力。只有保證了管理者的素質(zhì)的高水平，才能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果最大化。

四、土木工程風(fēng)險(xiǎn)控制

1.人員控制

由于人員是工程施工的主要執(zhí)行者，他們有可能會存在舞弊意識，大意，知識欠缺等現(xiàn)象，會帶給土木工程不確定性。因此，人員控制是風(fēng)險(xiǎn)控制中一個重要的方面。人員控制主要從兩個方面入手。一是對具體參與工程的人員的行為和素質(zhì)進(jìn)行控制。要求所有具體參與工程建設(shè)的員工都必須對自己的行為負(fù)責(zé)，都必須要具有了相應(yīng)的專業(yè)技能資格才能從事建筑活動，不具備著不能從事建筑活動。另一個方面就是要通過獎懲制度和現(xiàn)場監(jiān)督進(jìn)行控制。讓每個員工都明白什么樣的行為會得到獎賞什么樣的行為會被懲罰。

2.材料控制

材料是構(gòu)成工程的主體，材料控制的好與壞關(guān)系到工程是否能夠從源頭上杜絕風(fēng)險(xiǎn)帶給企業(yè)損失。對材料的控制主要應(yīng)從兩個方面入手，首先是材料的采購控制，建立材料采購規(guī)章制度以及建立采購權(quán)和財(cái)務(wù)權(quán)利分離的方式，防止采購人員收受賄賂而以次充好，危害公司利益。其次，要防止質(zhì)量不合格的產(chǎn)品被用于工程建設(shè)之中，為工程埋下質(zhì)量隱患。

3.施工設(shè)備控制

在土木工程中使用最多也是建筑必備的設(shè)備主要是機(jī)械設(shè)備。機(jī)械設(shè)備的選擇要考慮到機(jī)械的性能，機(jī)械的可靠性，可控性以及技術(shù)性能等多個方面。機(jī)械的維修是否及時，操作是否合規(guī)性對土木施工中的安全非常重要。不及時的維修，不合規(guī)的操作容易誕生安全風(fēng)險(xiǎn)。因此，施工前設(shè)備的維修檢測，操作人員的勝任能力考核等都是控制安全風(fēng)險(xiǎn)的必要程序。

4.工藝控制

工藝控制是對施工的組織方式設(shè)計(jì)的控制。施工的組織設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)在國家建筑標(biāo)準(zhǔn)的約束前提下，根據(jù)工程的特點(diǎn)，按照計(jì)劃，編制，審批的程序慎重編制。工藝造成建筑工程風(fēng)險(xiǎn)損失的原因也大都是不符合建筑標(biāo)準(zhǔn)，脫離工程具體特點(diǎn)等原因造成的。加強(qiáng)工藝控制防范風(fēng)險(xiǎn)損失，就要從以上幾點(diǎn)嚴(yán)格施工組織設(shè)計(jì)。

5.環(huán)境控制

建筑環(huán)境可以分為兩類，一類是施工周邊環(huán)境，二是施工環(huán)境。施工周邊環(huán)境包括周圍居民情況，道路交通情況等等，施工環(huán)境主要是施工現(xiàn)場原材料和設(shè)備等的放置情況。施工周邊環(huán)境處理不當(dāng)，容易引發(fā)居民投訴，交通管制等，施工環(huán)境布置不合理會影響施工的順利進(jìn)行，容易導(dǎo)致安全事故以及施工效率水平低等風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。因此，建筑單位應(yīng)當(dāng)努力創(chuàng)造一個良好的周邊環(huán)境和施工環(huán)境，防范風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

五、結(jié)語

綜上所述，在土木工程項(xiàng)目中，施工企業(yè)要提高風(fēng)險(xiǎn)管控意識，積極采取一定措施對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測，并提高風(fēng)險(xiǎn)識別能力和控制能力，從而減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，從而保證了土木工程項(xiàng)目的順利完成。

篇（9）

中圖分類號：C935 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1002-2589（2011）34-0073-02

隨著社會的發(fā)展和科技的進(jìn)步，人們對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識也在不斷發(fā)展、深化。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理作為現(xiàn)代項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理在環(huán)境保護(hù)上的應(yīng)用，其研究方法遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的普遍理論，在當(dāng)代全球環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)日益加劇的嚴(yán)峻形勢下，其現(xiàn)實(shí)意義與應(yīng)用前景越來越受到全球及社會各界的廣泛重視。目前，在我國的建筑工程項(xiàng)目運(yùn)行時，干擾建設(shè)工程項(xiàng)目的因素時有出現(xiàn)，造成工期延誤、成本增加和質(zhì)量低下，極大地影響了項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。所以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，成為促成項(xiàng)目成功的決定因素。因此，研究項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理對企業(yè)、對社會都有著重要的價值。

一、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念

1.風(fēng)險(xiǎn)的含義。風(fēng)險(xiǎn)的概念可以從經(jīng)濟(jì)學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)等不同的角度給出不同的定義。風(fēng)險(xiǎn)和危險(xiǎn)是不同的，風(fēng)險(xiǎn)包含著一種不確定性，每個結(jié)果的概率是可知或可以估計(jì)的，而危險(xiǎn)則只意味著一種不好的預(yù)兆。因此，有時雖然有危險(xiǎn)存在，但不一定要冒此風(fēng)險(xiǎn)，我們要想方設(shè)法去改變風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，使之不發(fā)生，甚至帶來轉(zhuǎn)機(jī)。綜上所述，可以這樣定義風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)就是活動或事件消極的、人們不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。具體地說，風(fēng)險(xiǎn)一般應(yīng)具備以下要素:一是事件(不希望發(fā)生的變化)；二是事件發(fā)生具有不確定性；三是風(fēng)險(xiǎn)的影響(后果）；四是風(fēng)險(xiǎn)的原因。

將風(fēng)險(xiǎn)表示為事件發(fā)生的概率及其后果的函數(shù)，即：R=f(P,C)公式中，R―風(fēng)險(xiǎn)，P―概率，C―后果。（如下圖）

風(fēng)險(xiǎn)和不確定性是我們很容易混淆的概念：不確定性是客觀事物永遠(yuǎn)發(fā)展變化的客觀特性，是產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因。雖然風(fēng)險(xiǎn)和不確定性這兩個概念經(jīng)常互相使用，但它們并不是一回事。不確定性僅僅考慮事件發(fā)生的肯定程度，而風(fēng)險(xiǎn)則要考慮事件發(fā)生后果的嚴(yán)重程度。

不確定性在某些特定的情況下并不完全是壞事，關(guān)鍵要看不確定性是在向著我們希望的方向發(fā)展，還是相反。再次說明，風(fēng)險(xiǎn)是針對不希望發(fā)生的事件而言的，它包括以下兩個方面:

發(fā)生的可能性；一旦發(fā)生，后果的嚴(yán)重程度。

由此知道，有兩類事件的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)是沒有爭議的，一類事件是“高可能性，嚴(yán)重后果”，對這類事件可以立即判定屬于高風(fēng)險(xiǎn)問題；另一類事件是“低可能性，輕微后果”，對這類事件我們可以立即判定屬于低風(fēng)險(xiǎn)問題。有兩類事件的風(fēng)險(xiǎn)等級的判定是容易引起爭議的，它們是：高可能性，輕微后果；低可能性，嚴(yán)重后果。

這兩類風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的判定與個人的主觀判斷有很大的關(guān)系，不同的人由于持有不同的立場、觀點(diǎn)，以及所處的環(huán)境不同，會有不同甚至相反的判斷。后果嚴(yán)重程度如果逐步增大的話，人們在作出決定時會越猶豫，在這種情況下，對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級的判定會更加依賴個人的解釋。這時，主管人員一方面要依靠不同領(lǐng)域的專家，另一方面也要做好準(zhǔn)備，對判定風(fēng)險(xiǎn)問題作最后的決斷。

2.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的含義。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理涉及各個行業(yè)，每個行業(yè)都有其自身的特點(diǎn)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指生產(chǎn)過程中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識別、分析、評估，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大的安全保障的過程。

從表層上分析，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理就是對生產(chǎn)活動或行為中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，從深層上研究，風(fēng)險(xiǎn)管理是指主體通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)量化、風(fēng)險(xiǎn)評價等風(fēng)險(xiǎn)分析活動，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)劃、控制、監(jiān)督，從而增大應(yīng)對威脅的機(jī)會，成功地完成并實(shí)現(xiàn)總目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是管理人員，客體是生產(chǎn)活動中的風(fēng)險(xiǎn)或不確定性，大型、復(fù)雜的生產(chǎn)活動過程應(yīng)設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人。

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是一個過程，由風(fēng)險(xiǎn)的識別、量化、評價、控制、監(jiān)督等過程組成，通過計(jì)劃、組織、指揮、控制等職能，綜合運(yùn)用各種科學(xué)方法來保證生產(chǎn)活動順利完成。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇要符合經(jīng)濟(jì)性原則,充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)成本效益關(guān)系，不是技術(shù)越高越好，而是合理優(yōu)化達(dá)到最佳，制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略,科學(xué)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理具有生命周期性，在實(shí)施過程的每一階段，均應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化狀況及時調(diào)險(xiǎn)應(yīng)對策略，實(shí)現(xiàn)全生命周期的動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過程及方法

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的一個重要標(biāo)志是建立了風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)過程，從系統(tǒng)的角度來認(rèn)識和理解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，從系統(tǒng)過程的角度來管理風(fēng)險(xiǎn)。，一般項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評價、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控幾個階段。

1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，指決定如何著手進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理活動的過程。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃確定一套完整、全面、有機(jī)配合、協(xié)調(diào)一致的策略和方法并將風(fēng)險(xiǎn)形成文件的過程，這套策略和方法用于識別和跟蹤風(fēng)險(xiǎn)區(qū)；擬定風(fēng)險(xiǎn)緩解方案；進(jìn)行持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)變化情況并配置充足的資源。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃時，主要考慮的因素有：規(guī)劃開始時，我們要制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略并形成文件。早期的工作是：確定目的和目標(biāo)；明確具體區(qū)域的職責(zé)；明確需要補(bǔ)充的技術(shù)專業(yè)，規(guī)定評估過程和需要考慮的區(qū)域；規(guī)定選擇處理方案的程序；規(guī)定評級圖；確定報(bào)告和文檔需求，規(guī)定報(bào)告要求和監(jiān)控衡量標(biāo)準(zhǔn)。如有可能，還要明確如何評價潛在資源的能力。

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過程的運(yùn)行機(jī)制是為風(fēng)險(xiǎn)管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標(biāo)、應(yīng)對策略、選擇標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。其中，定量的目標(biāo)表示量化的目標(biāo)；應(yīng)對策略有助于確定應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的可選擇方式；選擇標(biāo)準(zhǔn)指在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過程中制定策略；風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫包含歷史風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)行動計(jì)劃等。

風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃中起控制作用。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃要說明如何把風(fēng)險(xiǎn)分析和管理步驟應(yīng)用到項(xiàng)目之中。該文件詳細(xì)地說明風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的所有方面。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃還要說明項(xiàng)目整體評價的風(fēng)險(xiǎn)的基準(zhǔn)是什么，應(yīng)當(dāng)使用什么樣的方法以及如何參照這些風(fēng)險(xiǎn)評價基準(zhǔn)對項(xiàng)目整體進(jìn)行評價。

2.風(fēng)險(xiǎn)識別。風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，即識別實(shí)施過程中可能遇到（面臨的、潛在的）的所有風(fēng)險(xiǎn)源和風(fēng)險(xiǎn)因素，對它們的特性進(jìn)行判斷、歸類，并鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。風(fēng)險(xiǎn)識別的目的是減少結(jié)構(gòu)不確定性，亦即發(fā)現(xiàn)引起風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，并對其影響后果作出定性的估計(jì)。該步驟需要明確兩個問題：明確風(fēng)險(xiǎn)來自何方（確定風(fēng)險(xiǎn)源），并對風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行分類；對風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行初步量化。

風(fēng)險(xiǎn)的識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，應(yīng)是一項(xiàng)持續(xù)性、反復(fù)作業(yè)的過程和工作。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)具有可變性、不確定性，任何條件和環(huán)境的變化都可能會改變原有風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)并產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。對風(fēng)險(xiǎn)的識別不僅要通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷，更重要的是必須依靠對各種客觀統(tǒng)計(jì)資料和風(fēng)險(xiǎn)記錄進(jìn)行分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)的特征及規(guī)律。常用的風(fēng)險(xiǎn)識別方法有：專家調(diào)查法（德爾菲法、訪談法、問卷調(diào)查法）、情景分析法、故障樹分析法等。

簡單介紹一下目前應(yīng)用廣泛的故障樹方法。故障樹方法簡稱FTA，是用于大型復(fù)雜系統(tǒng)可靠性和安全性分析的一個有力工具。利用FTA來分析一個系統(tǒng)時，我們關(guān)心的是找出造成某個不希望的事件（頂端事件）發(fā)生的各種可能原因，F(xiàn)TA使用演繹的方法找出使頂端事件發(fā)生的可能的次級事件，反映了各次級事件引起頂端事件發(fā)生的邏輯關(guān)系，這種關(guān)系用圖形表示出來就像一顆以頂端事件為根的倒長或橫躺著的樹，故障樹因此得名。

3.風(fēng)險(xiǎn)分析和評價。風(fēng)險(xiǎn)分析和評價是在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別的基礎(chǔ)上，對識別出的風(fēng)險(xiǎn)采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、風(fēng)險(xiǎn)范圍、風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度（大小）、變化幅度、分布情況、持續(xù)時間和頻度，從而找到影響安全的主要風(fēng)險(xiǎn)源和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，確定風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、風(fēng)險(xiǎn)排序和可接受的風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)。在分析和評價風(fēng)險(xiǎn)時，既要考慮風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的大小，又要考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，由此衡量風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。

風(fēng)險(xiǎn)分析和評價的目的是將各種數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成可為決策者提供決策支持的信息，進(jìn)而對各風(fēng)險(xiǎn)事件后果進(jìn)行評價，并確定其嚴(yán)重程度排序。在確定風(fēng)險(xiǎn)評價準(zhǔn)則和風(fēng)險(xiǎn)決策準(zhǔn)則后，可從決策角度評定風(fēng)險(xiǎn)的影響，計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)對決策準(zhǔn)則影響的度量，由此確定可否接受風(fēng)險(xiǎn)，或者選擇控制風(fēng)險(xiǎn)的方法，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。分析和評價風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重性時應(yīng)注意風(fēng)險(xiǎn)損失的相對性，即在分析和評估風(fēng)險(xiǎn)損失時，不僅要正確估計(jì)損失的絕對量，而且要估計(jì)組織對可能發(fā)生的損失的承受力。在確定損失嚴(yán)重性的過程中，必須考慮每一風(fēng)險(xiǎn)事件和所有風(fēng)險(xiǎn)事件可能產(chǎn)生的所有類型的損失及其對主體的綜合影響，既要考慮直接損失、有形損失，也要考慮間接損失、無形損失。風(fēng)險(xiǎn)影響與損失發(fā)生的時間、持續(xù)時間、頻度密切相關(guān)，這些因素對安全生產(chǎn)的影響至關(guān)重要。

風(fēng)險(xiǎn)分析和評價的方法主要有：專家打分法、蒙特卡羅模擬法、概率分布的疊加模型、隨機(jī)網(wǎng)絡(luò)法、風(fēng)險(xiǎn)影響圖分析法、風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)量法等。

4.風(fēng)險(xiǎn)處理。風(fēng)險(xiǎn)處理就是對風(fēng)險(xiǎn)提出處置意見和辦法。通過對風(fēng)險(xiǎn)識別、估計(jì)和評價，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來考慮，就可得出發(fā)生各種風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，就可確定的危險(xiǎn)等級，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。有效處理風(fēng)險(xiǎn)，可以從改變風(fēng)險(xiǎn)后果的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或風(fēng)險(xiǎn)后果大小三個方面提出多種策略。

5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控就是通過對風(fēng)險(xiǎn)識別、估計(jì)、評價、處理全過程的監(jiān)視和控制，從而保證風(fēng)險(xiǎn)管理能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是監(jiān)控生產(chǎn)活動的進(jìn)展和環(huán)境，即情況的變化，其目的是：核對風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施的實(shí)際效果是否與預(yù)見的相同；尋找機(jī)會改善和細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，獲取反饋信息，以便將來的決策更符合實(shí)際。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控過程中，及時發(fā)現(xiàn)那些新出現(xiàn)的以及預(yù)先制定的策略或措施不見效或性質(zhì)隨著時間的推延而發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)，然后及時反饋，并根據(jù)對生產(chǎn)活動的影響程度，重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、估計(jì)、評價和處理，同時還應(yīng)對每一風(fēng)險(xiǎn)事件制定成敗標(biāo)準(zhǔn)和判據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控還沒有一套公認(rèn)的技術(shù)可供使用，由于風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性、變動性、突發(fā)性、超前性等特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)該圍繞風(fēng)險(xiǎn)的基本問題，制定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，采用系統(tǒng)的管理方法，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，做好應(yīng)急計(jì)劃，實(shí)施高效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)是一個連續(xù)的過程，它的任務(wù)是根據(jù)整個風(fēng)險(xiǎn)管理過程規(guī)定的衡量標(biāo)準(zhǔn)，全面跟蹤并評價風(fēng)險(xiǎn)處理活動的執(zhí)行情況。有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作可以指出風(fēng)險(xiǎn)處理活動有無不正常之處，哪些風(fēng)險(xiǎn)正在成為實(shí)際問題，掌握了這些情況，管理部門就有充裕的時間采取糾正措施。同時，建立一套管理指標(biāo)體系，使之能以明確易懂的形式提供準(zhǔn)確、及時而關(guān)系密切的風(fēng)險(xiǎn)信息，是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的關(guān)鍵所在。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要方法有：審核檢查法、監(jiān)視單、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。

三、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

隨著科學(xué)技術(shù)和社會生產(chǎn)力的迅猛發(fā)展，項(xiàng)目的規(guī)模化以及技術(shù)和組織管理的復(fù)雜化突出了項(xiàng)目管理的復(fù)雜性和艱巨性。作為項(xiàng)目管理的重要一環(huán)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對保證項(xiàng)目實(shí)施的成功具有重要的意義。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的研究和推廣應(yīng)用，對于項(xiàng)目組織具有重要的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。主要體現(xiàn)在以下幾個方面。

1.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理能促進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施決策的科學(xué)化、合理化、降低決策的風(fēng)險(xiǎn)水平。項(xiàng)目管理利用科學(xué)的、系統(tǒng)的方法，管理和處置各種項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，有利于該項(xiàng)目的項(xiàng)目組織減少或消除各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、決策失誤風(fēng)險(xiǎn)等，這對項(xiàng)目科學(xué)決策、正常經(jīng)營具有重大意義。

2.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理能為項(xiàng)目組織提供安全的經(jīng)營環(huán)境。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理為處置項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)提供了各種措施，從而消除了項(xiàng)目組織的后顧之憂，使其全身心地投入到各種項(xiàng)目活動中去，保證了項(xiàng)目的穩(wěn)定發(fā)展。

3.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理能夠保障項(xiàng)目組織經(jīng)營目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施可以使項(xiàng)目組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失減少到最低限度，并能在損失發(fā)生后及時合理地提供補(bǔ)償，從而能夠使項(xiàng)目組織增加收入和減少支出，并獲得穩(wěn)定的、不斷增長的盈利，保障組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

4.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理能促進(jìn)項(xiàng)目組織經(jīng)營效益的提高。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以最小成本達(dá)到最大安全保障的管理方法，它將有關(guān)處置風(fēng)險(xiǎn)管理的各種費(fèi)用合理地分?jǐn)偟疆a(chǎn)品、過程之中，減少了費(fèi)用支出。同時，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的研究與推廣不僅對單個組織有重要意義，而對于整個社會的發(fā)展都有積極的作用。

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中圖分類號：TM63 文章編號：1009-2374（2017）03-0149-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2017.03.067

正如上文所述，進(jìn)入新時期以來，電力作為推動我國經(jīng)濟(jì)社會高速增長的重要力量，確保其安全穩(wěn)定的供應(yīng)具有極其重要的現(xiàn)實(shí)意義。而在眾多電力設(shè)備中，變電站對于保障電力供應(yīng)的安全與穩(wěn)定有著無可替代的作用。隨著變電站建設(shè)及投運(yùn)數(shù)量的不斷增多，其設(shè)備在\行中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的幾率也在不斷增加，如何保證它的正常運(yùn)行已經(jīng)成為了變電站運(yùn)行與維護(hù)的重要內(nèi)容。為了最大程度保障變電站能夠發(fā)揮出其在電力供應(yīng)中的巨大作用，電力企業(yè)必須通過相應(yīng)的方法對其運(yùn)行維護(hù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，找出日常變電站運(yùn)行中潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并據(jù)此采取有效的應(yīng)對措施，最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，保障社會的用電供應(yīng)。

1 變電站運(yùn)行維護(hù)的含義及其特點(diǎn)概述

1.1 變電站運(yùn)行維護(hù)含義

結(jié)合本人實(shí)踐來看，變電站運(yùn)行維護(hù)指的是電力企業(yè)通過日常的維護(hù)與管理確保變電站相關(guān)設(shè)備運(yùn)行正常，其工作內(nèi)容主要是變電站的交接班與值班、防汛、消防、設(shè)備巡視、安全工器具以及防小動物等管理。由此不難發(fā)現(xiàn)變電站運(yùn)行維護(hù)的工作內(nèi)容眾多，不僅涉及變電設(shè)備的維護(hù)管理，同時還需要確保變電站運(yùn)行環(huán)境的安全性。

1.2 變電站運(yùn)行維護(hù)特點(diǎn)

由前文所述我們不難發(fā)現(xiàn)，變電站運(yùn)行維護(hù)工作內(nèi)容眾多，這就使其具有以下兩方面的特點(diǎn)：（1）設(shè)備故障或異常率高。由于變電運(yùn)行維護(hù)中設(shè)備眾多，不僅增加了其出現(xiàn)故障或異常的概率，同時更會導(dǎo)致工作人員受運(yùn)行維護(hù)工作量大的影響，致使他們因工作繁瑣而出現(xiàn)操作失誤，引起設(shè)備的故障或異常；（2）工作人員難以管理。由于變電站的建設(shè)是相對分散的，這就導(dǎo)致了運(yùn)行維護(hù)工作人員分散在不同的區(qū)域，從而造成電力企業(yè)難以對他們進(jìn)行集中的管理。

2 變電站運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)的LEC方法

當(dāng)前對變電站運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)的分析中主要采取的是LEC方法。LEC方法指的是危險(xiǎn)環(huán)境作業(yè)時，將危險(xiǎn)源進(jìn)行半定量性安全評價的方法，其風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生程度分析公式為：D=L×E×C。其中，L表示發(fā)生事故概率大小，它的等級可以分為完全可以預(yù)料、可能性比較大、有可能、可能性較小、不可能以及實(shí)際不可能；E則是表示在危險(xiǎn)環(huán)境下作業(yè)的人體暴露頻繁的程度，等級劃分有連續(xù)暴露、每天一小時暴露、每月暴露與每年暴露幾次；C則表示事故所造成的損失，由于事故程度不同損失也是不同的，因而無法對損失的等級予以劃分。隨后電力企業(yè)可以通過采取LEC方法的公式以及不同等級，將變電站運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)的等級計(jì)算出來，從而使得電力企業(yè)能夠據(jù)此制定出有針對性的變電站運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)控制對策，以此最大程度地保障我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展電力供應(yīng)的安全與穩(wěn)定。

3 變電站運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制對策

鑒于變電站運(yùn)行維護(hù)在保障電力安全穩(wěn)定供應(yīng)中所具有的重要意義，本人認(rèn)為電力企業(yè)應(yīng)采取以下對策對其變電站運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

3.1 嚴(yán)格落實(shí)日常交接班的管理

要想最大程度降低變電站運(yùn)行維護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)，本人認(rèn)為工作人員將自身的本職工作做好便是較為有效的途徑，因此嚴(yán)格落實(shí)變電站運(yùn)行維護(hù)工作人員日常交接班的管理具有極其重要的意義。（1）交班組工作人員必須在交接前將值班期間所做的記錄，諸如設(shè)備檢測、巡視檢查等記錄整理總結(jié)，并對變電站所有設(shè)備、工具以及衛(wèi)生等再進(jìn)行一次檢查，從而為接班組的良好工作奠定基礎(chǔ)；（2）接班組應(yīng)提前到達(dá)接班室，隨后由當(dāng)班的值班長帶領(lǐng)他們對變電站的設(shè)備、記錄以及工具等進(jìn)行檢查確認(rèn)，在接班組檢查無誤后，值班長將當(dāng)前設(shè)備的運(yùn)行情況，諸如設(shè)備巡視檢查情況、設(shè)備異常或故障以及接班組在值班中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)以及工作等告知接班組。需要特別注意的是，接班組在此過程中必須仔細(xì)傾聽交班人員交待的工作，如果有不明白的地方，應(yīng)立即詢問清楚，從而有利于他們接下來工作的開展；（3）在交接班雙方都確認(rèn)無誤后，當(dāng)班值班長與接班組值班長在交接班記錄上簽字確認(rèn)，并將交接時間寫上，交接工作順利完成。

3.2 做好變電站巡視管理的安全工作

巡視管理作為變電站運(yùn)行維護(hù)中極其重要的環(huán)節(jié)，做好該工作能夠有效地將變電站運(yùn)行維護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)降低。由于該工作是要求工作人員對變電站運(yùn)行中的設(shè)備或者有危險(xiǎn)區(qū)域開展的，因而本人認(rèn)為該工作的重點(diǎn)除了要求變電站運(yùn)行維護(hù)人員嚴(yán)格按照設(shè)備巡視的規(guī)范進(jìn)行外，加強(qiáng)其巡視的安全也極其重要。（1）變電站運(yùn)行維護(hù)人員在開展巡視前必須對安全工器具進(jìn)行檢查，確保巡視工作高效開展；（2）在開展巡視時應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)范穿戴好相關(guān)的鞋帽衣服等，設(shè)備巡視過程中要做到輕開關(guān)設(shè)備門，尤其在進(jìn)入高壓室時應(yīng)當(dāng)隨時將門鎖好；（3）在高壓設(shè)備巡視過程中遇到情況應(yīng)根據(jù)缺陷管理制度執(zhí)行，不得擅自處理。例如高壓設(shè)備發(fā)生接地情況，在室內(nèi)要超出故障點(diǎn)4米，在室外要超出故障點(diǎn)8米。此外雷雨天進(jìn)行高壓設(shè)備巡視時要做好安全防范工作，例如遠(yuǎn)離避雷器或避雷針、穿上絕緣靴、絕緣手套等；（4）在冬季開展巡視工作時，必須特別檢查變電站開關(guān)機(jī)構(gòu)的加熱器的運(yùn)行狀態(tài)是否處于良好狀態(tài)，一旦發(fā)現(xiàn)其運(yùn)行的不正常應(yīng)依據(jù)要求進(jìn)行處置。

3.3 做好變電站消防管理

由于變電站設(shè)備眾多，一旦任一設(shè)備出現(xiàn)電氣短路故障，均容易導(dǎo)致變電站發(fā)生火災(zāi)事故，從而導(dǎo)致變電站無法正常的工作；因此做好變電站消防管理是其運(yùn)行維護(hù)工作的重中之重。對此，（1）變電站維護(hù)工作人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)變電站日常的消防巡視工作，諸如明顯的防火警示標(biāo)志是否放置、消防設(shè)備是否齊全，是否處于有效期、消防設(shè)備存放區(qū)域有無雜物等，需要特別注意的是消防黃沙應(yīng)當(dāng)確保其充足與干燥；（2）做好變電站廢油處理工作，確保變電站廢油嚴(yán)格按照要求處理，變電站電纜溝、排水溝等地方無積油或充油的情況；（3）對需要穿墻進(jìn)入控制室的電纜溝等區(qū)域應(yīng)使用耐火水泥等材料進(jìn)行密封。涉及用火作業(yè)時，工作人員必須嚴(yán)格按照相關(guān)用火作業(yè)制度進(jìn)行。

3.4 做好變電站防汛管理

在控制變電站運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中，防汛管理是一項(xiàng)重要的內(nèi)容。應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際變電站內(nèi)部情況，配備齊全相關(guān)的防汛設(shè)備與物資，并指派專門人員負(fù)責(zé)對防汛物資的管理并做好登記工作。與此同時，還需要定期對防汛設(shè)備進(jìn)行試驗(yàn)與檢查，確保設(shè)備的使用性能良好以及完整，保證發(fā)生事故時能夠及時使用上防汛設(shè)備。此外，工作人員還需要定期對于變電站瓦斯繼電器與室外斷路器進(jìn)行防雨檢查，確保防雨罩能夠正常使用。

3.5 做好安全工器具管理

安全工器具管理作為變電站日常必須開展的工作，是變電站運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效手段之一。其工作內(nèi)容主要有：（1）清點(diǎn)各項(xiàng)安全工器具的數(shù)量及檢查其完整性；（2）固定安全工具并做好相應(yīng)的標(biāo)簽，對有特殊存放要求的安全工具應(yīng)妥善放置，并保持工器具干燥性，從而保障其功能的正常；（3）嚴(yán)格按照安全工器具存放的要求，確保其存放區(qū)域的整潔，并禁止其他物品存放于此；（4）對于確保人員安全的工器具，比如絕緣關(guān)鉗、絕緣鞋以及絕緣手套等應(yīng)將其存放于室內(nèi)顯眼處，從而使得值班人員能夠在有情況發(fā)生時，第一時間穿戴好去處理問題；（5）安全工器具應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行全面的檢查，檢查的重點(diǎn)在于是否超出使用期限、使用是否正常以及有無破損等，對于符合要求的應(yīng)當(dāng)粘貼安全工器具試驗(yàn)合格證，而不符合要求的安全工器具應(yīng)當(dāng)立即予以更換或修補(bǔ)，最后將本次安全工器具定期檢查的情況記錄好。

4 結(jié)語

近些年來，隨著電力需求的不斷增長，變電站作為保障其供應(yīng)安全與穩(wěn)定性的重要設(shè)施越來越多地建設(shè)并投入使用。在這種情況下，就要求廣大電力企業(yè)在準(zhǔn)確分析變電站運(yùn)行維護(hù)工作中所存在風(fēng)險(xiǎn)類型的基礎(chǔ)上，制定出針對性的控制對策，這樣方能切實(shí)有效地降低運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率，進(jìn)而為保障電力安全穩(wěn)定供應(yīng)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

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1 概述

在實(shí)際工作中，用解析法對工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析有時會遇到困難。例如， 有時往往沒有足夠的根據(jù)來對項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)的概率分布類型做出明確的判斷，或者這種分布無法用典型的概率分布來描述。在這種情況下，如果能知道影響項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)的不確定因素的概率分布，就可以采用模擬的方法來對工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。

建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價是項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的重要組成部分，通過對項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行量化計(jì)算、分析論證，為項(xiàng)目的科學(xué)決策提供依據(jù)。同時也是BOT、TOT等新型特許經(jīng)營投融資模式下投資者進(jìn)行項(xiàng)目投資決策的依據(jù)。在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價中采用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如建設(shè)投資、成本費(fèi)用、產(chǎn)品（服務(wù)）價格、建設(shè)工期等大部分來自對未來情況的預(yù)測與估計(jì)，由此得出的評價指標(biāo)及做出的決策往往具有一定程度的風(fēng)險(xiǎn)。為了向項(xiàng)目投資決策提供可靠和全面的依據(jù)，在經(jīng)濟(jì)評價中除了要計(jì)算和分析基本方案的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)外，還需要進(jìn)行不確定性分析和風(fēng)險(xiǎn)分析，并提出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的對策。

蒙特卡洛法是一種通過對隨機(jī)變量的統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)、隨機(jī)模擬以求解各類技術(shù)問題近似解的數(shù)學(xué)方法，其特點(diǎn)是用數(shù)學(xué)方法在計(jì)算機(jī)上模擬實(shí)際概率過程，然后加以統(tǒng)計(jì)處理，解決具有不確定性的復(fù)雜問題。解決經(jīng)濟(jì)上的隨機(jī)概率問題，蒙特卡洛法被公認(rèn)為是一種經(jīng)濟(jì)而有效的方法，在投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析中很有實(shí)用價值。本文試以某建筑企業(yè)一期工程為例，利用計(jì)算機(jī)編制程序，嘗試蒙特卡洛模擬技術(shù)在建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析中的應(yīng)用。

2 項(xiàng)目概況

某建筑企業(yè)一期工程項(xiàng)目采用BOT模式，目前仍在進(jìn)行設(shè)計(jì)及招投標(biāo)階段。按照初步設(shè)計(jì)概算結(jié)果，該建筑企業(yè)一期工程建設(shè)投資213．75萬元，流動資金515．37萬元，年經(jīng)營成本3066．50萬元。

根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，本工程建設(shè)期為3年，各年度投資使用比例為22％：42％：36％；生產(chǎn)運(yùn)營期按照經(jīng)濟(jì)使用年限設(shè)定為20年，固定資產(chǎn)殘值率為4％；年銷售收入預(yù)計(jì)為6570萬元，經(jīng)濟(jì)評價不計(jì)算增值稅，只計(jì)取城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加和防洪基金；基準(zhǔn)收益率按目前建筑行業(yè)內(nèi)部收益率標(biāo)準(zhǔn)取4％，以財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率為項(xiàng)目可行。按照以上基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為5．38％、投資回收期（含建設(shè)期）4.77年，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=4％）為5234萬元，均能滿足財(cái)務(wù)最低要求，從財(cái)務(wù)分析的角度認(rèn)為項(xiàng)目是可行的。

3 模擬過程

蒙特卡洛模擬法的實(shí)施步驟一般是：確定風(fēng)險(xiǎn)變量，分析每一變量可能變化的范圍并確定這些變化的概率分布，構(gòu)造風(fēng)險(xiǎn)變量的概率分布模型；通過模擬試驗(yàn)，為各風(fēng)險(xiǎn)變量抽取隨機(jī)數(shù)，并將隨機(jī)數(shù)按照概率分布模型轉(zhuǎn)化為變量的抽樣值；將抽樣值組成一組經(jīng)濟(jì)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，計(jì)算出評價指標(biāo)值；最后重復(fù)進(jìn)行試驗(yàn)，進(jìn)行若干次模擬后整理試驗(yàn)結(jié)果所得項(xiàng)目評價指標(biāo)值的期望值、方差、標(biāo)準(zhǔn)差和它的概率分布及累計(jì)概率，繪制累計(jì)概率圖，即可求出項(xiàng)目可行或不可行的概率。

3.1 確定風(fēng)險(xiǎn)變量的概率分布。

在工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價中，通常采用歷史數(shù)據(jù)推定法或?qū)＜艺{(diào)查法（常用德爾菲法）確定變量的概率分布。對此建筑工程進(jìn)行模擬，采用專家調(diào)查的方法測算確定風(fēng)險(xiǎn)變量的分布模型。

3.1.1 建設(shè)投資的概率分布。建設(shè)投資的概率分布采用三角形分布，邀請專家根據(jù)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算情況對項(xiàng)目投資進(jìn)行預(yù)測，估計(jì)項(xiàng)目投資的最樂觀值、最大可能值、最悲觀值，求取專家意見的平均值，并計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)差和離散系數(shù)，離散系數(shù)滿足專家一致性要求時，經(jīng)測算估計(jì)最后確定三角形分布模型，結(jié)果為：樂觀值34181萬元，最大可能值采用概算值40213．75萬元，悲觀值44235萬元。

3.1.2 經(jīng)營成本和銷售收入的概率分布。經(jīng)營成本和銷售收入的概率分布均采用正態(tài)分布，邀請專家對經(jīng)營成本和銷售收入的期望值、分布范圍和范圍內(nèi)概率進(jìn)行估計(jì)。選取三位專家對經(jīng)營成本的估計(jì)結(jié)果進(jìn)行計(jì)算示例如下：第一位專家認(rèn)為經(jīng)營成本的期望值為3000萬元，在2760―3240萬元范圍內(nèi)的概率為90％，即在2760～3240萬元范圍外的概率為10％，小于2760萬元（或大于3240萬元）的概率為5％，即比期望值3000萬元減少240萬元的概率為5％，查標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布概率表或通過計(jì)算機(jī)程序計(jì)算得離差為－1．645，即相當(dāng)于期望值偏離了－1．645ð，于是標(biāo)準(zhǔn)差ð=240／1．645=146萬元。同理計(jì)算其他專家對經(jīng)營成本的期望值與標(biāo)準(zhǔn)差的估計(jì)值，結(jié)果見表1。專家估計(jì)結(jié)果標(biāo)準(zhǔn)差的平均值為164萬元，方差為247，離散系數(shù)為 ，滿足專家一致性要求，從而確定經(jīng)營成本的概率分布服從N(3037，1642)的正態(tài)分布。

采用同樣的方法，經(jīng)專家估計(jì)確定經(jīng)營收入的概率分布服從N(6570，3802)的正態(tài)分布，過程從略。

3.2 抽取隨機(jī)數(shù)，產(chǎn)生變量抽樣值

本文的模擬過程完全由計(jì)算機(jī)程序完成，隨機(jī)數(shù)采用編程語言提供的隨機(jī)數(shù)函數(shù)獲取。

對建設(shè)投資、經(jīng)營成本和銷售收入分別獲取隨機(jī)數(shù)，以此隨機(jī)數(shù)作為變量的概率值，并根據(jù)相應(yīng)的概率分布模型轉(zhuǎn)化為各隨機(jī)變量的抽樣值，轉(zhuǎn)化過程如下：

3.2.1 建設(shè)投資服從三角分布，直接利用概率的數(shù)學(xué)含義即三角形面積求取隨機(jī)變量。

3.2.2 經(jīng)營成本和銷售收入服從正態(tài)分布，正態(tài)圖上陰影部分的面積為隨機(jī)數(shù)產(chǎn)生的概率值，由概率值查標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布概率表或通過計(jì)算機(jī)程序計(jì)算得出抽樣值距期望值的離差，可以確定隨機(jī)變量的抽樣值：抽樣值(x)=期望值±離差×標(biāo)準(zhǔn)差。

3.3 計(jì)算抽樣的評價指標(biāo)值

確定出一組建設(shè)投資、經(jīng)營成本和銷售收入等隨機(jī)變量的抽樣值后，以這組抽樣值為經(jīng)濟(jì)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，流動資金按照經(jīng)營成本的抽樣值與期望值之比進(jìn)行調(diào)整，計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)值。常用的評價指標(biāo)有財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收期等，一般采用財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，在計(jì)算期內(nèi)按照以下公式采用計(jì)算機(jī)試算內(nèi)插法求解FIRR：

NPV=

其中流入資金CI包括銷售收入和計(jì)算期末回收殘值、回收流動資金；流出資金CO包括建設(shè)投資、銷售稅金、經(jīng)營成本等。

3.4 模擬結(jié)果及試驗(yàn)次數(shù)對結(jié)果的影響分析

重復(fù)以上隨機(jī)試驗(yàn)，使模擬結(jié)果達(dá)到預(yù)定次數(shù)后，以每一次試驗(yàn)發(fā)生的頻數(shù)作為概率，按內(nèi)部收益率由小到大進(jìn)行排序，整理全部試驗(yàn)結(jié)果的期望值、方差、標(biāo)準(zhǔn)差，并計(jì)算累計(jì)概率，即可求取財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率小于基準(zhǔn)收益率的累計(jì)概率，從而確定項(xiàng)目可行或不可行的概率。對該工程進(jìn)行試驗(yàn)次數(shù)為2000次的一次模擬，整理模擬結(jié)果，得內(nèi)部收益率的平均值為5.64％，方差為1.93，離散系數(shù)為24.63％。按內(nèi)部收益率由小到大進(jìn)行排序計(jì)算，可確定內(nèi)部收益率低于基準(zhǔn)收益率4％的累計(jì)概率為12．75％，即內(nèi)部收益率大于或等于4％的概率為87．25％，可見此工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小。

4 計(jì)算機(jī)模擬程序

采用蒙特卡洛模擬法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，計(jì)算過程重復(fù)性強(qiáng)、工作量大，一般利用計(jì)算機(jī)程序完成。為了將蒙特卡洛模擬技術(shù)引入污水處理項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價風(fēng)險(xiǎn)分析中，筆者采用可視化編程語言Visual Foxpro編制了計(jì)算程序。

采用該程序，可以根據(jù)專家調(diào)查結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)變量的分布模型、實(shí)現(xiàn)正態(tài)分布概率值與離差的相互轉(zhuǎn)換（計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布表中的數(shù)據(jù)）、抽取隨機(jī)數(shù)并產(chǎn)生抽樣值、計(jì)算經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)、在設(shè)定試驗(yàn)次數(shù)下的一次模擬和多次重復(fù)模擬、查看模擬結(jié)果、形成模擬結(jié)果概率圖表等，實(shí)現(xiàn)短時間完成數(shù)千次模擬試驗(yàn)的計(jì)算、分析和輸出。上述表2中統(tǒng)計(jì)出了在P2.8G計(jì)算機(jī)上利用該程序進(jìn)行不同試驗(yàn)次數(shù)的一次模擬耗用時間數(shù)，其中試驗(yàn)次數(shù)為2000次時一次模擬耗時僅用2．97秒，進(jìn)行20次重復(fù)模擬累計(jì)耗時約1分鐘；若試驗(yàn)次數(shù)為10000次，20次重復(fù)模擬累計(jì)耗時將達(dá)5分鐘。

在建筑工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告經(jīng)濟(jì)評價工作中，對風(fēng)險(xiǎn)分析有著較高要求，對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)概率分析的更是重要，而采用蒙特卡洛模擬技術(shù)進(jìn)行模擬分析是重要手段。本文通過對某建筑工程作為算例，編制計(jì)算機(jī)程序進(jìn)行蒙特卡洛模擬分析，得出項(xiàng)目可行或不可行的概率，為建設(shè)方提供決策依據(jù)，并為項(xiàng)目可行性研究工作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析提供案例，同時為BOT、TOT等新型特許經(jīng)營投融資模式進(jìn)行項(xiàng)目投資決策的風(fēng)險(xiǎn)分析提供參考。

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