緒論：寫(xiě)作既是個(gè)人情感的抒發(fā)，也是對(duì)學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇考核期內(nèi)履職報(bào)告范文，希望它們能為您的寫(xiě)作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

在現(xiàn)行體制下，上級(jí)行對(duì)縣區(qū)支行的職能定位是：縣支行要加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化對(duì)外履職，全面推進(jìn)支行自身建設(shè)，貫徹執(zhí)行貨幣政策，監(jiān)測(cè)分析轄區(qū)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，維護(hù)縣域金融穩(wěn)定，提供金融服務(wù)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮積極作用。在思想認(rèn)識(shí)上有新提高，在工作作風(fēng)上有新轉(zhuǎn)變，在履職能力上有新提升，在精神面貌上有新變化，各項(xiàng)工作要處于領(lǐng)先和標(biāo)桿位置。實(shí)現(xiàn)建設(shè)一流班子隊(duì)伍、一流履職水平、一流工作業(yè)績(jī)，爭(zhēng)當(dāng)排頭兵的工作目標(biāo)。

縣區(qū)支行職能定位后，上級(jí)行要求主要做的工作是：

一是加強(qiáng)班子隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)支行履職能力。以“五通過(guò)”實(shí)現(xiàn)班子建設(shè)“五進(jìn)步”、深化干部隊(duì)伍建設(shè)、積極創(chuàng)建文明單位、切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)；二是加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，有效提升風(fēng)險(xiǎn)防范。加強(qiáng)思想教育、加強(qiáng)制度建設(shè)、加強(qiáng)督促檢查、加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)；三是強(qiáng)化央行職責(zé)履行，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加強(qiáng)貨幣政策貫徹執(zhí)行、扎實(shí)推進(jìn)“一創(chuàng)兩建”、認(rèn)真做好“兩管理、兩綜合、一保護(hù)”工作、強(qiáng)化各項(xiàng)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)工作，提升基礎(chǔ)金融服務(wù)水平。

在縣區(qū)支行建設(shè)中，縣區(qū)支行認(rèn)真按照職能定位和以上要求認(rèn)真履職，但在資源投入的經(jīng)濟(jì)性、管理的效率性、工作的效果性方面，還需要提高和進(jìn)一步完善。當(dāng)前影響縣區(qū)支行建設(shè)更好發(fā)揮作用的主要因素是：多年未進(jìn)人或進(jìn)人太少，人力資源有效補(bǔ)充和有效利用不夠；費(fèi)用指標(biāo)按人頭下達(dá)，未充分考慮地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，支行業(yè)務(wù)量大小等因素；在管理和工作上偏重于不出案件，不出安全事故，滿足于完成上級(jí)行布置的工作任務(wù)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提升管理效率、工作效果不夠；薪金收入更多體現(xiàn)在職務(wù)上、分支機(jī)構(gòu)層級(jí)上，績(jī)效上體現(xiàn)不夠等。

二、縣區(qū)支行履職與績(jī)效審計(jì)的關(guān)系

績(jī)效審計(jì)是指審計(jì)人員采用現(xiàn)代技術(shù)方法，對(duì)一個(gè)組織的活動(dòng)或項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性進(jìn)行客觀、系統(tǒng)地檢查、評(píng)價(jià)，并提出切實(shí)可行的建議，為有關(guān)方面決策提供信息的活動(dòng)。

縣區(qū)支行履職的績(jī)效性提升，能有力促進(jìn)縣區(qū)支行建設(shè)。對(duì)外，能樹(shù)立央行權(quán)威性，對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)指導(dǎo)及引導(dǎo)起到較好影響作用；對(duì)內(nèi)，在內(nèi)部管理、內(nèi)控工作方面，能提高支行整體戰(zhàn)斗力、凝聚力，確立團(tuán)隊(duì)精神。目前，縣區(qū)支行履職情況考核和評(píng)價(jià)，尚未建立科學(xué)、系統(tǒng)的縣區(qū)支行履職績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，主要是通過(guò)上級(jí)行一年一度的綜合考核及內(nèi)審部門的履職審計(jì)、離任審計(jì)來(lái)完成。一年一度的綜合考核評(píng)價(jià)出來(lái)的結(jié)果，在學(xué)習(xí)先進(jìn)的示范性、激勵(lì)中等的指導(dǎo)性、鞭策后進(jìn)的促進(jìn)性上指向性、督促落實(shí)不夠。

在上級(jí)行對(duì)縣區(qū)支行履職活動(dòng)一年一度的綜合考核中，定性的考核及評(píng)價(jià)多，量化的考核及評(píng)價(jià)少，主要重點(diǎn)放在是否傳達(dá)、貫徹國(guó)家金融法律法規(guī)、方針政策和規(guī)章制度及上級(jí)行工作安排布置完成情況；是否按照議事規(guī)則及程序組織和參與決策；是否履行內(nèi)部控制管理職責(zé)；是否履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)等方面。而對(duì)縣區(qū)支行履職活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性進(jìn)行客觀、系統(tǒng)的考核及評(píng)價(jià)不夠。

人民銀行縣區(qū)支行作為人民銀行最基層的派出機(jī)構(gòu)，在履職活動(dòng)中，自然是按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、傳達(dá)、貫徹國(guó)家金融法律法規(guī)、方針政策和規(guī)章制度及上級(jí)行工作安排布置，強(qiáng)化內(nèi)部控制管理，不違法違紀(jì)違規(guī)，防范重大事故和案件發(fā)生，重點(diǎn)防控要害崗位和人員等來(lái)履行職責(zé)。經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性尚未常態(tài)化、系統(tǒng)化納入縣區(qū)支行履職活動(dòng)考核評(píng)價(jià)。

應(yīng)該說(shuō)，近年來(lái)人民銀行分支機(jī)構(gòu)在貫徹執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)方面發(fā)揮了積極作用，取得卓有成效的成績(jī)。隨著經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展，在促進(jìn)縣區(qū)支行建設(shè)中，不論是上級(jí)行的考核評(píng)價(jià)，內(nèi)部審計(jì)、縣區(qū)支行履職的思維定式，都還未有步入績(jī)效性考核及評(píng)價(jià)常態(tài)化軌道，如在考核及評(píng)價(jià)中，分析縣區(qū)支行人力、資金、物資和信息使用的經(jīng)濟(jì)性；縣區(qū)支行管理層及員工履職情況、工作運(yùn)行效率、獎(jiǎng)懲機(jī)制杠桿運(yùn)行效率評(píng)價(jià)；縣區(qū)支行貫徹執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)履職的效率和效果評(píng)價(jià)；縣區(qū)支行完成目標(biāo)任務(wù)的程度及在所屬轄區(qū)形成的影響評(píng)價(jià)。對(duì)縣區(qū)支行履職情況績(jī)效審計(jì)可以解決以上問(wèn)題，對(duì)常規(guī)的履職審計(jì)、離任審計(jì)應(yīng)做一些改進(jìn)、完善，在審計(jì)內(nèi)容中增加績(jī)效審計(jì)內(nèi)容。

常規(guī)的履職審計(jì)、離任審計(jì)特點(diǎn)是：

（一）審計(jì)目的突出責(zé)任認(rèn)定和處理，內(nèi)審績(jī)效審計(jì)不夠

《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)制度》明確的審計(jì)目的“是指領(lǐng)導(dǎo)干部離任時(shí)，由人民銀行內(nèi)審部門對(duì)其任職期間履行職責(zé)情況進(jìn)行的審計(jì)，并確認(rèn)其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任”；《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法（試行）》明確的審計(jì)目的：“中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)是根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部在一定時(shí)期內(nèi)履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)的活動(dòng)”。審計(jì)目的突出的是確認(rèn)其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；責(zé)任認(rèn)定和處理。實(shí)際工作實(shí)踐中，內(nèi)審工作的重點(diǎn)就是查找問(wèn)題，按照相關(guān)法律法規(guī)、制度辦法進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處理。對(duì)縣區(qū)支行審計(jì)的重點(diǎn)是合法、合規(guī)、“查錯(cuò)糾弊”，內(nèi)審績(jī)效審計(jì)不夠。

（二）審計(jì)內(nèi)容突出傳達(dá)、執(zhí)行、制度制定、問(wèn)題糾正及處理，績(jī)效性落實(shí)不夠

《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)制度》、《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法（試行）》明確的審計(jì)內(nèi)容：一是傳達(dá)、貫徹國(guó)家金融法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度及上級(jí)行決定的情況。二是組織和參與決策的情況。三是內(nèi)部控制管理情況。四是履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況。績(jī)效性落實(shí)不夠，如傳達(dá)、貫徹國(guó)家金融法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度及上級(jí)行決定的情況。簡(jiǎn)單執(zhí)行和深入執(zhí)行，執(zhí)行的程度所體現(xiàn)的效果是不一樣的，量化的評(píng)價(jià)“好中差”指標(biāo)沒(méi)有；如組織和參與決策的情況，重大事項(xiàng)實(shí)行集體研究決策，不能簡(jiǎn)單審計(jì)議事規(guī)則和決策程序，從績(jī)效審計(jì)角度，要看重大事項(xiàng)集體研究決策，是否體現(xiàn)了全局、客觀、科學(xué)，法律法規(guī)及政策把握是否準(zhǔn)確適度，同一個(gè)重大事項(xiàng)換一個(gè)決策方案，是否能起到更好效果？再如內(nèi)部控制管理情況。為什么有的崗位職責(zé)、工作制度、業(yè)務(wù)流程等未建立或未健全完善？為什么有的問(wèn)題糾正了又犯，甚至是屢查屢犯？是操作層面、管理層面的問(wèn)題，還是制度有缺陷？從績(jī)效審計(jì)角度如何進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)、提出解決建議？

（三）審計(jì)報(bào)告績(jī)效審計(jì)內(nèi)容不多

《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法（試行）》明確的審計(jì)報(bào)告內(nèi)容主要是：基本情況、主要工作業(yè)績(jī)、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及評(píng)價(jià)、責(zé)任認(rèn)定、意見(jiàn)和建議。從績(jī)效審計(jì)角度看，總體評(píng)價(jià)的績(jī)效審計(jì)內(nèi)容不多。如履職評(píng)價(jià)、效果評(píng)價(jià)、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及原因分析，只是簡(jiǎn)單要求整改完善，而沒(méi)有從制度層面、管理層面、操作層面提出解決措施、辦法、建議。如問(wèn)題存在于制度方面，制度設(shè)計(jì)是否有缺陷？如何建議完善制度。如問(wèn)題存在于管理層，管理層監(jiān)督檢查為何不到位？如何從管理層解決問(wèn)題。

（四）審計(jì)成果利用不夠

履職審計(jì)、離任審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施，產(chǎn)生了一系列審計(jì)成果。這些審計(jì)成果在落實(shí)整改意見(jiàn)和建議方面，使常規(guī)審計(jì)目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)。但不容回避的是，發(fā)現(xiàn)的同類問(wèn)題，這次整改了，下一次又再次發(fā)生，這個(gè)支行發(fā)生，另一個(gè)支行同樣發(fā)生。審計(jì)工作年年開(kāi)展，同樣問(wèn)題時(shí)常出現(xiàn)。這就產(chǎn)生一個(gè)問(wèn)題，一系列審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，對(duì)內(nèi)審基礎(chǔ)信息的歸納、整理不夠。如履職審計(jì)、離任審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題主要產(chǎn)生在綜合組織管理，還是基礎(chǔ)業(yè)務(wù)運(yùn)行管理，還是對(duì)外履行職責(zé)及內(nèi)部管理方面？沒(méi)有從縣區(qū)支行建設(shè)績(jī)效性和內(nèi)審績(jī)效性上進(jìn)行深入分析，產(chǎn)生問(wèn)題的原因是制度方面？管理方面？操作方面？是共性還是個(gè)別性？如何提出建議、措施，達(dá)到對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的標(biāo)本兼治？績(jī)效審計(jì)的專題分析、專題意見(jiàn)建議、綜合研究在什么平臺(tái)和渠道？以此達(dá)到整改問(wèn)題、解決問(wèn)題、警示風(fēng)險(xiǎn)的作用。如果內(nèi)審工作仍然習(xí)慣于傳統(tǒng)的“找豆子”，不在對(duì)縣支行履職績(jī)效審計(jì)上積極推進(jìn)、突破，不能從全局高度上對(duì)績(jī)效性審計(jì)進(jìn)行分析，站在全局、政策、管理、操作層面提出改進(jìn)提高縣支行履職的措施、辦法，很難促進(jìn)縣支行建設(shè)在思想認(rèn)識(shí)上有新提高，在工作作風(fēng)上有新轉(zhuǎn)變，在履職能力上有新提升，在精神面貌上有新變化，各項(xiàng)工作處于領(lǐng)先和標(biāo)桿位置的目標(biāo)。

三、績(jī)效審計(jì)與加強(qiáng)縣支行建設(shè)有機(jī)結(jié)合

目前，上級(jí)行對(duì)縣支行建設(shè)提出的總體思路是：加強(qiáng)縣支行班子隊(duì)伍、思想政治和內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化指導(dǎo)，明確方向，突出特色，找準(zhǔn)履職切入點(diǎn)和突破口，充分發(fā)揮好金融支持作用，實(shí)現(xiàn)“以為爭(zhēng)位，以位促為”，進(jìn)一步提升履職效能，全力支持和推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

應(yīng)該說(shuō)，上級(jí)行對(duì)縣支行建設(shè)提出的指導(dǎo)意見(jiàn)，思路明確，指導(dǎo)性強(qiáng)，但沒(méi)有相應(yīng)的績(jī)效性量化考核評(píng)價(jià)辦法配套，績(jī)效性量化考核評(píng)價(jià)不夠，缺乏客觀、說(shuō)服力強(qiáng)、統(tǒng)一、激勵(lì)力度大的衡量評(píng)價(jià)指標(biāo)，給實(shí)際操作執(zhí)行、監(jiān)督、評(píng)價(jià)帶來(lái)一定難度。如突出特色，找準(zhǔn)履職切入點(diǎn)和突破口，“以為爭(zhēng)位，以位促為”，進(jìn)一步提升履職效能。找特色不困難，如農(nóng)業(yè)縣區(qū)以支持“三農(nóng)”為特色；資源枯竭縣區(qū)以調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加就業(yè)為特色；中小企業(yè)較發(fā)達(dá)縣區(qū)以金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新解決其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金為特色，這些都是定性的指導(dǎo)意見(jiàn)。問(wèn)題是特色找出來(lái)，以何種形式讓特色產(chǎn)生效率性？指導(dǎo)意見(jiàn)，銀企座談會(huì)推介會(huì)？宏觀調(diào)控手段及措施？調(diào)查研究能在多大范圍產(chǎn)生效果？這些都缺乏客觀系統(tǒng)的評(píng)價(jià)體系，主觀評(píng)價(jià)仍然是主導(dǎo)。由此就會(huì)產(chǎn)生，轉(zhuǎn)發(fā)個(gè)文件開(kāi)2個(gè)會(huì)是支持“三農(nóng)”發(fā)展；為“三農(nóng)”落實(shí)惠農(nóng)政策、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、促進(jìn)商業(yè)銀行推進(jìn)創(chuàng)新信貸產(chǎn)品、金融服務(wù)也是支持“三農(nóng)”發(fā)展。顯而易見(jiàn)，兩者在縣區(qū)支行履職的深度和程度上，在對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的履職效率和效果及形成的影響是不一樣的。目前，對(duì)縣區(qū)支行履職的效率和效果及形成的影響，缺乏量化的績(jī)效性考核評(píng)價(jià)。履職情況一般和履職情況深入、較好，在考核評(píng)價(jià)和激勵(lì)獎(jiǎng)懲方面區(qū)別不太明顯。

目前，對(duì)縣區(qū)支行履職情況考核和評(píng)價(jià)，內(nèi)審部門的審計(jì)最具有全面性、系統(tǒng)性。如果能將績(jī)效性審計(jì)融入到對(duì)縣區(qū)支行履職情況考核和評(píng)價(jià)中，在審計(jì)縣區(qū)支行履職合法、合規(guī)基礎(chǔ)上，促進(jìn)縣區(qū)支行履職更注重履職的效率和效果，這樣，縣區(qū)支行履職突出特色，找準(zhǔn)履職切入點(diǎn)和突破口，建設(shè)一流班子隊(duì)伍、一流履職水平、一流工作業(yè)績(jī)會(huì)得到更好落實(shí)。

四、意見(jiàn)和建議

第一，健全完善相關(guān)審計(jì)制度，增加績(jī)效性審計(jì)、制定績(jī)效審計(jì)程序、完善評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、審計(jì)成果利用等內(nèi)容。從制度上保障審計(jì)質(zhì)量，提升審計(jì)分析解決問(wèn)題的分量。

第二，在縣區(qū)支行建設(shè)中增加績(jī)效性考核評(píng)價(jià)內(nèi)容，提升縣區(qū)支行履職考核評(píng)價(jià)的科學(xué)性、客觀性、認(rèn)可性。盡快出臺(tái)相應(yīng)的配套管理辦法、考核辦法。

篇（2）

一、量化計(jì)分的意見(jiàn)

探索人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)（以下簡(jiǎn)稱履職審計(jì)）評(píng)價(jià)量化方法，對(duì)于進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)履職審計(jì)工作，充分發(fā)揮履職審計(jì)的作用，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（一）促進(jìn)履職審計(jì)工作的規(guī)范化

履職審計(jì)評(píng)價(jià)是整個(gè)履職審計(jì)工作的重點(diǎn)、難點(diǎn)、焦點(diǎn)，如果能采用一種用分?jǐn)?shù)“說(shuō)話”的評(píng)價(jià)機(jī)制，必將有力地促進(jìn)整個(gè)履職審計(jì)工作的規(guī)范化，具體體現(xiàn)為三個(gè)方面：一是量化計(jì)分能夠避免審計(jì)者的主觀隨意性，使不同的審計(jì)者對(duì)同一問(wèn)題評(píng)價(jià)按照量化計(jì)分的方法得出的結(jié)論具有一致性。二是量化計(jì)分給被審計(jì)人用分?jǐn)?shù)“說(shuō)話”，人人平等的感受，減少被審計(jì)人與審計(jì)人之間磨擦。三是量化計(jì)分的評(píng)價(jià)統(tǒng)一了管理層、審計(jì)人和被審計(jì)人評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)結(jié)論具有公允性。

（二）有效地為黨委和組織、人事部門管理和使用干部提供直觀的決策參考依據(jù)

履職審計(jì)的最終目的，是考察被審計(jì)人在任期內(nèi)履職情況，并以此給被審計(jì)人一個(gè)直觀的、明確的結(jié)論。這也是黨委和組織、人事部門最為關(guān)注的。如果通過(guò)履職審計(jì)，不能為黨委正確使用干部提供直觀明了的決策參考依據(jù)，就會(huì)降低黨委對(duì)履職審計(jì)的關(guān)注度，履職審計(jì)就難以充分發(fā)揮作用，甚至?xí)按┬滦呃下贰保ㄏ鄬?duì)于離任審計(jì)），失去其本來(lái)意義。

（三）有助于提高審計(jì)質(zhì)量，降低和防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

履職審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論與被審計(jì)人的榮辱升遷密切相關(guān)，備受被審計(jì)人的關(guān)注，加上履職審計(jì)正處于探索之中，因此，存在較大的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。只有尋找一種客觀的評(píng)價(jià)方法，客觀地進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，公正、公允地出具審計(jì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)，才能最大限度地降低和防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）有助于領(lǐng)導(dǎo)干部勤政廉政、忠實(shí)履責(zé)

履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化的方法來(lái)量化政績(jī)，使領(lǐng)導(dǎo)干部任期的履職情況直觀明了地反映出來(lái)，有助于領(lǐng)導(dǎo)干部全面、客觀地了解自己，從而有效地克服重形式、輕實(shí)質(zhì)，虛作假為、飄浮的工作作風(fēng)，忠實(shí)履行自己的職責(zé)。同時(shí)，能促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)和規(guī)章制度。

二、量化計(jì)分的原則

實(shí)行履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化計(jì)分，必須堅(jiān)持以下幾項(xiàng)原則：

（一）重要性原則

任何事情都要抓主要矛盾和矛盾的主要方面。履職審計(jì)也應(yīng)突出重點(diǎn)，抓住關(guān)鍵。特別是設(shè)置審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)和分值時(shí)，要重點(diǎn)突出，不能平均分配，對(duì)于一些重點(diǎn)問(wèn)題、關(guān)鍵問(wèn)題分值分配應(yīng)適當(dāng)傾斜。

（二）客觀性原則

客觀性原則要求審計(jì)人員進(jìn)行履職審計(jì)評(píng)價(jià)時(shí)，摒棄個(gè)人好惡、杜絕感情用事，以審計(jì)的事實(shí)為依據(jù)，不附加任何主觀成份，不使自己的結(jié)論依附或屈從于持反對(duì)意見(jiàn)的人的影響和壓力，按照客觀事實(shí)的本來(lái)面貌對(duì)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)情況作出符合客觀實(shí)際的審計(jì)評(píng)價(jià)。

（三）謹(jǐn)慎性原則

履職審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)堅(jiān)持：審計(jì)評(píng)價(jià)緊緊圍繞被審計(jì)人履職情況進(jìn)行，與被審計(jì)人職責(zé)不相關(guān)的事項(xiàng)不評(píng)價(jià)；審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)在審計(jì)范圍內(nèi)進(jìn)行，審計(jì)未涉及或者不屬于審計(jì)范圍的事項(xiàng)不評(píng)價(jià)；審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)按照查明的事實(shí)進(jìn)行，審計(jì)證據(jù)不充分的事項(xiàng)不評(píng)價(jià)；審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)按照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)制度進(jìn)行，責(zé)任不清或者沒(méi)有評(píng)價(jià)依據(jù)的事項(xiàng)不評(píng)價(jià)。

（四）歷史性原則

履職審計(jì)實(shí)務(wù)需要針對(duì)已發(fā)生的情況，對(duì)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)的履職責(zé)任進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和評(píng)價(jià)，要求審計(jì)人員必須堅(jiān)持歷史性原則，歷史性的問(wèn)題應(yīng)放在歷史的環(huán)境和條件下去考察。如果脫離當(dāng)時(shí)、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)環(huán)境和歷史條件，就會(huì)導(dǎo)致審計(jì)結(jié)論失去客觀性、公正性。堅(jiān)持歷史性原則，就要正確區(qū)別“四個(gè)責(zé)任”：現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和前任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、主面責(zé)任和客觀責(zé)任、故意違紀(jì)責(zé)任和預(yù)違紀(jì)責(zé)任、個(gè)人責(zé)任和集體責(zé)任。

三、量化評(píng)價(jià)的基本要求

履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化計(jì)分的基本要求，主要有以下幾個(gè)方面：

（一）根據(jù)履職審計(jì)辦法和內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)

《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法》是履職審計(jì)的行為規(guī)范，內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則是衡量審計(jì)工作質(zhì)量的基本尺度。履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化計(jì)分所依據(jù)數(shù)據(jù)和資料必須是真實(shí)、全面、可靠的，而嚴(yán)格按照《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法》和內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行審計(jì)，是確保審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)的數(shù)據(jù)資料真實(shí)可靠的關(guān)鍵。

（二）合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)和分值

履職審計(jì)評(píng)價(jià)量化計(jì)分的核心是科學(xué)、合理地確定履職審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和各項(xiàng)指標(biāo)的分值。各級(jí)行可根據(jù)審計(jì)對(duì)象和審計(jì)內(nèi)容的不同，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，科學(xué)、合理地確定評(píng)價(jià)指標(biāo)和各項(xiàng)指標(biāo)的分值，可以單位領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、所屬企、事業(yè)單位負(fù)責(zé)人的情況分類別設(shè)置，毋需一概而論。

（三）綜合評(píng)分，確保評(píng)價(jià)結(jié)論客觀公正

為謹(jǐn)慎起見(jiàn)，在對(duì)被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行打分時(shí)，開(kāi)有分管行領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審部門負(fù)責(zé)人及審計(jì)組全體人員參加的審計(jì)評(píng)價(jià)會(huì)議，審計(jì)組匯報(bào)審計(jì)情況，提出對(duì)每項(xiàng)審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)扣分、加分的初步意見(jiàn)，會(huì)議成員各自發(fā)表意見(jiàn)，集體打分，減少人為因素的影響。通過(guò)集體打分，綜合評(píng)定分值以保證審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論的公正性、公允性和合理性，最大限度地規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）按分值劃分檔次，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)

綜合評(píng)價(jià)按百分制進(jìn)行考核，根據(jù)評(píng)價(jià)內(nèi)容分項(xiàng)確定分?jǐn)?shù)，依據(jù)審計(jì)結(jié)果確定得分，按照得分多少分履行職責(zé)好、履行職責(zé)較好、基本履行職責(zé)、失職四個(gè)檔次進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

90分（含90分）以上的，為履行職責(zé)好；

80分（含80分）至89分的，為履行職責(zé)較好；

60分（含60分）至79分的，為基本履行職責(zé)；

60分以下的，為失職。

綜合評(píng)價(jià)要特別關(guān)注一些特殊情況：對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的領(lǐng)導(dǎo)干部本人失職、瀆職行為或其他違反法律、法規(guī)的行為，應(yīng)當(dāng)給予行政處分的，均評(píng)價(jià)為不稱職，內(nèi)審部門還應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定提出行政處分建議，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

四、評(píng)價(jià)的內(nèi)容和計(jì)分方法

根據(jù)《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法》的規(guī)定，被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部的履職責(zé)任認(rèn)定為三類，按輕重依次為：一是領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；二是主管責(zé)任；三是直接責(zé)任。因此，在設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)及其分值時(shí)，對(duì)每一項(xiàng)指標(biāo)分值的設(shè)定應(yīng)以領(lǐng)導(dǎo)干部所承擔(dān)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和主管責(zé)任為基礎(chǔ)進(jìn)行設(shè)定，同時(shí)對(duì)其所承擔(dān)的直接責(zé)任事項(xiàng)進(jìn)行加分和扣分。對(duì)特殊問(wèn)題作出特別規(guī)定，如提供的資料或賬目不齊全，或提供虛假賬目和資料的，從其所得總分中酌情扣分。

領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)評(píng)價(jià)具體內(nèi)容和計(jì)分辦法

（一）金融法規(guī)、方針政策、上級(jí)行決定貫徹落實(shí)情況（20分）

1、未及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)或傳達(dá)上級(jí)行的有關(guān)文件，扣1-2分；

2、未嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行的有關(guān)決定，扣1-2分；

3、未根據(jù)實(shí)際情況制定具體的貫徹落實(shí)措施，扣1-2分；

4、所制定的措施、辦法有與法律法規(guī)和上級(jí)行的規(guī)定相沖突的情況，扣1-3分；

5、貫徹和落實(shí)上級(jí)行精神取得明顯成效，被上級(jí)行通報(bào)表?yè)P(yáng)的，加3-5分。

（二）組織參與決策的情況（30分）

1、重大事項(xiàng)未實(shí)行集體研究決策，扣1-5分；

2、未建立明確的議事規(guī)則和決策程序，扣1-3分；

3、決策過(guò)程有關(guān)記錄材料不完整、不規(guī)范、不真實(shí)，扣1-5分；

4、決策失誤造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重不良后果的，扣5分。

（三）內(nèi)部控制管理情況（30分）

1、本單位、部門崗位職責(zé)、工作制度、業(yè)務(wù)流程及應(yīng)急處置預(yù)案等不健全，扣1-2分；

2、各項(xiàng)審核、審批權(quán)限不明確，扣1-2分；

3、崗位職責(zé)分工和不相容職責(zé)分離制度執(zhí)行不嚴(yán)格，扣1-3分；

4、內(nèi)控機(jī)制不健全，扣5分；

5、對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題糾正和處理不及時(shí)，扣3分；

6、內(nèi)部管理方法有創(chuàng)意，得到上級(jí)行肯定并在系統(tǒng)內(nèi)推廣的，加3-5分。

（四）履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況（20分）

1、未嚴(yán)格履行有關(guān)審核、審批職責(zé)，扣1-2分；

2、未按規(guī)定開(kāi)展調(diào)查研究，扣1-5分；

3、對(duì)重大突發(fā)事件未及時(shí)報(bào)告并妥善處置，扣5分；

4、本單位、部門及所管理的單位各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大業(yè)務(wù)差錯(cuò)，扣5分；

5、對(duì)嚴(yán)重或突出的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題未及時(shí)處理或報(bào)告，扣5分。

以上四項(xiàng)總分100分，對(duì)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和主管責(zé)任的按上述標(biāo)準(zhǔn)計(jì)分，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的按上述標(biāo)準(zhǔn)的2倍扣分。每個(gè)分項(xiàng)得分最少為0分，最多得該項(xiàng)滿分。

篇（3）

中圖分類號(hào)：F839.65 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2012）07-171-02

2005年，中國(guó)人民銀行經(jīng)過(guò)試點(diǎn)后，推出了一種新的審計(jì)形式——領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)。經(jīng)過(guò)這幾年的審計(jì)探索，領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)已成為人民銀行內(nèi)審部門最主要的工作形式之一，并已逐漸成為人民銀行內(nèi)部監(jiān)督體系中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。隨著內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的深入推進(jìn)，如何進(jìn)一步深化中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)便成為亟待解決的課題。

一、領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)的必要性

根據(jù)《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法（試行）》規(guī)定，中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)是根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部在一定時(shí)期內(nèi)履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)的活動(dòng)。

1.領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)有助于促進(jìn)各級(jí)人民銀行更好地履行中央銀行職責(zé)。隨著改革和發(fā)展的深入，人民銀行在實(shí)施維護(hù)金融體系穩(wěn)定、金融宏觀調(diào)控、提升金融服務(wù)水平、構(gòu)建和諧金融生態(tài)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展方面的地位和作用更加突出、職能更加重要，得到的關(guān)注也越來(lái)越多。因此，有效維護(hù)人民銀行自身的信譽(yù)和形象，就顯得越來(lái)越重要。領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)以領(lǐng)導(dǎo)干部為審計(jì)對(duì)象，以業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)為審計(jì)內(nèi)容，基本涵蓋了體現(xiàn)人民銀行主要職能的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，通過(guò)審計(jì)活動(dòng)可以更好地促進(jìn)人民銀行各級(jí)行依法、充分、有效地履行職責(zé)，促進(jìn)央行各項(xiàng)工作水平的提高。

2.領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)豐富了干部監(jiān)督的內(nèi)容，有助于領(lǐng)導(dǎo)干部加強(qiáng)自律、拓寬了干部監(jiān)督渠道，提高決策和管理能力。通過(guò)領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)可以發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位在管理決策、內(nèi)部控制、工作運(yùn)行、業(yè)務(wù)操作等方面存在的問(wèn)題，既發(fā)現(xiàn)問(wèn)題又肯定成績(jī)，在查處和糾正問(wèn)題的同時(shí)發(fā)揮正向引導(dǎo)作用。特別是履職審計(jì)將發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題與有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)工作人員的職責(zé)掛鉤，全面落實(shí)問(wèn)題責(zé)任，履職審計(jì)得出的結(jié)論可以為干部考核和使用提供重要的參考依據(jù)，對(duì)完善干部監(jiān)督考核機(jī)制具有重要的作用。

3.領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)符合內(nèi)部審計(jì)工作的發(fā)展方向，有助于更好地發(fā)揮內(nèi)審作用，提高內(nèi)審工作的水平和層次。領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)體現(xiàn)了“人與事結(jié)合”、“權(quán)利義務(wù)與責(zé)任結(jié)合”，拓展了審計(jì)領(lǐng)域和空間，較之以單純業(yè)務(wù)活動(dòng)為重點(diǎn)的其他審計(jì)，將審計(jì)內(nèi)容拓展到了復(fù)合的管理活動(dòng)，與國(guó)際上通行的“績(jī)效審計(jì)”更為貼近，具有管理審計(jì)的特點(diǎn)，有利于內(nèi)審部門強(qiáng)化自身特色，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。同時(shí)履職審計(jì)突出審計(jì)時(shí)效，監(jiān)督關(guān)口前移，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不足，促進(jìn)問(wèn)題及時(shí)得到整改，既有利于被審計(jì)單位的風(fēng)險(xiǎn)防范、價(jià)值提升，有利于被審領(lǐng)導(dǎo)干部總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)、提升履職能力，也有利于發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督作用。

二、制約領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)深入發(fā)展的因素

1.配套制度滯后，審計(jì)內(nèi)容不全面。為了加強(qiáng)對(duì)人民銀行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的審計(jì)監(jiān)督，總行制定出臺(tái)了《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法》(試行)，下發(fā)了《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)指南》，就履職審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)方法和程序、責(zé)任認(rèn)定與處理進(jìn)行了明確，但對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)的審計(jì)周期等有關(guān)規(guī)定比較模糊，配套制度和程序也不完善，尤其是對(duì)于同級(jí)監(jiān)督方式?jīng)]有統(tǒng)一的規(guī)定，各單位往往都是根據(jù)自身實(shí)際自主實(shí)施，同級(jí)監(jiān)督工作缺乏統(tǒng)一性和規(guī)范性。同時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)干部的廉潔勤政和黨風(fēng)廉政建設(shè)情況在審計(jì)內(nèi)容中沒(méi)有涉及，缺乏對(duì)上述重要內(nèi)容的審計(jì)，內(nèi)審部門做出的評(píng)價(jià)結(jié)論是不全面的。

篇（4）

總則

第一條(目的和依據(jù))

為規(guī)范建設(shè)工程施工現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵崗位人員管理，確保建設(shè)工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)，根據(jù)住建部《建筑施工企業(yè)負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人施工現(xiàn)場(chǎng)帶班暫行辦法》(建質(zhì)〔2011〕111號(hào))和有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條(適用范圍)

本市各類新建、改建、擴(kuò)建的房屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程的施工現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵崗位人員到崗履職人臉識(shí)別適用本辦法。

第三條(關(guān)鍵崗位人員)

施工項(xiàng)目部關(guān)鍵崗位人員是指項(xiàng)目負(fù)責(zé)人(項(xiàng)目經(jīng)理)、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人、專職安全員、質(zhì)量員、施工員、機(jī)械員;監(jiān)理項(xiàng)目部關(guān)鍵崗位人員是指總監(jiān)理工程師、專業(yè)監(jiān)理工程師、專業(yè)監(jiān)理員。

第四條(考勤時(shí)間)

本細(xì)則規(guī)定的考勤時(shí)間為關(guān)鍵崗位人員在崗履職的基本考核要求，各項(xiàng)目關(guān)鍵崗位人員根據(jù)法律法規(guī)要求須在崗履職的按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五條(配備標(biāo)準(zhǔn))

施工項(xiàng)目部、監(jiān)理項(xiàng)目部崗位人員配備標(biāo)準(zhǔn)按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二章

人臉信息采集與考勤

第六條(信息錄入)

施工現(xiàn)場(chǎng)必須在監(jiān)督機(jī)構(gòu)召開(kāi)的首次監(jiān)督會(huì)議時(shí)完成關(guān)鍵崗位人員信息錄入工作。

施工現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵崗位人員人臉?shù)浫霑r(shí)，應(yīng)本人到場(chǎng)，攜帶本人第二代身份證錄入個(gè)人人臉信息。

第七條(人臉考勤)

施工現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵崗位人員日常考勤通過(guò)“上海市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理委員會(huì)官方微信小程序”中的人臉識(shí)別來(lái)實(shí)現(xiàn)。

第八條(考勤起止)

項(xiàng)目部關(guān)鍵崗位人員考勤起止時(shí)間，從首次監(jiān)督會(huì)議召開(kāi)后的第二天開(kāi)始，到項(xiàng)目完成合同約定的工作內(nèi)容，安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化竣工確認(rèn)為止。

第九條(停工規(guī)定)

停工必須將《停工報(bào)告》報(bào)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，在關(guān)鍵崗位人員人臉識(shí)別考勤系統(tǒng)設(shè)置后方能停止人臉識(shí)別考勤。復(fù)工前需現(xiàn)場(chǎng)檢查符合開(kāi)工條件，并經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位確認(rèn)后報(bào)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，恢復(fù)人員考勤。

第十條(請(qǐng)假規(guī)定)

項(xiàng)目部關(guān)鍵崗位人員因事請(qǐng)假一周以內(nèi)的，需事先安排好工作，報(bào)建設(shè)單位同意;因特殊情況需要連續(xù)請(qǐng)假一周以上的，應(yīng)事先安排具備同等證書(shū)或資格的人員頂崗，并提交暫不到崗履職請(qǐng)假申請(qǐng)，經(jīng)建設(shè)單位書(shū)面同意后報(bào)監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案。準(zhǔn)予請(qǐng)假的，請(qǐng)假天數(shù)(請(qǐng)假時(shí)間內(nèi)包含的實(shí)際施工天數(shù))可在當(dāng)月應(yīng)到崗天數(shù)中扣除，否則作缺勤處理。建設(shè)單位應(yīng)及時(shí)將請(qǐng)假情況報(bào)監(jiān)督機(jī)構(gòu)錄入考勤系統(tǒng)。

項(xiàng)目部關(guān)鍵崗位人員異常頻繁請(qǐng)假的，建設(shè)單位應(yīng)核實(shí)該人員履職情況，發(fā)現(xiàn)未履職的要及時(shí)責(zé)令更換。

第十一條(到崗率規(guī)定)

施工現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵崗位人員考勤月到崗率不得低于當(dāng)月施工天數(shù)的80%，(當(dāng)月施工天數(shù)如無(wú)放假、請(qǐng)假及其他特殊原因的按當(dāng)月日歷天數(shù)計(jì)，下同)。考勤天數(shù)如有合同約定，則按約定執(zhí)行，但不得低于上述到崗率。

第十二條(有效考勤)

施工現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵崗位人員在項(xiàng)目的有效考勤為：每日考勤時(shí)間應(yīng)與施工作業(yè)時(shí)間相符，考勤次數(shù)不得少于兩次，當(dāng)日最早和最晚考勤時(shí)間間隔不得小于5小時(shí)。不滿足以上要求的為無(wú)效考勤，按當(dāng)天缺勤計(jì)算。

施工現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵崗位人員月到崗率=當(dāng)月關(guān)鍵崗位人員實(shí)際到位總天數(shù)/當(dāng)月施工天數(shù);項(xiàng)目關(guān)鍵崗位人員綜合到崗率=項(xiàng)目關(guān)鍵崗位人員周期內(nèi)項(xiàng)目部月到崗率平均值;人員考勤到崗率以月為單位進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)由關(guān)鍵崗位人員人臉識(shí)別考勤管理系統(tǒng)自動(dòng)生成。

第十三條(人員變更)

人臉識(shí)別考勤階段發(fā)生關(guān)鍵崗位人員變更的，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行變更后才能辦理人臉信息錄入。

項(xiàng)目關(guān)鍵崗位人員開(kāi)工到崗后6個(gè)月內(nèi)不得變更，除特殊情況外。

第三章

監(jiān)督管理

第十四條(管理要求)

建設(shè)單位負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目部關(guān)鍵崗位人員實(shí)施考勤管理。總承包單位負(fù)責(zé)對(duì)分包單位實(shí)施考勤管理。市住房城鄉(xiāng)建設(shè)管理委負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目部關(guān)鍵崗位人員人臉識(shí)別考勤系統(tǒng)的建設(shè)，同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目部關(guān)鍵崗位人員考勤的監(jiān)管。

第十五條(企業(yè)要求)

施工、監(jiān)理企業(yè)應(yīng)積極主動(dòng)做好人臉識(shí)別考勤工作，為項(xiàng)目所有被考勤人員人臉識(shí)別考勤提供條件。施工企業(yè)、監(jiān)理企業(yè)及其人員在人臉識(shí)別考勤中弄虛作假、偽造的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按未到崗履職處理。

第十六條(建設(shè)單位要求)

項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)對(duì)考勤情況進(jìn)行督促落實(shí)和日常檢查，發(fā)現(xiàn)人員不按本細(xì)則進(jìn)行人臉識(shí)別考勤的，應(yīng)責(zé)令其改正;對(duì)拒不改正的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

第十七條(監(jiān)管要求)

監(jiān)督機(jī)構(gòu)在日常監(jiān)督檢查中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位人員到崗履職的抽查，及時(shí)處理建設(shè)單位報(bào)告的事項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)被考勤人員到崗率達(dá)不到要求或有其他違紀(jì)違法行為的按規(guī)定進(jìn)行處理。

第十八條(處置規(guī)定)

施工、監(jiān)理企業(yè)關(guān)鍵崗位人員月到崗率及項(xiàng)目部月到崗率低于基準(zhǔn)到崗率的，監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)相關(guān)項(xiàng)目重點(diǎn)監(jiān)控，并根據(jù)各類檢查情況，相應(yīng)采取責(zé)令停工整改、約談項(xiàng)目及企業(yè)負(fù)責(zé)人、季度通報(bào)批評(píng)、列入重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象及行政處罰等措施，同時(shí)按規(guī)定作信用扣分處理;項(xiàng)目綜合到崗率低于基準(zhǔn)到崗率的，取消其項(xiàng)目評(píng)優(yōu)評(píng)先等資格。

第十九條(負(fù)責(zé)解釋)

篇（5）

1.踐行“三嚴(yán)三實(shí)”要求強(qiáng)化內(nèi)控管理。黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)以來(lái)，撫州市中支認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹系列重要講話精神，對(duì)照“嚴(yán)以修身、嚴(yán)以用權(quán)、嚴(yán)以律己，謀事要實(shí)、創(chuàng)業(yè)要實(shí)、做人要實(shí)”的要求，著力解決“不嚴(yán)不實(shí)”問(wèn)題，努力在深化“”整治、鞏固和拓展成果上見(jiàn)實(shí)效，在守紀(jì)律講規(guī)矩、營(yíng)造良好黨風(fēng)行風(fēng)上見(jiàn)實(shí)效，為有效履職提供有力保障。武漢分行黨委今年提出，要堅(jiān)持從“從嚴(yán)治行”的角度去探求加強(qiáng)內(nèi)控管理的新路徑。全轄干部職工深刻地認(rèn)識(shí)到，這種嚴(yán)格的內(nèi)部管理態(tài)勢(shì)將是新常態(tài)，“從嚴(yán)治行”將是新時(shí)期基層行內(nèi)部管理的共同要求，內(nèi)部審計(jì)也必將承擔(dān)更大的責(zé)任。

2.嚴(yán)守“底線思維”要求加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)金融進(jìn)入新的發(fā)展階段，面對(duì)更加復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境，基層央行高效全面履職的任務(wù)更加艱巨，內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)防控方面的責(zé)任更加重大。這些風(fēng)險(xiǎn)不僅有內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，也有外部的風(fēng)險(xiǎn)；不僅有業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)，也有人員管理層面的風(fēng)險(xiǎn)；不僅有資金方面的風(fēng)險(xiǎn)，也有聲譽(yù)方面的風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)審部門要堅(jiān)持“底線思維”，掌握風(fēng)險(xiǎn)防范的主動(dòng)權(quán)，努力做到早發(fā)現(xiàn)、早提示、早報(bào)告，通過(guò)監(jiān)督檢查，營(yíng)造合規(guī)文化，將依法依規(guī)辦事作為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的不二選擇，不踩“紅線”、不鉆空子、不存僥幸心理，切實(shí)保障基層央行安全平穩(wěn)運(yùn)行。

3.實(shí)現(xiàn)“高效履職”需要完善體制機(jī)制。新常態(tài)下各級(jí)行管理層更加注重從源頭上加強(qiáng)內(nèi)部管理，通過(guò)完善體制機(jī)制、強(qiáng)化組織治理來(lái)提高基層行工作水平的需求更加迫切，對(duì)于內(nèi)部審計(jì)在揭示體制障礙、制度缺陷和管理漏洞方面的期望也越來(lái)越高。內(nèi)部審計(jì)需要更有前瞻性和洞察力，做到摸清真實(shí)情況、揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患、反映突出問(wèn)題和體制機(jī)制，并推動(dòng)及時(shí)有效解決，更好地服務(wù)于基層央行治理。

4.落實(shí)“依法治國(guó)”要求提升治理能力。撫州中支積極致力于法治央行建設(shè)，全轄對(duì)于堅(jiān)持依法行政、全面有效履行央行職責(zé)的要求越來(lái)越高。內(nèi)部審計(jì)要圍繞推進(jìn)依法行政，提高依法決策、依法辦事和依法管理的能力，進(jìn)一步發(fā)揮職能作用，在推動(dòng)完善中央銀行金融管理體制機(jī)制、加強(qiáng)履職能力、提高管理服務(wù)水平等方面做更多的實(shí)踐和探索。

二、突出重點(diǎn)，提升內(nèi)審服務(wù)水平

新常態(tài)下，內(nèi)審工作服務(wù)于基層央行發(fā)展、提升履職績(jī)效的責(zé)任更加重大，任務(wù)更加艱巨。各級(jí)內(nèi)審部門緊緊圍繞上級(jí)行和本行中心工作，集中力量對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重要業(yè)務(wù)和重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，系統(tǒng)反映業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和履職難點(diǎn)問(wèn)題，在促進(jìn)問(wèn)題系統(tǒng)整改，推動(dòng)機(jī)制和制度完善等方面發(fā)揮保障服務(wù)作用。

1.提高審計(jì)創(chuàng)新能力。各級(jí)內(nèi)審部門要緊扣央行業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r和管理要求，堅(jiān)持創(chuàng)新與傳承相結(jié)合，用變革的眼光審視現(xiàn)有工作的不足，用創(chuàng)新的理念引領(lǐng)思路、謀劃措施、解決難題。進(jìn)一步深化轉(zhuǎn)型實(shí)踐，積極探索新的審計(jì)領(lǐng)域，滿足業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控的需求；進(jìn)一步優(yōu)化組織管理，通過(guò)跨區(qū)域?qū)徲?jì)的形式，逐步建立支行之間的橫向合作機(jī)制；進(jìn)一步采用新的審計(jì)方法，加快計(jì)算機(jī)輔助技術(shù)的應(yīng)用，適應(yīng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)不斷集成的實(shí)際。

2.提高審計(jì)分析能力。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，以標(biāo)本兼治為目標(biāo)，通過(guò)深度揭示問(wèn)題、系統(tǒng)分析問(wèn)題，促進(jìn)政策落實(shí)和制度完善。充分發(fā)揮內(nèi)審獨(dú)立視角、客觀評(píng)價(jià)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，從微觀上發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、揭示表象，在宏觀上分析成因、追溯源頭，要提高問(wèn)題分析的針對(duì)性和關(guān)聯(lián)度，把找問(wèn)題、查原因、提建議、抓整改、促發(fā)展緊密結(jié)合起來(lái)，使內(nèi)審工作更加貼近各級(jí)行管理和業(yè)務(wù)發(fā)展大局。

3.提高成果轉(zhuǎn)化能力。內(nèi)審成果運(yùn)用是內(nèi)審價(jià)值的集中體現(xiàn)，也是內(nèi)審服務(wù)組織治理的重要途徑。堅(jiān)持突擊檢查和后續(xù)審計(jì)的精準(zhǔn)結(jié)合，精簡(jiǎn)程序，突出重點(diǎn)，全面關(guān)注審計(jì)處理意見(jiàn)的落實(shí)情況，通過(guò)持續(xù)跟蹤關(guān)注，督促審計(jì)整改，防止屢查屢犯。全面普及審計(jì)成果“四掛鉤”制度。力爭(zhēng)在全轄范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改落實(shí)情況，與年度考核、干部政績(jī)考核與任用、以及廉政建設(shè)相掛鉤，推動(dòng)將審計(jì)發(fā)現(xiàn)作為領(lǐng)導(dǎo)決策、業(yè)務(wù)管理、績(jī)效考核、干部任用、創(chuàng)優(yōu)評(píng)先、職稱晉升的重要依據(jù)，深化審計(jì)監(jiān)督影響力，提高審計(jì)工作的嚴(yán)肅性。

4.提高咨詢服務(wù)能力。內(nèi)審工作要圍繞中支黨委中心工作，加強(qiáng)制度建設(shè)，從而實(shí)現(xiàn)內(nèi)審工作價(jià)值的最大化，在規(guī)范化、制度化的基礎(chǔ)上不斷提升內(nèi)審工作質(zhì)量，以落實(shí)整改為重點(diǎn)，推動(dòng)各項(xiàng)工作規(guī)范、有序開(kāi)展。內(nèi)審部門通過(guò)自己的檢查指出管理中存在的問(wèn)題，站在管理層的角度，分析問(wèn)題，提出建議，為管理層服務(wù)。一是提供決策服務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供可靠的審計(jì)資料，同時(shí)做好綜合、對(duì)比、分析，為領(lǐng)導(dǎo)者做出決策提供科學(xué)依據(jù)；二是提供管理服務(wù)，利用自己掌握的大量微觀信息，從中提煉出帶有普遍性、傾向性、規(guī)律性的問(wèn)題，及時(shí)給領(lǐng)導(dǎo)提出管理建議；三是提供績(jī)效考核依據(jù)，通過(guò)對(duì)各職能部門全年內(nèi)部控制管理狀況的檢查評(píng)估，為各職能部門負(fù)責(zé)人年終績(jī)效考核提供必要的參考。

三、聚焦增值，推進(jìn)內(nèi)審立體轉(zhuǎn)型

1.更新內(nèi)審理念，轉(zhuǎn)變工作重心。內(nèi)審工作要把抓風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)控建設(shè)作為首要的職責(zé)，更新內(nèi)審理念。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)審工作，把風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)口前移，將問(wèn)題的苗頭消滅在萌芽狀態(tài)，盡可能的將問(wèn)題在暴露之前發(fā)現(xiàn)并糾正過(guò)來(lái)。只有這樣，內(nèi)審工作才算做到位，才為組織增加價(jià)值。加快審計(jì)創(chuàng)新步伐，積極推進(jìn)審計(jì)轉(zhuǎn)型，逐步實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變，一是從查錯(cuò)防弊逐步向內(nèi)控評(píng)價(jià)和以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變；二是內(nèi)部審計(jì)職能從單純財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步向監(jiān)督與服務(wù)并重轉(zhuǎn)變；三是審計(jì)方式從事后審計(jì)逐步向全過(guò)程審計(jì)轉(zhuǎn)變。通過(guò)組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)，鼓勵(lì)、支持內(nèi)審人員參加國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師和其他相關(guān)職業(yè)資格的培訓(xùn)和考試，為他們業(yè)務(wù)水平和工作能力的提高創(chuàng)造條件，提供服務(wù)。

2.改進(jìn)審計(jì)方法，提高工作質(zhì)量。實(shí)施的審計(jì)項(xiàng)目要突出審計(jì)工作的主動(dòng)性、針對(duì)性、時(shí)效性、覆蓋性等特點(diǎn)，從行政執(zhí)法、金融服務(wù)、內(nèi)部管理各條線出發(fā)，保證各項(xiàng)審計(jì)工作順利開(kāi)展。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題既要恰當(dāng)?shù)倪M(jìn)行處理，又要深入分析產(chǎn)生的原因，從幫助建全內(nèi)部控制制度，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“謀士”作用。利用審計(jì)每個(gè)單位所取得的成果，影響帶動(dòng)其他單位，使其從中得到教訓(xùn)，以收“舉一反三”之效。全面落實(shí)日常審計(jì)與突擊檢查相結(jié)合的機(jī)制，及時(shí)全面掌握基層行的真實(shí)運(yùn)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，將風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)。

3.加強(qiáng)審計(jì)溝通，形成監(jiān)督合力。內(nèi)審機(jī)構(gòu)要在行長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下工作，并向行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，建立完善遇有重大事項(xiàng)和問(wèn)題直接向行長(zhǎng)報(bào)告的機(jī)制。完善內(nèi)審反饋報(bào)告、后續(xù)跟蹤審計(jì)問(wèn)責(zé)、系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)通報(bào)和內(nèi)審工作聯(lián)席會(huì)等一系列配套制度，從而建立起上下左右多層面聯(lián)動(dòng)的監(jiān)督整改機(jī)制，最大限度地?cái)U(kuò)大內(nèi)審價(jià)值效能。樹(shù)立服務(wù)意識(shí)，善于為審計(jì)對(duì)象出謀劃策，在節(jié)約成本、改善管理程序、方法等方面提供建議與參考，為審計(jì)對(duì)象提供咨詢和服務(wù)。

篇（6）

二．農(nóng)電員工執(zhí)規(guī)考評(píng)

執(zhí)規(guī)考評(píng)是依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、企業(yè)相關(guān)管理制度和考評(píng)細(xì)則，對(duì)必須執(zhí)行的規(guī)定或禁止發(fā)生的行為和結(jié)果實(shí)施的考評(píng)。該考評(píng)適合于所有員工，執(zhí)規(guī)考評(píng)考核周期為一個(gè)月。執(zhí)規(guī)考核包括行為扣分指標(biāo)與行為否決指標(biāo)，這其中，行為否決指標(biāo)考核包括供電所、班組行為否決指標(biāo)和個(gè)人行為否決指標(biāo)，如果發(fā)生否決行為，供電所、班組或個(gè)人的月度績(jī)效考核成績(jī)直接為零。

三．農(nóng)電員工綜合能力考評(píng)

綜合能力考評(píng)在月度考評(píng)中采用，涵蓋業(yè)績(jī)、態(tài)度、能力定性標(biāo)準(zhǔn)，從工作數(shù)量、工作質(zhì)量、協(xié)作性、積極性四個(gè)方面進(jìn)行5個(gè)等級(jí)定性評(píng)價(jià)，其中4級(jí)為滿分，低于4級(jí)的每級(jí)扣1分，被評(píng)為5級(jí)的可加1分，為避免綜合考評(píng)“被和諧”或“強(qiáng)制分布”的出現(xiàn)，筆者認(rèn)為應(yīng)規(guī)定當(dāng)選擇“5”和“1”時(shí)考評(píng)者必須用關(guān)鍵事件闡明理由，說(shuō)明為什么這個(gè)崗位或部門的這一項(xiàng)特別突出。

四．農(nóng)電員工業(yè)績(jī)考評(píng)

所謂業(yè)績(jī)考評(píng)就是針對(duì)供電企業(yè)中供電所所有員工承擔(dān)的相應(yīng)工作，運(yùn)用科學(xué)的定量與定性考核方法，對(duì)他們行為的實(shí)際效果以及他們對(duì)企業(yè)所做貢獻(xiàn)或價(jià)值進(jìn)行綜合考核與評(píng)價(jià)。由于供電企業(yè)的生產(chǎn)人員的崗位特點(diǎn)與職能不同，對(duì)他們的業(yè)績(jī)考核可以根據(jù)需要采用工作計(jì)劃考核法、量表計(jì)分考核法與工分法等三種不同方法。工作計(jì)劃考核法即根據(jù)月初或年初確定的工作任務(wù)，再對(duì)其在相應(yīng)的考核周期內(nèi)對(duì)工作任務(wù)的完成情況進(jìn)行考評(píng)，這種方法的主要適用對(duì)象為供電所的管理層，如供電所所長(zhǎng)、副所長(zhǎng)以及安全員；量表計(jì)分考核法是根據(jù)確定的生產(chǎn)規(guī)程與質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)任務(wù)完成的質(zhì)量、數(shù)量等指標(biāo)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，這種方法主要適用于工作的相對(duì)常規(guī)化、模式化的工作崗位，比如供電所的服務(wù)班的工作人員；工時(shí)定額法就是預(yù)先建立了一套工作任務(wù)的定額標(biāo)準(zhǔn)與完成分值，每月的月底或下月初對(duì)班組成員的工作任務(wù)完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)與統(tǒng)計(jì)，這種方法主要適用于工作任務(wù)不固定、任務(wù)分配相對(duì)靈活，可以分解與量化的工作崗位，在供電所適用于配電班人員及營(yíng)業(yè)班人員。

1.供電所（所長(zhǎng)）業(yè)績(jī)考評(píng)

供電所（所長(zhǎng)）業(yè)績(jī)考評(píng)包括年度目標(biāo)績(jī)效責(zé)任書(shū)考評(píng)和月度計(jì)劃完成考評(píng)。年度目標(biāo)績(jī)效責(zé)任書(shū)根據(jù)本年度上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)及重點(diǎn)工作進(jìn)行編寫(xiě)。其內(nèi)容包括分類業(yè)務(wù)指標(biāo)、年度重點(diǎn)工作、執(zhí)規(guī)指標(biāo)。供電所（所長(zhǎng)）月度工作計(jì)劃考評(píng)基準(zhǔn)得分為100分，實(shí)行月計(jì)劃與總結(jié)的方法。每月由供電所所長(zhǎng)認(rèn)真填寫(xiě)《供電所月度工作計(jì)劃考核表》，對(duì)工作進(jìn)行月計(jì)劃與總結(jié)。上級(jí)考核負(fù)責(zé)人根據(jù)本月計(jì)劃完成的重點(diǎn)工作完成情況進(jìn)行考評(píng)，并進(jìn)行打分。

2.副所長(zhǎng)、安全員業(yè)績(jī)考評(píng)

供電所副所長(zhǎng)和安全員業(yè)績(jī)考評(píng)為月度計(jì)劃完成考評(píng)，實(shí)行月度計(jì)劃和總結(jié)制度。每月初由副所長(zhǎng)和安全員根據(jù)自己崗位職責(zé)和上級(jí)工作要求，填寫(xiě)本人本月《重點(diǎn)工作計(jì)劃表》，每月結(jié)束后，由供電所績(jī)效考核小組（所委會(huì)）根據(jù)本月重點(diǎn)工作計(jì)劃完成的情況進(jìn)行考評(píng)，并進(jìn)行打分。

3.服務(wù)班業(yè)績(jī)考評(píng)

對(duì)服務(wù)班而言，由他們的工作相對(duì)常規(guī)化、模式化，可以采用量表考核法的方式，其主要工作環(huán)節(jié)是確定班組的關(guān)鍵績(jī)效事件，根據(jù)現(xiàn)有的生產(chǎn)規(guī)程、管理規(guī)范等對(duì)班級(jí)與員工的工作行為進(jìn)行細(xì)化描述，再編寫(xiě)出工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核參照。

4.考評(píng)成績(jī)依據(jù)

考評(píng)內(nèi)容，供電所績(jī)效管理將工作及目標(biāo)分為執(zhí)規(guī)考評(píng)和履職考評(píng)兩部分，其中履職考評(píng)又包括重點(diǎn)工作考評(píng)（業(yè)績(jī)考評(píng)）和綜合能力考評(píng)兩類。為監(jiān)控和促成績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，對(duì)目標(biāo)實(shí)施結(jié)果控制和過(guò)程控制，以年度績(jī)效責(zé)任書(shū)為結(jié)果控制載體，以月度績(jī)效卡為過(guò)程控制載體。年度績(jī)效責(zé)任書(shū)和月度績(jī)效卡基準(zhǔn)分均為100分，依據(jù)考評(píng)細(xì)則扣分。（1）.供電所（所長(zhǎng)）考評(píng)成績(jī)縣級(jí)農(nóng)電服務(wù)分公司績(jī)效管理組對(duì)供電所上報(bào)的月度績(jī)效卡內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充、完善，并反饋給供電所。并依據(jù)績(jī)效考核細(xì)則，每月對(duì)供電所實(shí)施考評(píng)。考評(píng)結(jié)果在月度績(jī)效會(huì)議上。供電所（所長(zhǎng)）考評(píng)成績(jī)計(jì)算如下：供電所的年度績(jī)效考評(píng)得分為績(jī)效責(zé)任書(shū)考評(píng)得分和月度考評(píng)得分加權(quán)值之和。考慮到供電所以指標(biāo)完成情況的結(jié)果控制為主，輔助以月度重點(diǎn)工作完成情況的過(guò)程控制，因此供電所年度責(zé)任書(shū)考評(píng)得分在供電所年度績(jī)效考評(píng)中應(yīng)占較大比例，一般以7:3的比例進(jìn)行計(jì)算。供電所年度績(jī)效考評(píng)得分=供電所年度責(zé)任書(shū)考評(píng)得分×70%+供電所月度績(jī)效得分平均值×30%。供電所年度績(jī)效責(zé)任書(shū)得分=100±分類業(yè)務(wù)指標(biāo)考評(píng)±年度重點(diǎn)工作考評(píng)－執(zhí)規(guī)考評(píng)扣分。供電所的月度績(jī)效考評(píng)得分=100±履職考評(píng)（月度工作計(jì)劃完成情況考評(píng)±綜合能力考評(píng)）－執(zhí)規(guī)考評(píng)扣分。（2）.副所長(zhǎng)和安全員考評(píng)成績(jī)供電所所委會(huì)每月對(duì)副所長(zhǎng)、安全員上報(bào)的月度績(jī)效卡內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充、完善和進(jìn)行反饋，并依據(jù)供電所績(jī)效考核細(xì)則，每月對(duì)副所長(zhǎng)、安全員實(shí)施考評(píng)，考評(píng)結(jié)果在月度績(jī)效會(huì)議。副所長(zhǎng)、安全員月度績(jī)效考評(píng)得分=100±履職考評(píng)（月度工作計(jì)劃考評(píng)±綜合能力考評(píng)）－執(zhí)規(guī)考評(píng)扣分。（3）.班組（班長(zhǎng)）考評(píng)成績(jī)供電所所委會(huì)每月對(duì)各班組上報(bào)的月度績(jī)效卡內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充、完善和進(jìn)行反饋，并依據(jù)供電所績(jī)效考核細(xì)則，每月對(duì)各班組實(shí)施考評(píng)，考評(píng)結(jié)果在月度績(jī)效會(huì)議。服務(wù)班月度績(jī)效考評(píng)得分=100±履職考評(píng)（月度業(yè)績(jī)考評(píng)±綜合能力考評(píng)）－執(zhí)規(guī)考評(píng)扣分。配電班（營(yíng)業(yè)班）月度績(jī)效考評(píng)得分=100±履職考評(píng)（班組實(shí)得工分／同類班組實(shí)得工分均值×100±綜合能力考評(píng)）－執(zhí)規(guī)考評(píng)扣分。（4）.班員考評(píng)成績(jī)班長(zhǎng)對(duì)班員的考評(píng)每月在所委會(huì)完成對(duì)班組的考核后進(jìn)行，考評(píng)結(jié)果報(bào)供電所所委會(huì)審定備案。服務(wù)班班員月度績(jī)效考評(píng)得分=100±履職考評(píng)（月度業(yè)績(jī)考評(píng)±綜合能力考評(píng)）－執(zhí)規(guī)考評(píng)扣分。配電班和營(yíng)業(yè)班班員月度績(jī)效考評(píng)得分=100±履職考評(píng)（個(gè)人實(shí)得工分／同類員工實(shí)得工分均值×100±綜合能力考評(píng)）－執(zhí)規(guī)考評(píng)扣分。

5.績(jī)效考核結(jié)果的應(yīng)用

績(jī)效考評(píng)結(jié)果能否作為企業(yè)決策的依據(jù)，企業(yè)是否能有效地運(yùn)用這些考核結(jié)果，是績(jī)效管理能不能深入持續(xù)開(kāi)展并取得實(shí)效的關(guān)鍵。企業(yè)根據(jù)績(jī)效考評(píng)結(jié)果，將其應(yīng)用于員工的薪酬分配、崗位調(diào)整以及培訓(xùn)與改進(jìn)等各個(gè)方面。

（1）.績(jī)效考評(píng)結(jié)果信度和效度的確定良好的績(jī)效考評(píng)結(jié)果能很好地反映績(jī)效考評(píng)結(jié)果的可靠性與正確性，這就是所謂的績(jī)效考評(píng)的信度與效度。在運(yùn)用績(jī)效考評(píng)結(jié)果時(shí)，要做到科學(xué)、合理，首先要進(jìn)行對(duì)考評(píng)結(jié)果的信度與效度進(jìn)行評(píng)定，根據(jù)評(píng)定結(jié)果進(jìn)行分類操作。信度是指在績(jī)效管理過(guò)程中對(duì)收集到的工作結(jié)果、工作行為、員工能力以及工作態(tài)度等工作任務(wù)信息是否準(zhǔn)確，還包括信息的穩(wěn)定性與一致性，信息考慮的是不同的考評(píng)者對(duì)同一個(gè)人的考評(píng)的一致性。效度是績(jī)效管理結(jié)果反映的員工實(shí)際工作情況的程度。績(jī)效管理的信效度是保證績(jī)效考評(píng)結(jié)果是否能科學(xué)應(yīng)用的必要條件。

（2）.績(jī)效獎(jiǎng)酬的分配供電所年度績(jī)效考核結(jié)果與年度業(yè)績(jī)考核兌現(xiàn)獎(jiǎng)掛鉤，月度績(jī)效考核結(jié)果與月度獎(jiǎng)金掛鉤。年度、月度考核兌現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)基數(shù)按照寧夏電力公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。由于供電所各崗位重要程度和責(zé)任大小不一，為了充分體現(xiàn)獎(jiǎng)酬分配的公平、公正和合理，體現(xiàn)了“按崗分配”的理念，可根據(jù)崗位重要程度確定供電所各崗位獎(jiǎng)金分配系數(shù)，。同時(shí)由于供電所地理位置、工作生活環(huán)境、人均工作量等不同，導(dǎo)致各供電所之間工作艱苦程度和工作任務(wù)量等不同，為了消除這些因素對(duì)獎(jiǎng)酬分配不公平的影響，可根據(jù)不同供電所的自然條件、人均工作量等因素，確定供電所的單位系數(shù)。同時(shí)要考慮到供電所單位系數(shù)應(yīng)遵循的原則即增減平衡的原則，也就是說(shuō)農(nóng)電服務(wù)公司范圍內(nèi)農(nóng)電員工獎(jiǎng)金總額不變。供電所考核兌現(xiàn)計(jì)獎(jiǎng)公式如下：考核分系數(shù)=考核分/100

（一）供電所兌現(xiàn)：1、獎(jiǎng)金基數(shù)：A0＝X÷Y其中：X－獎(jiǎng)金總額，即各分公司對(duì)所轄供電所計(jì)劃獎(jiǎng)金總額；Y＝∑（供電所獎(jiǎng)金系數(shù)和×供電所考核分系數(shù)×供電所單位系數(shù)）；2、供電所兌現(xiàn)金額：A＝A0×A1×A2×A3其中：A0－獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)基數(shù)；A1－供電所考核分系數(shù)；A2－供電所全員獎(jiǎng)金系數(shù)之和；A3－供電所單位系數(shù)。3、所長(zhǎng)兌現(xiàn)金額：B＝A0×A1×A3×B1其中：A0－獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)基數(shù)；A1－供電所考核分系數(shù)；A3－供電所單位系數(shù)；B1－所長(zhǎng)獎(jiǎng)金系數(shù)。

（二）副所長(zhǎng)、安全員、班長(zhǎng)兌現(xiàn)1、獎(jiǎng)金基數(shù)：B0＝（A-B）÷F1其中：A－供電所兌現(xiàn)金額；B－所長(zhǎng)兌現(xiàn)金額；F1＝副所長(zhǎng)獎(jiǎng)金系數(shù)×副所長(zhǎng)考核分系數(shù)+安全員獎(jiǎng)金系數(shù)×安全員考核分系數(shù)+∑（班組考核分系數(shù)×班組員工獎(jiǎng)金系數(shù)和）。2、副所長(zhǎng)（安全員、班長(zhǎng)）兌現(xiàn)金額：C＝B0×B1×B2其中：B1－副所長(zhǎng)（安全員、班長(zhǎng)）獎(jiǎng)金系數(shù)；B2－副所長(zhǎng)（安全員、班長(zhǎng)）考核分系數(shù)，班組考核分系數(shù)等于班長(zhǎng)考核分系數(shù)。副所長(zhǎng)、安全員、班組的年度績(jī)效考評(píng)得分等于月度考評(píng)得分平均值。

（三）班員兌現(xiàn)1、獎(jiǎng)金基數(shù)：C0＝（B0×C×B2）÷F2C－∑班員獎(jiǎng)金系數(shù)；F2－∑（班員獎(jiǎng)金系數(shù)×班員考核分系數(shù)）。2、班組成員兌現(xiàn)金額：E＝C0×C1×C2其中：C1－班員獎(jiǎng)金系數(shù)；C2－班員考核分系數(shù)。班組成員年度績(jī)效考評(píng)得分等于月度考評(píng)得分平均值。

6.績(jī)效輔導(dǎo)與溝通

績(jī)效輔導(dǎo)與溝通是直屬上級(jí)與下級(jí)在考核過(guò)程中，對(duì)工作計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行連續(xù)的交流與溝通，以及上級(jí)在必要時(shí)對(duì)下級(jí)完成任務(wù)工作過(guò)程中進(jìn)行適時(shí)輔導(dǎo)。績(jī)效輔導(dǎo)與溝通是績(jī)效管理過(guò)程中的重要環(huán)節(jié)。比如，分公司領(lǐng)導(dǎo)要與供電所所長(zhǎng)、副所長(zhǎng)以及安全員進(jìn)行溝通；班組長(zhǎng)要及時(shí)與班組員工進(jìn)行溝通，充分了解他們的工作進(jìn)展情況，重點(diǎn)要關(guān)注那些工作業(yè)績(jī)不太好的員工，通過(guò)溝通，找出原因，有針對(duì)性地進(jìn)行指導(dǎo)與幫助，及時(shí)糾正偏差。在績(jī)效周期結(jié)束后，管理層應(yīng)該采取正式面談的形式與下屬進(jìn)行溝通，以幫助員工努力提高綜合素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)個(gè)人績(jī)效目標(biāo)。

篇（7）

一、“六個(gè)一”體系創(chuàng)建的背景

人才資源是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的第一資源，充分發(fā)揮教育培訓(xùn)在企業(yè)人才培養(yǎng)中的基礎(chǔ)性作用，建立以崗位職責(zé)要求為基礎(chǔ)，科學(xué)高效的人才培養(yǎng)機(jī)制對(duì)于企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。眾所周知，石化企業(yè)是技術(shù)密集和資金密集型行業(yè)，也是高危行業(yè)，對(duì)員工的技能要求很高，近年來(lái)，中石化金陵分公司員工新老交替幅度在不斷加大，如何使新入職大學(xué)生提升理論聯(lián)系實(shí)際的水平，較快掌握操作技能，提高實(shí)戰(zhàn)水平，從而盡快勝任工作崗位就顯得越來(lái)越重要，因此新入職員工的培訓(xùn)顯得越來(lái)越迫切，培訓(xùn)的實(shí)效性顯得越來(lái)越重要。

二、“六個(gè)一”體系的內(nèi)涵

“六個(gè)一”體系是指：一個(gè)培養(yǎng)網(wǎng)絡(luò)、一項(xiàng)培養(yǎng)計(jì)劃、一次崗前培訓(xùn)、一項(xiàng)月度考核、一項(xiàng)季度考評(píng)、一次論文答辯。

1.一個(gè)培養(yǎng)網(wǎng)絡(luò)

為加強(qiáng)新入職大學(xué)生培訓(xùn)的組織領(lǐng)導(dǎo)，煉油運(yùn)行二部成立了包括運(yùn)行部領(lǐng)導(dǎo)、裝置專家、高級(jí)技師、各科室、各工區(qū)負(fù)責(zé)人和培訓(xùn)干事組成的培養(yǎng)網(wǎng)絡(luò)。

2.一項(xiàng)培養(yǎng)計(jì)劃

（1）確定培養(yǎng)目標(biāo)

經(jīng)過(guò)三年（研究生兩年）的強(qiáng)化培養(yǎng)，90%以上大學(xué)生崗位業(yè)務(wù)素質(zhì)達(dá)到以下水平：技能型大學(xué)生達(dá)到技師水平，具備副班長(zhǎng)履職能力；技術(shù)型大學(xué)生達(dá)到技術(shù)員水平，具備技術(shù)員崗位履職能力；管理型大學(xué)生達(dá)到管理協(xié)辦水平，具備管理協(xié)辦崗位履職能力。

（2）確立工作原則

堅(jiān)持系統(tǒng)性原則。企業(yè)培訓(xùn)具有豐富知識(shí)、培養(yǎng)技能、提高績(jī)效等功能，更肩負(fù)培養(yǎng)健全完善的人格、培養(yǎng)未來(lái)發(fā)展的人才的重?fù)?dān)，所以大學(xué)生強(qiáng)化培養(yǎng)工程是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要大學(xué)生、所在工區(qū)和運(yùn)行部等多方共同努力。

堅(jiān)持理論與實(shí)踐相結(jié)合的原則。根據(jù)運(yùn)行部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況和大學(xué)生的特點(diǎn)開(kāi)展培訓(xùn)工作，既要講授專業(yè)技能知識(shí)和一般原理，提高大學(xué)生的理論水平和認(rèn)識(shí)能力，更要培養(yǎng)他們解決裝置存在的實(shí)際問(wèn)題的能力。

堅(jiān)持超前性原則。為了促進(jìn)大學(xué)生的盡快成長(zhǎng)，在培養(yǎng)內(nèi)容上應(yīng)適當(dāng)超前，積極創(chuàng)造條件給大學(xué)生壓擔(dān)子，激發(fā)他們的學(xué)習(xí)動(dòng)力，接受新挑戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)新跨越，實(shí)現(xiàn)培養(yǎng)目標(biāo)。

堅(jiān)持模塊化原則。將大學(xué)生強(qiáng)化培養(yǎng)內(nèi)容分階段設(shè)置若干個(gè)模塊，各個(gè)模塊內(nèi)容既相互獨(dú)立、又循序漸進(jìn)，每個(gè)模塊側(cè)重一到二項(xiàng)職業(yè)技能，采取針對(duì)性的考核手段進(jìn)行強(qiáng)化培訓(xùn)。

（3）組織分工

運(yùn)行部綜合管理科負(fù)責(zé)制定和組織落實(shí)大學(xué)生培養(yǎng)的相關(guān)制度及總體方案，負(fù)責(zé)跟蹤指導(dǎo)各工區(qū)做好大學(xué)生的個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃，負(fù)責(zé)考核大學(xué)生強(qiáng)化培養(yǎng)工程建設(shè)情況；各工區(qū)負(fù)責(zé)具體實(shí)施大學(xué)生培養(yǎng)方案，制定各階段詳細(xì)的培訓(xùn)計(jì)劃，確定具體學(xué)習(xí)內(nèi)容、學(xué)習(xí)時(shí)間、師傅（師傅必須是技師及以上高技能人員）、考核標(biāo)準(zhǔn)、考核方式等，指導(dǎo)大學(xué)生建立健全個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃；綜合管理科審核各工區(qū)的培訓(xùn)計(jì)劃和檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，督促并參與對(duì)大學(xué)生的階段性考核，并對(duì)各大學(xué)生的階段小結(jié)情況進(jìn)行公示。

（4）制訂個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃和職業(yè)發(fā)展通道

個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃。個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃是根據(jù)大學(xué)生自身價(jià)值觀、性格、氣質(zhì)、能力、興趣等特點(diǎn)，結(jié)合運(yùn)行部需要，為他們制訂的個(gè)性化的旨在持續(xù)開(kāi)發(fā)自身職業(yè)潛能的長(zhǎng)期發(fā)展計(jì)劃。個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃必須堅(jiān)持“實(shí)事求是、切實(shí)可行、個(gè)人職業(yè)計(jì)劃目標(biāo)與運(yùn)行部目標(biāo)協(xié)調(diào)一致”的原則。首先，大學(xué)生要準(zhǔn)確地認(rèn)識(shí)自己并能客觀地自我評(píng)價(jià)；其次，個(gè)人的職業(yè)目標(biāo)一定要同自己的知識(shí)、能力、個(gè)人特質(zhì)及工作適應(yīng)性相符合，同時(shí)還要考慮客觀環(huán)境和條件；再次，大學(xué)生個(gè)人要依靠運(yùn)行部這個(gè)平臺(tái)來(lái)實(shí)現(xiàn)自己的職業(yè)目標(biāo)。

職業(yè)發(fā)展通道。運(yùn)行部制定了大學(xué)生職業(yè)發(fā)展通道，明確了他們的培養(yǎng)方向。將大學(xué)生職業(yè)定位歸納起來(lái)分為技能型、技術(shù)型、管理型等三類。大學(xué)生制訂好個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃后，將沿著相應(yīng)的職業(yè)發(fā)展通道進(jìn)行職業(yè)發(fā)展。

（5）職業(yè)發(fā)展的激勵(lì)機(jī)制

運(yùn)行部定期組織技師帶徒考核，對(duì)考核合格的按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)；運(yùn)行部?jī)?yōu)先為素質(zhì)好、潛力大的和年度考核優(yōu)秀的大學(xué)生提供各種較高層次的培訓(xùn)機(jī)會(huì)；優(yōu)先給予年度考核優(yōu)秀者參加崗位技能競(jìng)賽的機(jī)會(huì)；獲得的年度優(yōu)秀大學(xué)生，其師傅優(yōu)先安排帶徒；在見(jiàn)習(xí)期提前完成實(shí)習(xí)計(jì)劃的，可提前撰寫(xiě)并上交實(shí)習(xí)報(bào)告，實(shí)習(xí)報(bào)告經(jīng)運(yùn)行部考評(píng)會(huì)審核通過(guò)的可優(yōu)先安排其它崗位的學(xué)習(xí)。

（6）工作程序

大學(xué)生到用人單位三個(gè)月內(nèi)，在運(yùn)行部和各工區(qū)的指導(dǎo)下根據(jù)自身特點(diǎn)結(jié)合公司實(shí)際做好個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃；各工區(qū)根據(jù)個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃制訂階段詳細(xì)培養(yǎng)計(jì)劃并組織實(shí)施，每個(gè)模塊結(jié)束后對(duì)培養(yǎng)情況進(jìn)行考核，考核合格者進(jìn)入下一培養(yǎng)模塊；大學(xué)生和各工區(qū)在實(shí)施過(guò)程中根據(jù)實(shí)際情況對(duì)個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃和培養(yǎng)計(jì)劃進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整完善；綜合管理科每季度對(duì)各工區(qū)培養(yǎng)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查考核、評(píng)比。

3.一次崗前培訓(xùn)

利用新大學(xué)生入職兩周的時(shí)間，進(jìn)行一次系統(tǒng)地崗前培訓(xùn)，該崗前培訓(xùn)規(guī)定了培訓(xùn)的內(nèi)容、培訓(xùn)課時(shí)及授課人，并進(jìn)行結(jié)業(yè)考試。通過(guò)崗前培訓(xùn)，使他們了解運(yùn)行部的基本概況、安全特點(diǎn)、文化建設(shè)、組織機(jī)構(gòu)與管理制度，員工的行為規(guī)范，工作環(huán)境，了解運(yùn)行部所屬裝置發(fā)展史、工藝技術(shù)、原則流程、原料產(chǎn)品分布和單體設(shè)備的結(jié)構(gòu)。同時(shí)，通過(guò)崗前培訓(xùn)，也使運(yùn)行部了解他們的基本狀況，個(gè)人在培訓(xùn)中的表現(xiàn)，達(dá)到初步雙向了解的效果。

4.一項(xiàng)月度考核

（1）考核流程及要求

大學(xué)生月度考核由運(yùn)行部統(tǒng)一組織，試卷命題由三部分組成，第一部分是各工區(qū)所出的試題，第二部分各科室所出的公用試題，第三部分為運(yùn)行部領(lǐng)導(dǎo)加試題，三部分分別占月度總分的55%、15%、30%；各工區(qū)主管、技術(shù)人員（包括工藝、設(shè)備、安全）、技師（包括首席、主任技師）、裝置專家組成的命題小組負(fù)責(zé)工區(qū)命題部分，運(yùn)行部各科室負(fù)責(zé)公用部分的命題，每季度出題作為公用題題庫(kù)，當(dāng)月公用題從題庫(kù)中隨機(jī)抽取；每月23日前各工區(qū)交月度考試卷電子版到綜合管理科，各科室在每季度最后一個(gè)月23日前交下季度公用試題電子版。綜合管理科將電子版試卷交運(yùn)行部領(lǐng)導(dǎo)審核，運(yùn)行部領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)試卷難易程度加試1～3題作為考題的一部分。每月27日（遇節(jié)假日提前）統(tǒng)一考試；各工區(qū)做好試卷的閱卷工作，并及時(shí)歸檔，在30日前交綜合管理科統(tǒng)一存檔。

（2）獎(jiǎng)勵(lì)與處罰

制訂獎(jiǎng)懲制度，將月度考試成績(jī)與獎(jiǎng)金掛鉤。運(yùn)行部將視大學(xué)生考試情況，對(duì)表現(xiàn)突出的進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)表現(xiàn)不好的進(jìn)行處罰。具體如下：

與本人掛鉤。對(duì)考試成績(jī)優(yōu)秀的大學(xué)生予以獎(jiǎng)勵(lì)；在考試較差或考試作弊人員進(jìn)行不同處罰。

與師傅掛鉤。根據(jù)所帶徒弟考試成績(jī)對(duì)其師傅相應(yīng)獎(jiǎng)懲，對(duì)帶徒嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任的師傅取消帶徒資格直至降低其技能等級(jí)資格。

大學(xué)生的培訓(xùn)成績(jī)將納入工區(qū)干部的績(jī)效考核。其均分與工區(qū)干部考核掛鉤，給予工區(qū)干部相應(yīng)獎(jiǎng)懲。

因培訓(xùn)內(nèi)容大多是石化技術(shù)類知識(shí)，對(duì)于非技術(shù)專業(yè)畢業(yè)的大學(xué)生月度考試，給予一年的學(xué)習(xí)過(guò)渡期，在過(guò)渡期內(nèi)在其考試成績(jī)的基礎(chǔ)上加10分作為月度考試成績(jī)。

5.一項(xiàng)季度考評(píng)

大學(xué)生跟蹤考評(píng)每季度一次，考評(píng)分為綜合表現(xiàn)、學(xué)習(xí)報(bào)告、季度成績(jī)、加分項(xiàng)目四項(xiàng)內(nèi)容。綜合表現(xiàn)、學(xué)習(xí)報(bào)告和季度成績(jī)分別占總考評(píng)分40%、40%、20%，另設(shè)立加分項(xiàng)目，上不封頂。

（1）綜合表現(xiàn)

綜合表現(xiàn)考核內(nèi)容分為學(xué)習(xí)態(tài)度、工作表現(xiàn)、技術(shù)水平、工作業(yè)績(jī)、工作質(zhì)量、工作效率、溝通能力、執(zhí)行紀(jì)律八個(gè)方面，并列表評(píng)定。

綜合表現(xiàn)采取運(yùn)行部考核與工區(qū)考核相結(jié)合的原則，運(yùn)行部、各工區(qū)成立兩級(jí)考核小組。考核小組人員組成應(yīng)具有廣泛性和代表性。

運(yùn)行部與工區(qū)考核分?jǐn)?shù)為考核小組成員打分的平均分，分別占綜合表現(xiàn)的40%、60%。考核小組對(duì)大學(xué)生的綜合表現(xiàn)考核要嚴(yán)格掌握“優(yōu)秀”的比例，原則上考核“優(yōu)秀”的分?jǐn)?shù)要達(dá)到90分及以上，評(píng)優(yōu)比例不得超過(guò)15%。要本著對(duì)大學(xué)生高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，統(tǒng)一尺度，對(duì)其作出客觀公正的考核評(píng)價(jià)。

（2）學(xué)習(xí)報(bào)告

學(xué)習(xí)報(bào)告根據(jù)季度以來(lái)的學(xué)習(xí)情況，可針對(duì)某一專題撰寫(xiě)，也可針對(duì)季度所從事的工作進(jìn)行總結(jié)。運(yùn)行部成立由部領(lǐng)導(dǎo)、各科科長(zhǎng)、首席技師、裝置專家組成的考核小組對(duì)學(xué)習(xí)報(bào)告進(jìn)行考評(píng)。

設(shè)置考評(píng)檔次對(duì)應(yīng)分值表，考評(píng)分優(yōu)秀、良好、合格、基本合格、不合格五個(gè)檔次。

入職不滿一年大學(xué)生學(xué)習(xí)報(bào)告的要求：

第一，重點(diǎn)匯報(bào)總結(jié)季度學(xué)習(xí)情況，掌握的現(xiàn)場(chǎng)及理論知識(shí)，可以針對(duì)一季度以來(lái)所學(xué)知識(shí)談自己心得體會(huì)，要有一定的技術(shù)含量，語(yǔ)言流暢。第二，所寫(xiě)學(xué)習(xí)報(bào)告，師傅須寫(xiě)評(píng)語(yǔ)，同時(shí)工區(qū)主管要附上審核意見(jiàn)。第三，字?jǐn)?shù)在1500字以上。

入職一年以上大學(xué)生學(xué)習(xí)報(bào)告的要求：

第一，針對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)開(kāi)展技術(shù)分析和總結(jié)，要有深度，有自己獨(dú)立見(jiàn)解，行文規(guī)范，語(yǔ)言流暢。第二，所寫(xiě)學(xué)習(xí)報(bào)告，師傅須寫(xiě)評(píng)語(yǔ)，同時(shí)工區(qū)主管要附上審核意見(jiàn)。第三，字?jǐn)?shù)在2500字以上。

（3）季度成績(jī)

季度成績(jī)是根據(jù)本季度三個(gè)月的月度考試成績(jī)算術(shù)平均所得。各工區(qū)要根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃每月月底對(duì)大學(xué)生進(jìn)行應(yīng)知、應(yīng)會(huì)考試，應(yīng)知、應(yīng)會(huì)成績(jī)各占50%。

（4）加分項(xiàng)目

加分直接計(jì)入總分，因此加分要盡量量化、慎重。加分由各工區(qū)據(jù)實(shí)上報(bào)，運(yùn)行部負(fù)責(zé)審核。

競(jìng)賽類。參加競(jìng)賽個(gè)人項(xiàng)目加分、集體項(xiàng)目加分統(tǒng)一設(shè)置加分表，競(jìng)賽級(jí)別與分值掛鉤，規(guī)定最大加分單項(xiàng)不大于15分；非技術(shù)類競(jìng)賽加分必須是運(yùn)行部安排的，個(gè)人自行參加的不加分。

非競(jìng)賽類。統(tǒng)一設(shè)置加分表，視安全環(huán)保達(dá)標(biāo)立功等級(jí)、改善建議等級(jí)、技術(shù)論文、管理現(xiàn)代化成果、QC成果等級(jí)給予少量加分，規(guī)定最大加分單項(xiàng)不大于10分。其中技術(shù)論文加分遵循就高不就低，不累計(jì)加分原則。

6.一次論文答辯

論文答辯是考核大學(xué)生知識(shí)與能力綜合水平的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于促進(jìn)大學(xué)生深入分析技術(shù)問(wèn)題具有不可或缺的作用，論文答辯原則上每年一次。

首先，由運(yùn)行部領(lǐng)導(dǎo)、首席技師、裝置專家組成評(píng)委。其次，確定參加答辯人員名單及順序。

（1）答辯要求及程序

論文答辯公開(kāi)舉行，并做詳細(xì)記錄。要求不參與答辯的大學(xué)生旁聽(tīng)；答辯者答辯過(guò)程中思路清晰，態(tài)度應(yīng)熱情大方、彬彬有禮、文雅得體。

（2）論文答辯的程序

宣布答辯評(píng)委名單；答辯評(píng)委組長(zhǎng)主持會(huì)議，宣布答辯開(kāi)始；答辯者報(bào)告論文主要內(nèi)容；答辯者回答答辯評(píng)委提問(wèn)；

（3）答辯者報(bào)告論文的內(nèi)容及要求

簡(jiǎn)介自我；答辯人介紹自己的姓名、畢業(yè)學(xué)校及專業(yè)、所在工區(qū)、答辯論文題目；簡(jiǎn)述論文梗概；答辯者就所寫(xiě)論文作簡(jiǎn)要報(bào)告，簡(jiǎn)述梗概應(yīng)該使人對(duì)自己所寫(xiě)論文有一個(gè)簡(jiǎn)要而全面的印象和了解，突出文章的創(chuàng)新點(diǎn)在什么地方，有什么現(xiàn)實(shí)意義；答辯自述一般為5―10分鐘，答辯者要很好的把握時(shí)間，把問(wèn)題講述圓滿。講述既不能過(guò)于冗長(zhǎng)，累贅無(wú)緒，也不能過(guò)于短促，詞不達(dá)意。超過(guò)規(guī)定時(shí)間者將適當(dāng)扣分。

（4）答辯者回答問(wèn)題

答辯者回答答辯評(píng)委的現(xiàn)場(chǎng)提問(wèn)，提問(wèn)一般限于文章所涉及的范圍及相關(guān)專業(yè)知識(shí)，數(shù)量為2―5個(gè)；答辯者回答問(wèn)題的時(shí)間一般控制在 15分鐘左右。

（5）答辯成績(jī)給予

評(píng)委針對(duì)大學(xué)生答辯情況給予客觀公正的評(píng)價(jià)，在《煉油運(yùn)行二部大學(xué)生論文答辯記錄表》上打分并簽名。評(píng)分分為四級(jí)：優(yōu)秀（90―100分）、良好（80―89分）、一般（60―79分）、較差（60分以下）。對(duì)論文中有重大原則性錯(cuò)誤、有嚴(yán)重的抄襲現(xiàn)象或答辯時(shí)概念不清，對(duì)主要問(wèn)題回答不出者，一律評(píng)為不及格。

三、“六個(gè)一”體系實(shí)施效果

1.進(jìn)一步完善了新入職大學(xué)生培養(yǎng)體系

煉油運(yùn)行二部在以前培訓(xùn)考核制度的基礎(chǔ)上摸索總結(jié)出的“六個(gè)一”培訓(xùn)體系，從員工入職的培養(yǎng)網(wǎng)絡(luò)、計(jì)劃開(kāi)始，一直到培訓(xùn)施行、考評(píng)、答辯，初步形成了一套完整的、切合實(shí)際的閉環(huán)培訓(xùn)考核體系，對(duì)加快新入職大學(xué)生的成長(zhǎng)富有實(shí)效。

2.成批次的大學(xué)生迅速成長(zhǎng)為所在單位骨干

煉油運(yùn)行二部通過(guò)“六個(gè)一”大學(xué)生培養(yǎng)體系的實(shí)施，80%以上新入職大學(xué)生走向了裝置內(nèi)操以上技術(shù)崗位，其中多人走上了工區(qū)、運(yùn)行部專業(yè)技術(shù)管理崗位，另有多人因?yàn)閷I(yè)技術(shù)優(yōu)良，被充實(shí)到公司各處室和兄弟單位，其實(shí)際工作能力得到了所在工區(qū)、處室的一致認(rèn)可。

在中石化集團(tuán)公司的技能競(jìng)賽中，運(yùn)行部新入職大學(xué)生表現(xiàn)優(yōu)異，有兩人分別獲得中石化集團(tuán)公司催化裂化工種競(jìng)賽金獎(jiǎng)、銀獎(jiǎng)，一人獲硫磺工種金獎(jiǎng)。

在經(jīng)過(guò)富有成效的“六個(gè)一”培訓(xùn)體系實(shí)施后，新入職大學(xué)生較快地成為石化企業(yè)的一支技術(shù)業(yè)務(wù)過(guò)硬的生力軍。

篇（8）

二、 貫徹執(zhí)行黨和政府關(guān)于安全生產(chǎn)的方針、政策，并按法律、法規(guī)規(guī)定的職責(zé)和安全生產(chǎn)責(zé)任制的要求，進(jìn)行監(jiān)督與管理，防止和減少生產(chǎn)安全事故，保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，保護(hù)從業(yè)人員正當(dāng)?shù)暮戏?quán)益。

三、把安全生產(chǎn)工作放在本單位經(jīng)營(yíng)、服務(wù)的重要位置，定期召開(kāi)安全生產(chǎn)工作會(huì)議，研究防范措施，制定切實(shí)可行的預(yù)警方案，及時(shí)解決安全生產(chǎn)中的各類問(wèn)題；每次會(huì)議形成會(huì)議紀(jì)要，做好臺(tái)帳登記工作。

四、 將本單位的安全生產(chǎn)工作，按照責(zé)任制要求逐層分解，落實(shí)到各有關(guān)部門和員工，并定期檢查，監(jiān)督安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實(shí)情況，把各類事故隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

五、建立健全本單位安全生產(chǎn)責(zé)任制體系和組織管理網(wǎng)絡(luò)，設(shè)置落實(shí)安全生產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，配備安全生產(chǎn)兼職管理人員。

六、采取多種形式，加強(qiáng)對(duì)安全生產(chǎn)法律、法規(guī)和安全知識(shí)的宣傳教育，提高職工的安全意識(shí)。

七、嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)操作規(guī)程：

（1）制定并嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)工作條例。

（2）嚴(yán)禁違章用火、用電、用氣，嚴(yán)格對(duì)易燃、易爆、劇毒及其它危險(xiǎn)品的管理。

（3）確保消防設(shè)備系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，落實(shí)消防責(zé)任制，做到人防與機(jī)防的有機(jī)結(jié)合。

（4）加強(qiáng)交通安全教育，嚴(yán)格遵守交通安全法規(guī)，確保安全運(yùn)營(yíng)。

（5）加強(qiáng)治安防范，確保本單位內(nèi)部物品及所管理的物業(yè)安全，防止各類治安案件和事故的發(fā)生。

（6）鍋爐、電梯、機(jī)械加工設(shè)備等的從業(yè)人員，必須持證上崗，并加強(qiáng)崗前培訓(xùn)和在崗人員的復(fù)訓(xùn)再教育，做好設(shè)備的日常維護(hù)和保養(yǎng)工作。

八、關(guān)心員工利益，解決員工實(shí)際困難，改善員工工作環(huán)境和休息條件。

九、各單位每月向總公司安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告本單位安全生產(chǎn)工作情況。按內(nèi)容要求和時(shí)間要求，每半年嚴(yán)格認(rèn)真填寫(xiě)《安全生產(chǎn)工作履職報(bào)告書(shū)》，于每年6月30日和12月30日前由行政負(fù)責(zé)人簽署后上報(bào)總公司。

十、考核期內(nèi)發(fā)生重大傷亡事故或重大安全責(zé)任事故的，公司將對(duì)安全生產(chǎn)工作有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分；對(duì)認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)各項(xiàng)措施，沒(méi)有發(fā)生重大事故的，公司將予以獎(jiǎng)勵(lì)。

十一、責(zé)任書(shū)自簽字后生效，有效期兩年，每年年終進(jìn)行考核。

十二、如遇責(zé)任人變動(dòng)，各單位應(yīng)及時(shí)調(diào)整和做好工作交接，責(zé)任書(shū)繼續(xù)有效。

篇（9）

二、 貫徹執(zhí)行黨和政府關(guān)于安全生產(chǎn)的方針、政策，并按法律、法規(guī)規(guī)定的職責(zé)和安全生產(chǎn)責(zé)任制的要求，進(jìn)行監(jiān)督與管理，防止和減少生產(chǎn)安全事故，保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，保護(hù)從業(yè)人員正當(dāng)?shù)暮戏?quán)益。

三、把安全生產(chǎn)工作放在本單位經(jīng)營(yíng)、服務(wù)的重要位置，定期召開(kāi)安全生產(chǎn)工作會(huì)議，研究防范措施，制定切實(shí)可行的預(yù)警方案，及時(shí)解決安全生產(chǎn)中的各類問(wèn)題；每次會(huì)議形成會(huì)議紀(jì)要，做好臺(tái)帳登記工作。

四、 將本單位的安全生產(chǎn)工作，按照責(zé)任制要求逐層分解，落實(shí)到各有關(guān)部門和員工，并定期檢查，監(jiān)督安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實(shí)情況，把各類事故隱患消滅在萌芽狀態(tài)。 五、建立健全本單位安全生產(chǎn)責(zé)任制體系和組織管理網(wǎng)絡(luò)，設(shè)置落實(shí)安全生產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，配備安全生產(chǎn)兼職管理人員。

六、采取多種形式，加強(qiáng)對(duì)安全生產(chǎn)法律、法規(guī)和安全知識(shí)的宣傳教育，提高職工的安全意識(shí)。

七、嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)操作規(guī)程： （1）制定并嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)工作條例。

（2）嚴(yán)禁違章用火、用電、用氣，嚴(yán)格對(duì)易燃、易爆、劇毒及其它危險(xiǎn)品的管理。 （3）確保消防設(shè)備系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，落實(shí)消防責(zé)任制，做到人防與機(jī)防的有機(jī)結(jié)合。 （4）加強(qiáng)交通安全教育，嚴(yán)格遵守交通安全法規(guī)，確保安全運(yùn)營(yíng)。

（5）加強(qiáng)治安防范，確保本單位內(nèi)部物品及所管理的物業(yè)安全，防止各類治安案件和事故的發(fā)生。

（6）鍋爐、電梯、機(jī)械加工設(shè)備等的從業(yè)人員，必須持證上崗，并加強(qiáng)崗前培訓(xùn)和在崗人員的復(fù)訓(xùn)再教育，做好設(shè)備的日常維護(hù)和保養(yǎng)工作。

八、關(guān)心員工利益，解決員工實(shí)際困難，改善員工工作環(huán)境和休息條件。

九、各單位每月向總公司安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告本單位安全生產(chǎn)工作情況。按內(nèi)容要求和時(shí)間要求，每半年嚴(yán)格認(rèn)真填寫(xiě)《安全生產(chǎn)工作履職報(bào)告書(shū)》，于每年6月30日和12月30日前由行政負(fù)責(zé)人簽署后上報(bào)總公司。

十、考核期內(nèi)發(fā)生重大傷亡事故或重大安全責(zé)任事故的，公司將對(duì)安全生產(chǎn)工作有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分；對(duì)認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)各項(xiàng)措施，沒(méi)有發(fā)生重大事故的，公司將予以獎(jiǎng)勵(lì)。

篇（10）

（二）加強(qiáng)執(zhí)法人員法治能力培訓(xùn)。以檔案法律法規(guī)等為主要內(nèi)容，集中培訓(xùn)執(zhí)法人員，提高依法治檔的能力和水平。

（三）開(kāi)展全民學(xué)法用法守法活動(dòng)。印發(fā)與群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的檔案法律讀本、法制宣傳資料，通過(guò)各種有效形式，引導(dǎo)群眾自覺(jué)遵守檔案法律法規(guī)、依法理性表達(dá)訴求、依法維護(hù)權(quán)益、履行檔案法定義務(wù)。

二、嚴(yán)格做到依法執(zhí)政、行政

（四）建立法律顧問(wèn)制度。全面建設(shè)法律顧問(wèn)制度，在作出重大決策等方面發(fā)揮好法律顧問(wèn)的重要作用。

(五)完善領(lǐng)導(dǎo)干部依法辦事制度機(jī)制。強(qiáng)化法律的剛性約束和制度約束，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子依法執(zhí)政、行政能力。加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力的制約和監(jiān)督，加強(qiáng)行政監(jiān)察。

（六）完善和落實(shí)黨務(wù)公開(kāi)制度。按照依法公開(kāi)、真實(shí)可信的要求，凡需要黨組班子集體研究決定的重大問(wèn)題、涉及群眾切身利益、群眾關(guān)心的熱點(diǎn)等問(wèn)題，除涉及黨和國(guó)家秘密或依照有關(guān)規(guī)定等不宜公開(kāi)的以外，都要最大限度的向群眾公開(kāi)。

（七）規(guī)范行政執(zhí)法行為。整合檔案執(zhí)法主體，開(kāi)展相對(duì)集中執(zhí)法權(quán)工作，推進(jìn)綜合檔案執(zhí)法，下沉檔案執(zhí)法重心，提高基層檔案執(zhí)法效能，切實(shí)解決不執(zhí)法、亂執(zhí)法等問(wèn)題。完善檔案行政執(zhí)法機(jī)制，有效解決檔案執(zhí)法主體在履職過(guò)程中的產(chǎn)生的爭(zhēng)議。健全檔案執(zhí)法人員資格管理等制度。

三、建立健全法制保障

（八）嚴(yán)格工作考評(píng)。在依法治檔、檔案法教育等方面，分別建立科學(xué)的法制建設(shè)指標(biāo)體系和考核標(biāo)準(zhǔn)，制定切實(shí)可行的考核評(píng)價(jià)細(xì)則并納入年度綜合目標(biāo)考核，并將考核情況作為領(lǐng)導(dǎo)班子考核和年度述職報(bào)告的重要內(nèi)容。

（九）明確落實(shí)責(zé)任。成立檔案局依法治檔領(lǐng)導(dǎo)小組，研究和解決依法治檔中的重大問(wèn)題。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)推進(jìn)依法治檔日常工作。完善領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制，制定法制建設(shè)長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和年度計(jì)劃，并報(bào)縣依法治縣領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案，分解責(zé)任、明確時(shí)限、確保工作落實(shí)。

篇（11）

（一）“三個(gè)覆蓋”的功能要求。央行會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)三個(gè)“全覆蓋”的功能。一是實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)范圍的全覆蓋。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)涵蓋到會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的不同層級(jí)、不同部門、不同崗位，各類風(fēng)險(xiǎn)信息通過(guò)系統(tǒng)匯總到事后監(jiān)督中心，形成完整的風(fēng)險(xiǎn)視圖，以便向管理層正確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并采取防控措施。二是實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算流程的全覆蓋。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)貫穿會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的全過(guò)程，包括事前、事中和事后，每個(gè)流程、每個(gè)環(huán)節(jié)做到無(wú)縫鏈接。三是實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理參與人全覆蓋。行領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)核算人員以及其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)人都是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的參與者，應(yīng)全部包含到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)中來(lái)。

（二）“三個(gè)評(píng)價(jià)”的管理指向。一是對(duì)基層會(huì)計(jì)制度建設(shè)的評(píng)價(jià)。主要包括內(nèi)控制度、操作規(guī)程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施是否能適應(yīng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的變化；基層會(huì)計(jì)人員的配備、會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)和培訓(xùn)方面等引起風(fēng)險(xiǎn)變化的因素。二是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)。基于央行會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的特殊性，操作風(fēng)險(xiǎn)要遠(yuǎn)高于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這類風(fēng)險(xiǎn)主要包括操作失誤，不認(rèn)真執(zhí)行口令保密制度和操作規(guī)程，人為進(jìn)行違規(guī)、越權(quán)操作等因素。三是對(duì)央行會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理的整體評(píng)價(jià)。不同部門檢查、管理側(cè)重點(diǎn)不盡相同，通過(guò)整合有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，可以消除風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中的空白和盲點(diǎn)，有利于全面、及時(shí)、準(zhǔn)確的反映全行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。

（三）“三個(gè)層次”的實(shí)現(xiàn)路徑。一是構(gòu)建平臺(tái)。以風(fēng)險(xiǎn)事件的識(shí)別為重點(diǎn)、以風(fēng)險(xiǎn)事件的管理為主線、以管理系統(tǒng)為平臺(tái)，以促進(jìn)流程改進(jìn)為目的，建設(shè)基于操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的會(huì)計(jì)核算評(píng)價(jià)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的電子化、系統(tǒng)化、模塊化，滿足全行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。二是完善體系。建立網(wǎng)點(diǎn)主管事中核查、監(jiān)督中心實(shí)時(shí)核查以及各風(fēng)險(xiǎn)管理部門事后重點(diǎn)核查的會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)信息共享與智能整合，通過(guò)識(shí)別、評(píng)價(jià)、檢查三種主要方式，達(dá)到“監(jiān)測(cè)有效果、檢查有方向、履職有重點(diǎn)”的目標(biāo)。三是強(qiáng)化評(píng)估。強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)核算的評(píng)價(jià)分析，通過(guò)對(duì)全轄（機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點(diǎn)）會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)計(jì)算、匯總核算網(wǎng)點(diǎn)各類信息數(shù)據(jù)，形成會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，為管理層提供決策依據(jù)和決策服務(wù)。

二、央行會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)的模型設(shè)計(jì)

（一）整體構(gòu)架。采集會(huì)計(jì)核算部門（含崗位，下同）日常檢查監(jiān)測(cè)信息、會(huì)計(jì)主管評(píng)價(jià)信息以及會(huì)計(jì)主管、行領(lǐng)導(dǎo)履職檢查信息，形成風(fēng)險(xiǎn)差錯(cuò)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。依據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)核算部門風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定量評(píng)價(jià)，并反饋至核算部門、會(huì)計(jì)核算管理部門及各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。各部門管理人員再依據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果有針對(duì)性地對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)核算部門及核算環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)和履職檢查，形成動(dòng)態(tài)的、良性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)（如圖一）。

（二）指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)。在充分考慮中央銀行會(huì)計(jì)核算管理特殊性的基礎(chǔ)上，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度關(guān)注5個(gè)層面的指標(biāo)來(lái)構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，5個(gè)一級(jí)指標(biāo)為制度建設(shè)、制度執(zhí)行、人員風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，指標(biāo)的選取具有全面性、代表性和可操作性（見(jiàn)表一）。

1、制度建設(shè)。制度風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在現(xiàn)有制度及規(guī)定是否能涵蓋各類業(yè)務(wù)全過(guò)程，現(xiàn)有的制度能否及時(shí)更新以適合新系統(tǒng)的上線，是否存在制度盲區(qū)，操作上是否有可行性等。

2、制度執(zhí)行。指會(huì)計(jì)核算不能按照規(guī)范化制度的要求執(zhí)行而形成的風(fēng)險(xiǎn)。含崗位設(shè)置是否合理、強(qiáng)制休假制度、授權(quán)管理、會(huì)計(jì)主管履職檢查、行領(lǐng)導(dǎo)履職檢查、離崗審計(jì)、離任審計(jì)等方面。

3、人員風(fēng)險(xiǎn)。指人員道德風(fēng)險(xiǎn)和素質(zhì)低等因素不勝任工作的風(fēng)險(xiǎn)。包括會(huì)計(jì)人員是否持有會(huì)計(jì)證上崗，學(xué)歷水平、年齡結(jié)構(gòu)、要害崗位管理、人員培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)課時(shí)等指標(biāo)。

4、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)維護(hù)是否合規(guī)、系統(tǒng)操作是否準(zhǔn)確，ABS、TCBS等業(yè)務(wù)系統(tǒng)本身存在設(shè)計(jì)缺陷或功能不完善而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，由于硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)等原因?qū)е碌牟豢深A(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)等。

5、操作風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)核算是否正確。主要包括會(huì)計(jì)憑證、帳戶管理、帳務(wù)處理、重大會(huì)計(jì)事項(xiàng)、參數(shù)設(shè)置、賬務(wù)核對(duì)、計(jì)息處理等。操作人員不認(rèn)真執(zhí)行口令保密制度、違反操作規(guī)程等現(xiàn)象，制度執(zhí)行和檢查不到位等（如圖二）。

（三）模型的建立

1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法。采用定量和定性評(píng)價(jià)相結(jié)合的方法。定性評(píng)價(jià)是由會(huì)計(jì)主管、事監(jiān)中心、會(huì)計(jì)、內(nèi)審、監(jiān)察、人事等其他相關(guān)部門主管人員根據(jù)核算部門制度建設(shè)執(zhí)行、人員結(jié)構(gòu)、日常核算、實(shí)地業(yè)務(wù)檢查等情況定期對(duì)核算部門進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。定量評(píng)價(jià)是系統(tǒng)根據(jù)預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)度值等，根據(jù)核算部門報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的各類問(wèn)題自動(dòng)計(jì)算各核算部門、責(zé)任人總風(fēng)險(xiǎn)度值。

2、指標(biāo)數(shù)據(jù)的采集。數(shù)據(jù)主要來(lái)源三個(gè)方面，一是各核算部門定期采集本部門的會(huì)計(jì)制度建設(shè)情況、會(huì)計(jì)人員年齡結(jié)構(gòu)、工作年限、文化程度以、上崗資格及培訓(xùn)學(xué)習(xí)等基本信息；按時(shí)采集核算部門業(yè)務(wù)自查、會(huì)計(jì)主管、部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)在各類會(huì)計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、差錯(cuò)和風(fēng)險(xiǎn)隱患等核算差錯(cuò)信息（圖三）。二是事后監(jiān)督中心采集各核算核算部門的會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)、發(fā)行業(yè)務(wù)量等基本信息；采集會(huì)計(jì)資料再監(jiān)督、實(shí)地業(yè)務(wù)檢查等發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、差錯(cuò)和風(fēng)險(xiǎn)隱患等核算差錯(cuò)信息。三是會(huì)計(jì)、內(nèi)審、紀(jì)檢監(jiān)察等會(huì)計(jì)監(jiān)督管理部門部門采集本部門對(duì)中支和縣（市）支行會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)地業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的各類問(wèn)題、差錯(cuò)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，同時(shí)定期對(duì)轄內(nèi)各核算網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估打分。

（四）評(píng)估模型的設(shè)計(jì)。模型的設(shè)計(jì)分為底層、中間層和頂層設(shè)計(jì)三個(gè)層級(jí)。

1、低層設(shè)計(jì)。指風(fēng)險(xiǎn)事件的收集和相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分值轉(zhuǎn)化過(guò)程。將采集到的各類風(fēng)險(xiǎn)事件按照相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)度大小轉(zhuǎn)化為對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分值，此為數(shù)據(jù)來(lái)源的定量部分，主管對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的判斷不同所打的風(fēng)險(xiǎn)分值，此為數(shù)據(jù)來(lái)源的定性部分，兩部分共同組成模型的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。

2、中間層設(shè)計(jì)。是對(duì)報(bào)告期問(wèn)題責(zé)任人和核算部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分值的計(jì)算過(guò)程。考慮到風(fēng)險(xiǎn)事件如果是在自查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的，給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，若是風(fēng)險(xiǎn)事件由他人檢查發(fā)現(xiàn)，則給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。具體計(jì)算為：

報(bào)告期問(wèn)題責(zé)任人風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分值=∑責(zé)任人會(huì)計(jì)自查問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)分值*50%+∑對(duì)該責(zé)任人實(shí)地檢查問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)分值+∑事后監(jiān)督對(duì)該責(zé)任人檢查風(fēng)險(xiǎn)分值+∑責(zé)任人其他風(fēng)險(xiǎn)分值；

報(bào)告期該核算部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分值=∑該核算部門會(huì)計(jì)自查問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)分值*50%+∑對(duì)該核算部門實(shí)地檢查問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)分值+∑事后監(jiān)督對(duì)該該核算部門檢查風(fēng)險(xiǎn)分值+∑該核算部門的其他風(fēng)險(xiǎn)分值。

3、頂層設(shè)計(jì)。即對(duì)該核算部門進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算，可通過(guò)系統(tǒng)綜合各核算部門由系統(tǒng)定量分析累加結(jié)果與各核算會(huì)計(jì)主管定性分析累加，分別給予風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重50%。定期可得出參加考評(píng)的核算部門和考核中支的風(fēng)險(xiǎn)度值。最后再根據(jù)報(bào)告期該核算部門風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)分值得出該核算部門風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。具體計(jì)算為：

報(bào)告期該核算部門風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)分值=∑系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分值*50%+∑會(huì)計(jì)主管綜合定性評(píng)價(jià)加權(quán)*50%。

（五）評(píng)估結(jié)果的運(yùn)用

1、生成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表。系統(tǒng)根據(jù)采集的核算部門信息，生成可供核算部門、監(jiān)督管理部門、管理層查詢的各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表。各地市核算人員及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)相關(guān)權(quán)限查閱。具體類型有分中支、分核算部門、分會(huì)計(jì)核算人員差錯(cuò)明細(xì)統(tǒng)計(jì)表、分核算部門制度建設(shè)、制度執(zhí)行情況查詢、問(wèn)責(zé)情況查詢，分中支、核算部門、核算人員差錯(cuò)率情況、風(fēng)險(xiǎn)度情況、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)查詢等等。以便各單位領(lǐng)導(dǎo)及會(huì)計(jì)主管統(tǒng)計(jì)分析風(fēng)險(xiǎn)的大小，及時(shí)采取措施，預(yù)防和控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，并結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)情況、業(yè)務(wù)量大小、人員情況，實(shí)際、科學(xué)的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)處理流程和管理辦法（如圖四）。

2、不定期發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。當(dāng)核算部門會(huì)計(jì)核算工作中出現(xiàn)重大差錯(cuò)、風(fēng)險(xiǎn)隱患或出現(xiàn)屢查屢犯、重復(fù)出現(xiàn)同樣的差錯(cuò)問(wèn)題時(shí)，系統(tǒng)按照約定條件向核算部門自動(dòng)發(fā)出工作提示或風(fēng)險(xiǎn)提示。

3、定期生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。事后監(jiān)督中心根據(jù)系統(tǒng)匯總各部門風(fēng)險(xiǎn)信息定期向行領(lǐng)導(dǎo)提供轄內(nèi)會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、行領(lǐng)導(dǎo)需要掌握的相關(guān)報(bào)表信息，為管理層提供金融風(fēng)險(xiǎn)信息的管理決策服務(wù)。

三、對(duì)央行會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià)和建議

央行會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量依賴于風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性與精細(xì)化，也就是風(fēng)險(xiǎn)排查的全面覆蓋與監(jiān)督過(guò)程的滲透細(xì)化。通過(guò)構(gòu)建央行會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)，不僅可以真實(shí)的反映各業(yè)務(wù)處理部門會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)防控情況，為業(yè)務(wù)處理部門和監(jiān)督部門有的放矢的開(kāi)展檢查和監(jiān)督工作提供了依據(jù)，還可以變被動(dòng)監(jiān)管為主動(dòng)監(jiān)管，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門提示和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，共同努力從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)，從而提高風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)效。但在實(shí)踐中運(yùn)用央行會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)時(shí)仍須考慮以下幾點(diǎn)：