緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇財務主管年度工作計劃范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

日

期：___________

xx年單位出納工作總結

各位領導、各位同事:

大家好!

轉眼間我們送走了xx年迎來了嶄新的xx年。回顧這期間的工作情況，還是收獲頗豐，現將本人一年以來的工作及學習情況匯報如下：

一、主要工作情況

作為單位出納,我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責,在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

1.

現金業務

本人嚴格按照財務人員的相關制度和條例，實現現金管理，現金收付，憑證的審核以及現金日記帳登記等業務謹慎細致不出差錯，能夠確保做到現金的收支準確無誤，認真復核會計主管審核的原始憑證數量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現金日記帳，保證了現金工作的準確性，及時性。

2.銀行業務

日常與銀行相關部門聯系緊密，根據單位需要正確開具支票轉賬進賬，提取現金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認真復核所要求開具的銀行結算憑證的臺頭，帳號，用途是否一致，認真填寫銀行結算憑證，保證金額填寫準確，及時掌握銀行存款余額情況，逐筆序時認真登記銀行存款日記帳。

3.本職工作

對于本職工作，嚴格執行現金管理和結算制度，定期向財務主管核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據，。根據財務主管提供的依據，及時發放員工報銷和其它應發放的經費。在工作中堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手人、審核人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。

當然還有最重要的一方面就是保管現金、票據、各種印鑒，既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制的意識;也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失的意識。

4.

厲行節約，保證采購科學合理

由于領導的信任，本人還擔任辦公室后勤物品采購工作。本著厲行節約，保證工作需要的原則，我始終堅持做到多請示、多匯報、不該購的不購，不該報的不報，充分利用辦公室現有資源，科學調度，合理調配，能用則用，能修則修，以最小的支出，取得最佳的效果。

5.

廉潔自律，力樹財會工作形象

財務工作是重點崗位工作，要求工作人員務必做到廉潔奉公、遵章守紀，忠于職守。我始終堅持認真學習財務相關法規，堅持以自律為本，在實際工作中嚴格遵守法紀，時刻以反面教材警示自己，不斷強化廉潔自律意識，努力做到“自重、自省、自警、自勵”，樹立了財務工作者的良好形象，始終以飽滿的精神狀態投入到每一項工作中。

二，存在不足和下年度工作計劃

1.存在不足

在公司領導的培養下和同事們的幫助支持，無論是思想認識，還是工作能力都有了進步，但差距和不足大有存在的。比如：一方面是學習的深度和廣度還需要加強;另一方面是遇到困難強調客觀原因較多，沒有充分發揮主觀能動性

2.下年度工作計劃

xx年已經到來，為迎接新一年的挑戰，我給自己做了以下計劃：

1)、提高自身業務能力。

在上級部門的正確領導下，勤奮學習，扎實工作，繼續加強學習。深入學習實踐科學發展觀理論。同時認真鉆研業務知識，虛心向身邊的同事學習，不斷充實和豐富自己的會計業務知識。要立足公司發展變化的新情況，多動腦筋、想辦法、出主意，增強工作的主動性、預見性、創造性，為領導出謀劃策，提出可行建議和工作預案，發揮參謀和助手作用，不斷提高參與和決策能力。

2)、發揮協調功能。

財務工作綜合全局，協調各方，承內聯外，對于職責內的工作一定要抓緊抓好，并且做到抓一件成一件，件件有交代，項項有落實，對于職責外的工作，也要義不容辭的承擔起來，保證各項工作的全面推進。

3)、發揮主觀能動性

財務工作的程序性要求很強，所以在工作中要保持頭腦清醒，分清主次、不怕麻煩，爭取建立一套科學的工作制度、工作程序，使每項工作都有章可循。

小結：

回顧這一年來的點點滴滴，每當完成一項工作任務，即使忙一點，心里還是感到很欣慰很踏實，在新的一年里，我還需要在工作上更加積極主動，態度上更加認真負責;另外，我能有現在這點小小的進步，這都得益于領導，前輩的幫助與交流，我真正感受到了領導的關懷和期望，同時也由衷的欽佩他們淵博的知識和豐富的實踐經驗。

作為一名普通的員工，我的工作是再普通不過了，象我這樣能做好自己本職工作的同事還有很多，我們能在過去一年圓滿地完成任務,主要在于各級領導的關心和大力支持，采取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問題，我只是和所有我們公司的其他員工一樣,

盡自己的最大努力希望對公司能有所貢獻。我想，普通的工作也并非意味著追求的終結，我處在一個比較平凡的工作崗位上，所以我更應該去實現我的理想和追求，無論結果如何，即使平凡也不能平庸。更何況追求過程的本身就是一種成長，一種進步。

在新一年中，我一定更加嚴格地要求自己，積級參加公司的各項活動和學習，從去年的工作中認真吸取經驗，縮小在業務上的差距，讓自己今后的工作更加嚴謹有序，讓自己以更踏實的態度為公司的發展作出自己的努力，決不辜負大家對我的期望!同時我也衷心期待領導和前輩能夠多多在工作上指導我，在思想上幫助我，我會盡力為公司的進一步發展和壯大發揮自己應有的作用。

篇（2）

盡管企業都在盡力壓縮費用開支，但是由于費用本身的特點和管控環境的影響，使得費用管控成為企業發展中不可逾越的難題。從費用發生的特點來看，不僅支出頻繁、類別龐雜、種類繁多，而且涉及部門人員多，存在無法把控風險，這些客觀因素決定了費用控制的難度。從費用管控環境來看，主要存在費用預算控制不嚴格、費用審核把關不嚴、費用管理制度缺失或執行不到位等問題，無法真正做到費用支出合理、合法、合規，最終導致費用控制流于形式，無法達到控制目的。

二、企業費用控制原則

一個企業如果要有效控制費用開支，需要在企業費用控制中應遵循以下管理原則：

（一）責任控制原則

企業各部門在不同費用管控中承擔不同的管理責任。對于統一控制的費用，責任部門領導為費用控制責任人；對于分部門控制的費用，各支出部門領導為費用控制責任人。

（二）預算控制原則

任何費用支出都要以預算為控制前提，沒有預算不能支出。經營管理活動中出現預算外或超預算項目，在業務活動發生前要通過單項審批流程，執行追加預算申請。

（三）單項預算審批原則

在預算控制的基礎上，增加事前單項預算審批流程，從而將費用控制從事后提至事前。單項預算審批是在業務活動啟動前，根據授權體系，由預算管理組織對年度預算內的單筆業務支出及追加預算項目進行的事前審批。

（四）標準控制原則

對于業務招待費、差旅費、會議費、培訓費、專家費等重點控制費用嚴格執行開支標準。

（五）授權審批控制原則

企業應建立事前單項預算審批、事后報銷的業務審批及資金支付審批，費用支出應按授權體系執行完整的管控流程。

三、全過程的企業費用控制措施

費用控制過程需要對每個環節進行監管，如果業務已經發生，再做評價為時已晚。全過程的企業費用控制應該包括事前預算控制、業務發生前單項預算審批控制、業務發生后報銷控制、事后分析預警控制等內容。

（一）事前的費用預算控制措施

企業預算管理辦公室啟動預算編制，各部門按要求編制責任預算，經預算責任部門審核后，預算管理辦公室匯總、平衡生成企業整體預算，最后經預算管理委員會批準后，下達至各責任部門，形成年度費用預算目標。

企業費用預算管理應基于管理活動的需要和降本增效的原則進行，以標準、工作計劃等為依據，嚴格控制費用增長幅度。對不同的費用采用不同的方法確定年度預算目標，如對差旅費、辦公費、運輸費等由責任部門制訂人均定額，同時依據人事部門核定的人數編制預算；對會議費、咨詢費、宣傳費等由各責任部門依據年度工作計劃需要編制；其他費用參考上年實際支出情況、預算年度工作計劃、費用控制要求等因素編制。

（二）業務發生前的單項預算審批控制措施

將企業發生費用項目劃分控制責任部門，明確職責；然后綜合控制的重要程度、年度發生頻度、日常管理流程等因素，分費用項目設定單項預算審批分級批準權限。

業務活動啟動前，經辦人執行單項預算審批流程。對于年度預算內的費用項目，在業務活動啟動前，進行單項預算的審批，執行動用預算申請。預算外和超預算項目應通過單項預算審批流程，執行追加預算、動用預算申請。按授權體系依次通過經辦部門領導、費用控制責任部門領導、業務主管和財務主管領導、總經理審批。經過批準的單項預算審批單作為動用預算、追加預算、支出報銷的依據之一。

（三）業務發生后的費用報銷控制措施

企業應制定費用報銷審批授權表，費用報銷時嚴格執行業務審批和資金審批。對于已經執行單項預算審批的費用支出，如果實際支出未超出單項審批金額，報銷時無需執行業務審批，直接進行資金支付審批；如果實際支出超出單項審批金額一定范圍（如10%），由業務主管領導進行業務審核的批準，超出單項審批金額一定范圍（如10%）外，由上升一個審批級別批準，然后再進行資金支付審批。

在辦理報銷業務時，財務部門對部門預算控制指標、費用明細項目開支標準、審批手續完整性進行審核；經辦人須對發票或單據及提供的其他憑據的真實性負責。

篇（3）

年工作目標：立足基礎工作，深化工作細節;提高人員素質，追求工作質量

第一部分：財務工作

一、財務基礎工作

(一)制定財務制度及相關流程執行標準。

1、從公司實際出發依據《企業會計準則》制定公司財務制度。

2、制定各項財務工作的執行流程及規范標準。

3、尋求創新和突破，細化和改善財務管理工作中各環節的監督、管理職能。

4、完善內部控制，不斷查找財務工作中存在的漏洞，對發現的問題及時上報總經理，并對應完善相關制度。

(二)擬定財務人員配置及崗位職責

1、根據公司發展需要，擬定財務部崗位及崗位人員配置，制定崗位職責、工作標準、考核制度。

2、按照規范、精細、科學的標準，提升會計人員綜合素質和強調工作的主動性，以提升財務部整體工作水平。

3、以培訓帶動基礎工作的落實

××年，有目的、有步驟的對全體財務人員進行基礎工作的培訓，預計在7、8月份在網上進行了會計人員的后續教育培訓，主要選取會計基礎工作方面的內容加以學習，使會計人員認識到會計基礎工作的重要性，能夠更好地開展會計工作。

(三)會計核算管理

1、進一步規范會計科目

按照公司業務的具體需求，依據《企業會計準則》科學合理地對會計科目進行歸類，規范會計科目的使用方法，從而使會計科目更具有科學性、一致性。

2、理順現金收支、貨款結算流程

為保證現金收支的安全性、合理性，避免在支付現金環節出現漏洞，規定經辦人員必須填寫現金、費用支付單據，寫明支付原由，并必須經總經理簽字，方可支付，使現金按標準管理，做到有據可查，避免收付風險。貨款結算方面，對商場結算單據進行細致審核，對其取的各項費用做到嚴格審核，不錯交一筆費用。

3、加強財務指標分析力度

① 按時完成月度、季度、年度的財務分析報表，上報數字做到零差錯。

② ××年重點針對銷售額、費用額、利潤額三項指標著重進行分析。

③ 對品牌促銷推廣活動的投入、產出及其實施效果進行分析，重點關注影響各項指標的相關因素，提出促銷推廣中存在的問題。

④ 通過高質量的財務分析為企業未來經營發展和戰略決策提供重要依據。

4、落實會計檔案管理制度

至××年我公司成立已3年，所涉及的會計檔案累積增多，必須制定執行會計檔案管理制度，將會計檔案分別歸類，按序存放，嚴格履行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，并注意防火、防潮、防盜等。

二、財務管理工作

(一)強化財務監管職能

1、加強對存貨的監管

存貨是企業正常經營的基本保證，尤其是對于我公司來說庫存商品占有較大的份額，存在品種繁多，銷售狀況參差不齊的狀況，為保證庫存商品的準確性，財務部每月對各品牌的庫存盤點結果進行抽查，對有問題商品，及時發現，及時督促相關部門予以整改，并對產生問題的部門進行考核，通過考核與監督，降低問題商品的數量，努力提高存貨周轉率，減少存貨損失。

2、挖潛創新、開源節流，加強對銷售、費用的監管

① 在挖潛增效方面，積極地將好的建議、意見上報總經理;

② 對經營中存在的不合理費用支出及時做出統計，并上報總經理，力爭費用支出的合理性;

③ 監督終端店銷售情況，查找銷售中存在的漏洞，避免收入損失風險。

3、加強對人員調動和工作交接的監督針對各崗位工作的特殊性，相關人員如果變動，必須履行嚴格的工作交接手續，列清移交事項，交清貨品、錢、物，并由主管領導監交，避免貨品、錢、物損失風險。

(二)加強安全管理，杜絕安全隱患

安全是企業正常經營的前提和重要保障，安全工作應常抓不懈，作為資金的管理部門，進一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制度化、規范化的管理之中。

1、增強全員的安全防范意識;宣貫公司各項安全管理制度，積極參加公司舉辦的各類安全知識講座，熟練掌握安全器具，進行安全隱患排查，杜絕隱患發生;

2、保證資金、系統、有價票據、印鑒、發票等安全;

3、每日對電源、門鎖、系統開關等進行檢查，消除各類安全隱患。

第二部分：其他工作

一、完成領導布置的其他工作。

二、配合其他部門完成指定工作。

三、從公司發展的角度考慮問題，勇于創新。

2017財務總監入職工作計劃范文(二)

時間如梭，轉眼間又跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。年初，置業公司經營管理模式調整，財務工作并入財務部;客旅分公司人員分流，財務工作又并入財務部;新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現，會計核算、財務管理工作納入財務部。2015年*月份集團公司推出財務合同管理月，財務部被推向了陣地最前沿;2015年*月份集團公司實際預算管理，財務部是沖鋒陷陣的先鋒隊。公司內部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務機關對房地產企業的重點檢查、稅收政策調整、國家金融政策的宏觀調控，在這不平凡的一年里全體財務人員任勞任怨、齊心協力把各項工作都扛下來了。

在2015年的工作中，財務部作為公司的綜合職能部門，在市局黨組的領導下，在省局辦公室的關心幫助和具體指導下，轉變思想觀念，強化服務意識，提高自身素質和工作質量，努力圍繞中心任務開展工作，較好地發揮了職能作用，為行業的發展做出了應有的貢獻。下面總結一下一年來的工作：

職能發展

過去的一年，財務部在職能管理上向前邁出了一大步。

*、建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用核算、預算合同管理，有了統一歸口的依據。

*、對會計報表進行梳理、格式作相應的調整，制訂了會計報表管理辦法。使會計報表更趨于管理的需要。

*、修改完善了會計結算單，推出了會計憑證管理辦法，為加強內部管理做好前期工作。

財務合同管理月總結

公司推出“財務、合同管理月活動”，說明公司領導對財務、合同管理工作的重視，同時也說明目前財務管理工作還達不到公司領導的要求。

為了使財務人員能充分地認識“財務、合同管理月活動”的重要性，財務總監姚總親自給財務部員工作動員，會上針對財務人員安于現狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做事情缺少前瞻性，進行了一一剖析，同時提出財務部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細也沒用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同時要提高管理意識，要求財務人員在思想上要高度重視財務管理。如對每一筆經濟業務的核算，在考慮核算要求的同時，還要考慮該項業務對公司的現在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題，現在考慮不充分，以后出現紕漏就難以彌補。針對“財務、合同管理月活動”進行了工作布置。

2017財務總監入職工作計劃范文(三)

一名新的財務經理進公司，對公司的制度、相關業務流程、公司組織架構、部門人員、生產流程以及生產工藝等情況不完全了解，為此近段時間內對于本部門工作的開展，建議暫按原來的運作模式進行(除非原模式出現較大問題，需要修改)。將通過三個月的前期調研，將迅速的了解公司相關情況，并在此基礎上提出相應的整改或工作建議。

一、了解部門工作目標、范圍、職責

1)通過溝通領悟公司高層對財務部的期望，以作為日后工作關注重點。

2)通過公司制定的《崗位職責說明書》來了解工作目標、范圍、職責。

二、了解下屬工作目標、范圍、職責

1)采用單個約談方式，了解每一個下屬的具體分工和工作內容和流程。并要求其在近期內提供一份書面的崗位分工操作流程。

2)通過公司制定的《崗位職責說明書》來了解工作目標、范圍、職責。

3)通過約談和觀察了解下屬的工作狀態和思想情緒問題。

三、了解公司和本部門相關業務

1)了解公司的組織架構。

2)了解公司的財務制度和公司、部門的工作流程。

3)了解公司經營狀況、財務核算制度、賬務處理、成本核算方法。

4)了解公司的產品、設備、工藝流程。

四、階段性日常工作安排

1)在了解公司和部門基本情況的的同時，還需要迅速開展起部門的日常工作，監督日常工作的有效開展。

2)穩定現有財務團隊，保證日常工作開展。

3)依據公司高層要求或配合其它部門處理相關工作。

4)定期召開部門周例會，在會議上了解更多的信息，解決急需解決的問題。

5)加強與下屬間的交流和溝通，增強部門的凝聚力，提高團隊合作能力。

6)定期將近期工作情況向直屬上司匯報，爭取公司高層更多的資源和支持。通過前期對公司內部控制、業務流程、組織架構、人員等情況的調研，形成前期調查報告向直屬上司匯報。

五、后續工作計劃開展

通過階段性工作狀況的分析，進行合理資源整合，開展工作計劃如下：

1)依據需求重新梳理財務組織架構、業務流程、人員分工。

2)依據需求制定和完善《內部控制制度》和工作流程，規避經營和稅務風險。包括貨幣資金、銷售與收款、采購與付款、存貨管理、籌資、成本費用等。

3)依據需求制定和完善適應本企業的會計核算制度。包括會計科目的設置、會計報表的編制和分析。

4)建立財務報表體系(包括財務報表、成本費用報表以及各種供財務分析的輔助報表)，制定和下發財務分析報告撰寫規定或者說經營活動分析撰寫規定。

5)依據需求制定和完善人員考核和激勵機制，幫助職員建立職業生涯規劃;

6)依據需求制定和完善人才培養機制，制定培訓計劃并按期開展培訓課程。

7)依據需求制定和完善部門月度、年度工作計劃。

8)依據需求制定和完善《財務部崗位操作手冊》

以上僅從業務層面上講述一些個人觀點，從政治層面上自已領悟了。

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篇（4）

銀行個人工作總結120__年，在銀行的正確領導下，我加強學習，端正工作態度，切實按照銀行的工作要求，在自身工作崗位上認真努力工作，真誠服務客戶，較好地完成自己的工作任務，取得了一定的成績。現將20__年工作情況具體總結如下：

一、完成工作任務，取得良好成績

20__年，我作為一線前臺柜員，把工作任務定為兩方面，一是做好前臺柜員工作，二是積極銷售銀行理財產品。在前臺柜員工作中，我做到認真、細致，合規合法，基本實現零違規零差錯;在銷售銀行理財產品中，我積極宣傳，努力推薦，共銷售銀行理財產品萬元，其中：基金萬元，保險萬元，銀行卡萬元。

二、積極拓展業務，認真做好新老客戶工作

我在工作中始終樹立客戶第一思想，在做好一線前臺柜員工作的同時，不忘積極銷售銀行理財產品，做到以客戶為中心拓展銀行理財產品空間。為爭取新老客戶購買銀行理財產品，我急客戶之所急，想客戶之所想，用細節打動新客戶，用真情維護老客戶，取得了較好的工作成效。在服務老客戶的過程中，我用心細致，引入關系營銷，讓老客戶對我們銀行的服務和產品保持足夠的信心和好感，鞏固老客戶的忠誠度，鼓勵老客戶持續購買，使老客戶始終和銀行保持信息協調的一致性，實現銀行與客戶的雙贏。我還利用老客戶的關系介紹新客戶，以老客戶為鏈條來帶動新客戶，以此擴大銀行理財產品銷售量，使自己既完成銀行的理財產品銷售任務，又促進銀行經濟效益的提高。

三、樹立服務意識，真誠服務客戶

在日常一線前臺柜員工作中，我以實事求是、求真務實的精神，以誠信履約，誠實待客為客戶提供貼近的.服務，提高對客戶的吸引力;把真情融入對客戶的一言一行之中，堅持以人為本，以客為尊，一切為客戶著想，切實在服務過程中多一點微笑、多一份理解、多一些熱情;做到服務從微笑開始，始終給客戶明亮的笑容，真誠把客戶視為朋友，用心服務，為客戶排憂解難;始終堅持以客戶為中心，堅持把客戶利益作為第一考慮，真心真意展示我行優質服務形象，做到真誠服務關愛無限，為不同客戶提供增值服務與貼心關懷，提高客戶的忠誠度。

20__年，我切實按照銀行的要求，認真做好一線前臺柜員工作，積極銷售銀行理財產品，完成了任務，取得較好成績，服務態度與組織紀律性明顯提高。我要在取得成績的基礎上，繼續加強學習，提高工作業務技能和服務水平，更加刻苦勤奮，更加認真努力，做好自己的本職工作，創造優良工作業績，為銀行的又好又好發展，做出自己應有的努力與貢獻。

銀行個人工作總結2現在的我已經在銀行工作幾年了，可以說是對我們銀行的大大小小的事情都能夠做到知根知底，特別是我的工作業務水平方面，隨著時間的推移，我的工作能力越來越高，這是得到了領導和同事多次贊揚的，但是我并沒有驕傲和自滿，我會繼續努力的。

我在銀行的工作時出納員，出納員說白了就是做好每一筆經濟業務的收付工作，保證合理、合法、正確性。編制現金和銀行存款日報表。這些工作我一直以來做的都很好，我負責的賬目從來沒有出現過任何一點死賬、壞賬。

自年初工作以來，在信用社領導的關心及全體同志的幫助下，我認真學習業務知識和業務技能，積極主動的履行工作職責，較好的完成了本年度的工作任務，在思想覺悟、業務素質、操作技能、優質服務等方面都有了一定的提高。現講本年度的工作總結如下：

1、精誠團結，為提高經營效益盡心盡力。

一年來，我與同事們能搞好團結，服從領導的安排，積極主動的做好其他工作，為全社經營目標的順利完成而同心同德，盡心盡力。

(1)勤勤懇懇的完成領導交辦的其他任務，除做好本職工作外，我還按照領導的安排做好其他工作，如每天提前30分鐘上班打掃衛生，把營業室的物品擺放整齊，使環境干凈舒適，為客戶創造一流的服務場所。從而確保各項任務的順利完成。

(2)千方百計拉存款，我經常利用業余時間走親串朋動員儲蓄存款，為壯大信用社實力不遺余力，全年共吸儲60多萬元，較好的完成了信用社下達的任務。

2、加強學習，努力提高政治與業務素質。

一年來，我能夠認真學習建設具有中國特色社會主義的理論，自覺貫徹執行黨和國家制定的路線、方針、政策，具有全心全意為人民服務的意識。能遵紀守法，敢于同違法亂紀行為作斗爭，忠于職守、實事求是、廉潔奉公、遵守職業道德和社會公德。同時，利用工余時間認真學習金融業務知識，不斷充實自己的工作經驗和業務技能，對于聯社下發的各種學習資料能夠融會貫通，學以致用，業務工作能力、綜合分析能力、協調辦事能力、文字語言表達能力等方面，都有了很大的提高。

3、履行職責，踏踏實實的做好本職工作。

我熱愛自己的本職工作，能夠正確認真的去對待每一項工作任務，把黨和國家的金融政策及精神靈活的體現在工作中，在工作中能夠采取積極主動，認真遵守規章制度，能夠及時完成領導交給各項的工作任務。

(1)提高工作質量，盡心盡職做好柜臺服務工作，耐心對待客戶，及時整理好破幣和散亂現金，并確保庫存現金在上級核定內，通過本人和全所的共同努力，在上級行社的多次檢查中，都受到了好評。

(2)嚴格規章制度，規范操作，作為一名內勤出納，我深感自己肩上的擔子的分量，稍有疏忽就有可能出現差錯。因此，我不斷的提醒自己，不斷的增強責任心。

回顧一年的工作，自己感到仍有不少不足之處：

1、只是滿足自身任務的完成，工作開拓不夠大膽等;

2、業務素質提高不快，對新的業務知識學的還不夠、不透;

3、本職工作與其他同行相比還有差距，創新意識不強。

在新的一年里，我將努力克服自身的不足，在信用社的領導下，認真學習，努力提高自身素質，積極開拓，履行工作職責，服從領導。做好臨柜服務工作，與全體職工一起，團結一致，為我社經營效益的提高，為完成明年的各項目標任務作出自己應有的貢獻。

在新的一年里，我會敬業愛崗，熱愛本職工作;依法辦事;客觀公正;保守我們銀行的賬目秘密。嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付。

在新的一年里，我會做好我自己，為我們銀行的業務擴大做出自己應有的貢獻!

銀行個人工作總結3時間飛逝，轉眼間又到20__年年終了。回顧這期間的工作情況，還是收獲頗豐，現將本人一年以來的工作及學習情況匯報如下：

一、主要工作情況

作為單位出納，我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責，在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

1、現金業務

本人嚴格按照財務人員的相關制度和條例，實現現金管理，現金收付，憑證的審核以及現金日記帳登記等業務謹慎細致不出差錯，能夠確保做到現金的收支準確無誤，認真復核會計主管審核的原始憑證數量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現金日記帳，保證了現金工作的準確性，及時性。

2、銀行業務

日常與銀行相關部門聯系緊密，根據單位需要正確開具支票轉賬進賬，提取現金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認真復核所要求開具的銀行結算憑證的臺頭，帳號，用途是否一致，認真填寫銀行結算憑證，保證金額填寫準確，及時掌握銀行存款余額情況，逐筆序時認真登記銀行存款日記帳。

3、本職工作

對于本職工作，嚴格執行現金管理和結算制度，定期向財務主管核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據，根據財務主管提供的依據，及時發放員工報銷和其它應發放的經費。在工作中堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手人、審核人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。當然還有最重要的一方面就是保管現金、票據、各種印鑒，既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制的意識;也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失的意識。

4、厲行節約，保證采購科學合理

由于領導的信任，本人還擔任辦公室后勤物品采購工作。本著厲行節約，保證工作需要的原則，我始終堅持做到多請示、多匯報、不該購的不購，不該報的不報，充分利用辦公室現有資源，科學調度，合理調配，能用則用，能修則修，以最小的支出，取得的效果。

5、廉潔自律，力樹財會工作形象

財務工作是重點崗位工作，要求工作人員務必做到廉潔奉公、遵章守紀，忠于職守。我始終堅持認真學習財務相關法規，堅持以自律為本，在實際工作中嚴格遵守法紀，時刻以反面教材警示自己，不斷強化廉潔自律意識，努力做到“自重、自省、自警、自勵”，樹立了財務工作者的良好形象，始終以飽滿的精神狀態投入到每一項工作中。

二、存在不足和20__年度工作計劃

1、存在不足在公司領導的培養下和同事們的幫助支持，無論是思想認識，還是工作能力都有了進步，但差距和不足大有存在的。

比如：一方面是學習的深度和廣度還需要加強;另一方面是遇到困難強調客觀原因較多，沒有充分發揮主觀能動性

2、20__年度工作計劃

20__年已經到來，為迎接新一年的挑戰，我給自己做了以下計劃：

1)提高自身業務能力。

在上級部門的正確領導下，勤奮學習，扎實工作，繼續加強學習。同時認真鉆研業務知識，虛心向身邊的同事學習，不斷充實和豐富自己的會計業務知識。要立足公司發展變化的新情況，多動腦筋、想辦法、出主意，增強工作的'主動性、預見性、創造性，為領導出謀劃策，提出可行建議和工作預案，發揮參謀和助手作用，不斷提高參與和決策能力。

2)發揮協調功能。

財務工作綜合全局，協調各方，承內聯外，對于職責內的工作一定要抓緊抓好，并且做到抓一件成一件，件件有交代，項項有落實，對于職責外的工作，也要義不容辭的承擔起來，保證各項工作的全面推進。

3)發揮主觀能動性。

財務工作的程序性要求很強，所以在工作中要保持頭腦清醒，分清主次、不怕麻煩，爭取建立一套科學的工作制度、工作程序，使每項工作都有章可循。

銀行個人工作總結420__年中，在領導及同事們的幫助指導下，通過自身的努力，我個人無論是在敬業精神、思想境界，還是在業務素質、工作能力上都得到進一步提高，并取得了一定的工作成績，現將本人一年以來的個人工作總結報告如下：

一、加強學習，注重提升個人修養

一是通過雜志報刊、電腦網絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養。二是認真學習財經、廉政方面的各項規定，自覺按照國家的財經政策和程序辦事，三是努力鉆研業務知識，積極參加相關部門組織的各種業務技能的培訓，嚴格按照某某同志提出的“勤于學習、善于創造、樂于奉獻”的要求，堅持“講學習、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。

二、嚴格履行崗位職責，扎實做好本職工作，做好會計工作計劃

一年來，本人以高度的責任感和事業心，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發性的特點，因此結合具體情況，按時間性，全年的工作如下：一季度，完成某某年財務決算收尾工作，辦好相關事宜，辦理事業年檢。認真總結去年的財務工作，并為某某年訂下了財務工作設想。

對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務專用軟件進行了清理、殺毒和備份。完成某某年新增固定資產的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務制度及預算收支科目建立某某年新賬，處理日常發生的經濟業務。按工資報表要求建立工資統計賬目，以便于分項目統計，準時向主管部門報送財務、統計月報季報;充分發揮了會計核算、監督職能。及時向相關單位、站領導提供相關信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯系，提出用款申請計劃，以達到資金的正常周轉。在對外付款方面，嚴格把關，嚴格執行和遵守國家財經制度，賬務做到日清月結、賬實相符、賬賬相符。

辦理行政事業性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫保軟盤、按醫保規定繳納上半年保費、三季度，根據甘人財[某某]02號文精神的要求，用近一個月時間對某某年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《四川省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務手續，寫出了自查情況、經驗體會、內部控制度建設情況及會計制度執行情況，進一步規范了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領取單。申報繳納合同工養老保險、失業保險，下半年醫保，住房公積。按規定錄報財政供養人員信息。辦理人事工資審核等。

三、勤勤懇懇做好后勤服務

作為一名財務工作者，我在工作中能認真履行崗位職責，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業道德，做好財務工作計劃，樂于接受安排的常規和臨時任務，如為執法人員考試報到、做考前準備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風廉政工總結等文字材料的撰寫。

在這一系列的工作中，我深知：作為一名合格的財務工作者，不僅要具備相關的知識和技能，而且還要有嚴謹細致耐心的工作作風，同時體會到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應該用心做到，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創新。在20__年里，我會做好20__年個人工作計劃，爭取將各項工作開展得更好。

銀行個人工作總結5一年的時間很快過去了，在這一年里，我在信用社領導及同事的關心及幫助下，很快適應了新的工作崗位，在擔任營業網點坐班主任的工作中，認真履行崗位職責，圓滿的完成了各項工作任務，現將本年度工作總結如下：

一、認認真真，做好本職工作。

一是堅持完成了領導交辦的各項任務，盡量做到讓領導滿意;二是根據聯社各部門的要求，及時準確統計各種數據并且做好上報工作;三是針對具體情況，結合我社人員素質，合理進行崗位分工，嚴格劃分柜員職責范圍，明確工作責任;四是利用晨會、周會組織員工及時學習和傳達聯社的有關業務文件、業務理論知識。五是對是日常業務中帳務差錯、掛帳、抹帳、沖帳、掛帳等特殊業務進行監督，對會計憑證要素、報表的打印、裝訂、歸檔情況進行每日監督。

二、嚴于律己，自覺遵守各項制度。

嚴格遵守信用社的各項制度，謹記領導的指示和批評并付諸于實際行動中，不遲到，不早退，不曠工。對待工作不懈怠，上班期間不做于工作內容無關的事情。

三、加強學習，努力提高業務素質。

篇（5）

關鍵詞：

全面預算管理；醫院；醫院財務制度

一、醫院全面預算管理的內涵

全面預算管理的內容包括決策、分析、實施、評估等一系列經濟業務活動，全員參與、覆蓋了企業全部的經濟管理活動、涉及所有的業務類型，成為企業戰略管控的理想手段，是實現企業戰略目標的催化劑。根據新《醫院財務制度》醫院全面預算應包括全面預算管理的內容，包括現金流量預算和財務預算。醫院實行全面預算管理有其內在的必要性：

（1）全面預算管理有利于醫院實現總體目標，通過全面預算對醫院戰略進行量化考核并促進各項目標的實施。

（2）通過全面預算管理來規劃醫院在特定發展階段的經濟活動，實現對階段性目標的把握。

（3）通過預算管理把各項指標分解到各歸口部門，有利于確定相關責任科室的工作目標及發展方向。

（4）輔助財務核算部門實施經濟業務的監控及測算。

（5）通過預算考核激勵員工的工作積極性，推動醫院的可持續發展。

二、醫院全面預算管理現狀

隨著國內市場經濟體制的日益發展與完善，全面預算管理已成為現代企業的一項重要的管理工具，但對公立醫院而言，全面預算管理的運用起步較晚，尚未進行深入的研究與實踐，大部分公立醫院的管理觀念仍處于傳統財務預算管理。然而，隨著醫療體制改革的深化與完善，公立醫院的籌資渠道已不單是通過財政撥款，已逐步向通過融資租賃、銀行貸款等融資方式轉變；經營模式也在向醫療集團、醫院重組等多樣化的方式轉變。這無疑將對醫院財務核算管理的規范性提出了更加嚴格的要求及考驗，傳統的財務管理模式已無法適應醫院管理及發展的要求，只有通過科學化、精細化的全面預算管理，才能滿足現代醫院的可持續發展，平衡公立醫院的社會效益與經濟效益。

三、醫院全面預算管理的措施

1.完善組織體系。醫院應建立責任清晰、架構完善的全面預算組織結構，即預算編制委員會、預算管理辦公室和預算歸口部門。預算管理組織架構及其責任，醫院預算實行預算管理辦公室主辦，設備委員會與專項改造工程詳審委員會審查，預算管理委員會審議，院長辦公會審批的組織決策架構。預算管理委員會制定預算管理政策、制度，制定目標，預算管理辦公室負責提供預算編制資料和相關數據，組織協調工作，編制年度全面預算，經審批后，下達預算指標；負責預算管理執行過程的把控和監督工作，負責對預算執行結果的分析、考核工作，制定預算管理考評獎懲機制；向預算管理委員會定期匯報預算管理工作。預算管理部門主要職能是根據“各歸口部門歸口管理”的原則，將具體預算指標落實到實際工作中，實現基礎管理與預算管理的統一結合，為預算管理所需要的相關信息提供及時反饋，為預算編制及考核提供基礎輔助數據。

2.明確、統一編制原則。醫院全面預算管理編制應該進行明確、統一，以“量入為出，收支平衡、統籌兼顧、保證重點”為原則，以“先急后緩，先重后輕，勤儉辦院”為理念，既考慮臨床需要和職工收入、職工福利的合理增長，又兼顧投資保證重點。如根據年度醫院發展計劃和收入增減因素測算編制收入預算，以保證醫院可持續性發展。下面筆者列舉收入預算和支出預算進行簡要說明：收入預算是整個醫院預算的核心，由預算管理委員會根據年度預算發展方向及醫院總體規模擬定總收入。預算管理辦公室再根據各種因素變動對收入的影響加以調整，如醫改政策因素、人口導入、市場需求、醫院結構調整、臨床科室新技術新項目的開展等。同時結合上傳下達的醫療、藥占比對各收入指標進行分解，并下達到各相關臨床科室，進一步對收入與支出費用的配比進行合理規劃和控制。醫院的支出預算，我們按職能科室的職責范圍進行歸口管理，如人員經費預算歸人事部管理，專業設備購置、維修保養和衛生材料采購預算歸設備工程部管理,交通運輸、基建維修、通用設備保養和水電消耗歸后勤保障部管理，科研、教學、職工培訓歸口科教處管理等。各職能科室圍繞醫院年度工作計劃、根據本科室工作需要編制預算。對于收入性支出采用回歸分析法，例如藥品及衛生材料支出，可根據其收支比例進行支出預算分析。對于醫院支出人員經費和商品服務支出，如辦公、電話、交通費等，根據以前年度消耗數、預算年度的目標業務量和人員基本情況進行預算，確定預算年度的參數及指標。

3.預算編制方式。《醫院會計制度》規定：“醫院要逐步采用零基預算為主,據需要和可能擇優安排,滾動預算，增量預算為輔的方法編制預算。”

（1）預算編制采用“三全”模式。有一種錯誤的觀點認為預算編制是單純的財務行為，應由單位財務主管部門負責編制。其實醫院預算管理的根源是各種日常業務、藥品采購、物資材料及科研等項目的開展和全院的基本建設項目等，而以上內容并非是由單純的財務部門決定和權衡的，財務主管部門在預算編制中主要是從財務分析的角度為各業務部門預算提供關于預算編制的方法，并對各種來源的預算項目進行歸納匯總和分析。因而也是全面預算管理“三全”模式的具體體現，即全員、全過程和全部資金活動。所以，醫院各職能部門在編制預算中應當明確各自的角色和履行的職責。

（2）預算編制的依據要客觀且充分。在具體的預算編制過程中，每一個收支項目的數字指標應依據詳細確實的材料，總結規律，通過嚴密的計算及合理預測，不得任意編造。取數要科學統一，按照歸口管理和各部門的管理職能，分配預算數的編制，比如培訓費分：醫、護、教三部門編制；預算執行數，堅持以“誰簽字誰負責，誰承擔，支出與收入匹配”原則。

4.實行嚴格的預算審批流程。預算草案上報后，由預算管理辦公室匯總和上年執行情況進行分析對比，與各部門協商修改，再上報預算委員會討論，在對擬定的預算方案進行審批時，應當著重考慮預算編制的內容、運用合理的編制方法，目標一致，內容完整，方法原則正確，既考慮各科室實際情況又兼顧醫院經濟利益，對擬定的預算方案進行綜合評測，決定是否予以批準及實施。

5.監控跟蹤預算執行過程。在預算任務下達后，便成為全院經濟業務運行遵循的基本準則，在具體的執行和實施過程中應做到合理控制和信息的及時反饋，保證預算的落實與調整。對專用設備、一般設備、物資采購和大型工程項目的建設，經過完善的審批程序后，應嚴格按照預算執行。預算管理辦公室應當每月將各部門的預算執行情況通過醫院OA內部辦公系統反饋給各責任中心負責人，使其能及時了解預算進度，做到事中控制，同時有季度預算分析報告，如若發生特殊事項則由開支部門提出書面申請，按程序逐級申報并經院務辦公會審議通過。

6.建立健全嚴格的預算調整機制。在預算管理實施過程中，考慮醫院的運營過程中復雜的內外因素，對預算的調整、修正是一種客觀需要。但是，預算調整必須經過嚴格的審批上報程序，預算的執行確定程序是剛性的，同樣預算調整程序也是剛性的，只有這樣才能保證預算管理的權威性及真實性。年度預算調整不可以零星分散，必須科學規范，如每年10月份召開預算執行情況調整會議，預算委員會根據當前年度預算執行數和客觀需求作預算執行的調整和修改。如政策變化、經營目標調整、市場競爭形式及預算執行中價量超過原預算等因素。年度預算執行完畢后，應與財務決算相一致，保持預算與會計核算的一致性，避免出現預算與會計核算“兩張皮”。

7.善于利用預算分析與信息反饋。在醫院預算管理實施運行過程中，建立全院信息跟蹤反饋系統，對預算執行情況進行跟蹤監控。及時調整預算執行偏差，確保預算目標的實現。預算管理辦公室編制預算分析報告，反映預算進度，分析預算偏差，找出原因，及時反饋各責任中心和預算委員會，作為預算調整和下一步決策的依據。預算分析也是預算評估和績效考核的重要依據。此過程需要注意：

（1）統一部門分類。預算中部門分類要與其他業務軟件系統統一，部門間核算數據才能有效的參考和分析，成本分攤、成本計算分析才能客觀、合理、準確。

（2）統一計算口徑。預算涉及的統計數據和財務數據采集時間點要統一，考核辦與財務部門統一對應，數據分析結果才有可比性。

四、結語

總之，全面預算管理作為一種企業管理工具，涉及內容廣泛且存在差異，只可借鑒，不可復制。醫院管理者只有正確認識和嚴格實施全面預算管理，結合醫院行業特點和實際經營狀況，才能借此量化醫院的規劃和目標，明確醫院各個責任部門及員工的行為標準和努力方向，有效降本增效，規范醫院的經濟行為，促進各科室之間的協作關系，促進醫院管理水平的提升，從而保證醫院的可持續健康發展。

參考文獻：

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一、財會人員必須由財務科統一領導

醫院的財務管理工作除了有健全的規章制度外，人事管理是財務監管的重要措施之一。早在1998年，我院就對財會人員實行了統一管理，財務科作為醫院的一級財務機構，醫院所有的會計人員一律由財務科領導。財會人員的業務、工作安排，領導和人事部門不做過多的干涉，他們的工作去向由總會計師說了算。為了對所有財會人員進行有效的管理，我們還對下派財會人員的經濟利益與所在工作部門脫鉤，他們的工資、獎金、福利由財務科統一制定標準，統一發放。這樣總會計師不僅掌握了財會人員的人事調整權，而且還掌握了他們的經濟管理權，財務科在人員管理上就完全處于主動地位。被派出的財會人員因在人事調動、經濟利益兩個關鍵問題上不受制于所在工作部門，因此工作起來就能放開手腳，大膽工作，敢于堅持原則，依法辦事，并敢于向所在部門領導提出合理化建議，促進該部門財務管理健康發展。

當然，醫院實行財會人員統一管理的目的主要是打消財會人員的思想顧慮，使其大膽工作，敢于管理，財務科作為全院財務管理部門，也可以得到各經濟活動部門的真實財務信息，對工作中發現的問題財務科可及時出面解決，對超出自己權限的也可以向有關領導建議解決。另外，被派出的財會人員不僅具有財務管理的權力，而且有配合所在部門工作的義務，他們的行政管理由所在部門統一領導，統一指揮。總之，要想發揮財務監管作用，人事管理是最根本的管理。

二、做好內部財務預算，是醫院財務監管的基礎和科學依據

單位內部預算不僅僅是醫院財務管理工作的具體體現形式，而且在一定程度上也體現了單位對整體工作的安排。因此，財務預算是建立在經濟運行規律和實事求是的基礎上的。預算是否科學，收支安排是否合理，能否真正地得到執行，這就要看預算本身是否進行了科學的預測、是否實事求是以及所采取的具體措施如何，筆者認為，要想做好內部預算并得到執行，必須做好以下工作：

（一）了解醫療市場行情，正確預測各項收入

收入是支出的保證，“量入為出”是預算的基本原則。要想把預算搞得科學、準確、切合實際，就要對醫療市場行情進行了解、預測。特別是對國家的方針、政策精神要吃透、弄清，正確估計市場形勢；除國家方針政策對醫院有影響外，市場行情還應包括：過去的經驗、醫院開展的新項目、新技術、設備增加帶來的效益等，盡量把各項收入算準、算細。只有可靠的收入來源，才能保證支出的落實，否則，所謂的預算將成為一張空紙，甚至因為預算的失誤而影響醫院整個工作計劃的落實。

（二）全面了解醫院工作，盡可能把預算做到項目上

所謂的預算不是憑空想象，它是對一年來的工作及所需資金進行計劃性地安排，預算的依據除來自歷史資料外，了解醫院全面工作是關鍵。除正常的開支外，還應該按照醫院年度工作計劃對一些大項支出做精心安排，確實無法得到落實的要向領導說明資金的籌措方式或建議不安排，非安排不可的建議減少其他項目開支。預算的制定者要對醫院需辦的事情做到心中有數，并根據以往的資料進行認真分析、正確判斷當年的醫療市場形勢，再綜合醫院的工作需要安排各項支出。對能細化的一定要做到項目上，對不能做到項目的要分類歸口預算，使領導對每項開支做到心中有數，計劃用錢。

（三）建立預算經費使用賬簿

內部預算通過后，應采取相應的措施保證預算得到執行，根據我們的經驗，建立預算經費使用賬簿是一種比較有效的方法。也就是說，預算按分類和歸口管理，每個口的預算經費都要建立預算經費使用賬簿，并將賬簿交給執行的職能科室或主管領導，執行的職能科室或主管領導在辦理報賬手續時必須持賬簿由財會人員銷賬。一旦預算經費用完，財會人員有權拒絕辦理報賬手續。實行預算經費使用賬簿制度，不僅使經費使用人對經費使用情況一目了然，計劃用錢，而且減少了財會人員與使用者甚至領導之間的誤會。

（四）實行財務監督是財會人員的工作職責

財務預算本身是一項很嚴肅的工作，但在過去，因領導對預算的重視程度不夠，財會人員費了九牛二虎之力作出的預算往往流于一種形式，預算通過后誰也不再過問預算的執行情況，財會人員更是無能為力。近幾年，我院領導對預算工作非常重視，預算在通過前大家可以充分討論，一旦經黨政聯席會通過大家都要遵照執行，并明確規定財務科是預算執行中的監督人。財務科不僅要對經費實行總額管理，而且還要對預算的用途進行監管。如果預算經費用途改變，必須在使用前通過一定形式通知財務科；對追加的預算外支出，也要事先通知財務科，以便財務科及時調整預算方案，安排資金，對事先不通知的，財務科可拒絕辦理。

三、理順財務報銷審批程序是財務監管的關鍵

財務監管是建立在健全的財務管理制度的基礎上，內部制度好比法規，人人都要遵守。在諸多的制度中，財務報銷的審批制度無疑是最敏感、最關鍵的問題。歷史上各單位根據不同情況曾有“一支筆”審批制度、“會簽”審批制度、“限額”或“分塊”審批制度。上述辦法各有所長但同時又存在不足。比如說“一支筆”容易造成權力過于集中；“會簽”制容易引起領導之間的矛盾；“限額”審批容易鉆空子；“分塊”批報擺脫不了人情味。我院現實行的是：預算、分塊、限額、一支筆四者合一的審批程序，即任何人的審批是以財務預算為依據，各業務主管領導可在所分管的經費內先審，最后經院長簽字后方可報銷，對差旅費、招待費等敏感費用必須是院長審批。同時規定各口所分管的經費不串批， 不延伸使用，這樣一來，財會人員在辦理報銷手續時可做到有章可循，有據可依，程序明確，減少矛盾。

四、財務人員對大筆支出應全過程參與

內部預算是醫院年度收支的基本依據，在執行中除一些零星、小筆支出可由有關科室直接辦理外，對于一些大筆支出計劃還應加強論證和考察，確保投資萬無一失。如醫院要購置一臺大型設備，首先應了解市場行情，經濟效益論證等有關事宜，毫無疑問，財務科作為財務監管部門應全過程參與其中。這樣做不僅可保證資金得到落實，而且對投資項目的情況做到心中有數，并可從經濟管理的角度參考一些意見，以免造成不必要的浪費。

參與事前的論證工作只是第一步，財會人員在投資后還應參與投資項目的管理工作。所謂管理主要是指投資項目使用效益的管理，監督投資項目是否按論證時的情況執行使用，是否取得預期的經濟效益，如達不到預期效果，財會人員應根據各種數據幫助使用科室分析原因，及時調整經營方案。但在實際工作中，有些領導往往忽視財會人員參與管理的作用，特別是項目投入后根本不考慮財會人員參與其管理，錯誤地認為那是使用科室的事，至于投資后達沒達到預期效果，根本沒人過問。正是因為這些投資缺乏財務監管力度，沒人要求“投入與回報”掛鉤，才造成有些設備的嚴重浪費，但科室還年年要增加投入，并且理由十分充分，就是不見效益，這是公有醫院不可忽視的一個問題。

篇（7）

（一）、總經理工作職責：

1、遵守行業法規，配合政府有關部門的工作。

2、在公司董事會領導下，負責董事會各項決定貫徹落實，對公司的經營、

管理負全面領導責任。

3、負責擬定公司年度工作計劃和工作總結。

4、負責協調、指導副總經理及部門主管的工作，監督部門各方面工作。

5、負責向董事會提出需由董事會討論、通過或決定的議案。

6、負責公司各部門主管及以上職務人員的鑒定、錄用、辭退等工作。

7、負責公司重要的投標書和公司所有經濟合同的審批，以及各類重要文

件的審批。

8、負責公司重要的公關接待工作和處理客戶重大投訴的問題。

9、負責審批副總經理、部門主管的公出及假期安排。

10、負責批準公司的質量方針和質量目標，并組織實施。

11、負責授權管理者代表，審批質量手冊，組織管理評審。

12、負責公司各類費用收支的審批。

13、履行公司安全、消防第一責任人的所有職責。

14、完成總公司授權或交辦的其他任務。

（二）、副總經理工作職責：

1、協助總經理抓好各項領導工作，對總經理負責。按總經理指示和授權

在分管范圍內決定處理工作。

2、協助總經理對公司各類文件進行審核。

3、對公司的服務負直接責任，定期組織召開安全工作會議，并實施監督

檢查。

4、負責公司員工的思想教育和隊伍建設以及員工的招聘、獎懲、辭退等

管理工作。

5、負責組織制訂、修訂公司各項管理制度，提交董事會通過并監督實施。

6、負責監督物業管理服務質量，確保用戶滿意。

7、完成董事會、董事長、總經理授權或交辦的其他工作任務。

二、部門主管工作職責：

（一）、財務主管工作職責：

1、在總經理的領導下，全面主持財務工作，對總經理負責。

2、協助搞好公司財務人員系統業務培訓工作，提高財務人員素質。

3、定期檢查固定資產和流動資金，協助搞好物資盤點工作，負責經濟核

算，對帳目做到日清月潔。

4、負責編制公司財務報表，審查各種費用開支，各種收入及時入帳，定期清查各種支出情況。

5、杜絕鋪張浪費，堅持勤儉辦企業。

6、組織編制公司年、季、月度財務計劃，并負責落實完成計劃的措施，

對執行中發生的問題及時提出改進意見。

7、負責資金籌集，管好用好各項資金，提高資金利用率，及時督促交納

利稅和其它上交款項。

8、完成公司領導交辦的其它工作。

（二）、辦公室主任工作職責：

貫徹執行公司的有關決定和決議，執行正、副經理指示，主持辦公室全

面工作，并對副總經理負責。

1、負責制定公司各項規章制度，并組織落實。

2、負責撰寫、審核各類應用文稿，負責宣傳、公關接訪聯絡工作。

3、負責安排各種會務及做好記錄，編寫會議紀要和決議。

4、協助總經理處理日常事務、上傳下達協調部門工作。

5、負責有關業務資料和信息的收集、分析，供總經理參考。

6、負責各部門人員的評檢工作。

7、配合有關部門搞好計劃生育工作。

8、負責市場的各類廣告宣傳工作。

（三）、區域主管工作職責：

1、堅決貫徹執行公司的工作方針、決策、計劃和各項指令。

2、負責各區域的全面領導與管理工作，制定工作目標、工作計劃并組織

實施。

3、負責根據區域實際情況核

定人員編制制定管理方案報總經理室批準后組織實施。

4、負責制定本區域工作計劃并組織實施，負責定期檢查、監督，查處違

章作出糾正措施達到規定標準。

5、負責編制本區域月度財務預算報告，報公司批準后切實執行，嚴格控

制日常管理費用的支出，不得向經營戶亂攤派、亂收費。

6、負責處理經營戶對本區域工作人員的投訴，不拖延、不推諉，與經營

戶保持良好的關系。

7、負責調動本區域員工工作積極性，提高員工業務素質，堅持“經營戶

至上、服務第一”的宗旨，檢查督促各崗位員工認真履行職責。

8、自覺接受業主和經營戶的監督。

9、保持與政府相關部門的良好關系，配合有關部門抓好安全防范和計劃

生育工作。

10、每周組織召開一次工作例會，及時協調，總結和布置工作。

（四）、招商主管工作職責：

1、負責組織市場項目招投標工作。

2、負責公司市場店房租憑的管理工作。

3、在總經理的授權范圍內，努力提高空置房的利用率，增加公司收入。

4、協助物業部催繳出租店房的租金，并做好帳目登記。

5、建立市場物業、出租房、店房資料檔案。

6、完成公司下達的經營指標，協同財務部做好經營核算工作。

7、完成公司領導交辦的其它工作。

（五）、安保主管工作職責：

1、在公司正副總經理領導下，全面主持保衛部工作，對公司領導負責。

2、負責指導監督市場范圍內的安全防范工作，協調公安機關處理相關的

重大刑事案件和火災事故。

3、負責制定保安部的工作目標、工作計劃和實施方案，并監督檢查落實

情況。

4、負責主持本部門例會，總結本部門工作，傳達上級領導及有關主管部

門的指示，指導和布置具體落實措施。

5、負責檢查監督各區域保安、消防工作，發現問題向區域提出整改意見，

并檢查落實情況。

6、負責應聘保安員的資格審核。

7、負責組織實施對保安員的培訓及考核，對不合格保安員提出處理意

見。

8、負責每月會同相關部門對各區域實施消防安全檢查。

9、負責做好保安，消防用品的采購、驗證、監督管理，并對需要維修物

品提出申請。

10、負責根據總經理指示和實際情況對公司全體保安員進行調整。

11、完成總經理交辦的其他事項。

（六）、事務機電主管工作職責：

1、在正、副總經理領導下，對市場內環境衛生實施全面指導和監督管理，

為經營戶創造最佳的經營環境。

2、負責制定清潔工作程序、標準和檢查驗收標準與程序。

3、負責制定機電工作程序、標準和檢查驗收標準與程序。

4、服從領導，以身作則，積極帶領員工完成上級交給的各項任務。

5、負責電工、維修員、保潔員的思想教育工作，制定學習文化和專業知

識的計劃并監督檢查執行情況。

6、負責定期檢查設備保養、衛生、消防等工作，評定工作情況。

7、負責定期巡視市場檢查各項衛生指標，消除臟亂差等不良現象，現場

督導保潔員的工作。

8、負責按標準對各區域進行清潔工作量化考核，定期公布結果，預防和

糾正不合格項。

9、對機電管理、保潔工作實行分區劃片包干作業管理，做到員工之間任

務劃定清楚，責任明確，檢查考核標準嚴格細致。

10、根據市場的實際需要，及時調整組合維修、保潔崗位，有權提出對

不合格員工的處理意見。

11、負責對新聘員工的資格進行審核并實施培訓。

12、嚴格執行保潔隊檢查制度堅持高標準、高質量、切實將檢查考核結

果與員工收入掛鉤。

13、組織機電事務部全體員工參加消防演習和定期的消防學習，當好合

格的義務消防員。

14、訂購清潔方面的物品與材料。

15、完成公司領導交辦的其它任務。

三、員工工作職責：

1、文員：

（1）、處理好有關信函、電報、電話，并做好記錄，及時上傳下達。

（2）、將當天的報刊雜志分類放好，并負責每天打掃總經理室、會議室和會客室。

（3）、負責公司各部門日常辦公用品的采購和管理。

（4）、打印、記錄有關文件、指示或資料。

（5）、處理由辦公室寄出的函件、包裹等。

（6）、負責公司公文、資料的收發登記及分類、整理保管工作。

（7）、負責做好考勤管理工作。

（8）、負責檢查監督《辦公守則》的執行貫徹。

（9）、負責公司的檔案管理工作。

（10）、負責按規程保管和使用公司公章。

（11）、負責辦公設備的使用和保養。

（12）、完成上級領導交辦的其他工作，替部門經理或總經理室處理有關事務。

2、

出納會計：（1）、嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據合法的原始憑證經有權人核審后辦理現金及銀行結算業務。

（2）、每日將所發生的會計業務編制會計憑證，及時登記現金信銀行存款日記帳。

（3）、做好銀行對帳工作，及時編制銀行余額調節表，做到帳實相符。

（4）、按規定準確、及時地做好工資發放工作。

（5）、督促公出人員及時報帳，認真審查原始單據，及時清理帳目，杜絕長期公出欠款。

（6）、收付現金時要當面點清，交待清楚，對保管的現金的安全負責。

（7）、對保管的現金及轉帳支票的安全負責。

（8）、對領用的發票、收據的使用負責。

（9）、對保管的單位負責人印鑒的使用負責。

3、區域管理員：

（1）、對直接上級負責，堅決貫徹執行市場公司的工作方針政策、計劃以及直接上級下達的各項指令。

（2）、負責協助上級開展本部門區域管理工作，協助處理有關問題。

（3）、對自己制定的工作計劃及完成情況負責制定年、月、周工作計劃有檢查，每周五有書面《本周工作小結》對工作計劃的完成情況及時總結分析，對未完成工作須有合理的解釋和客觀原因。服從直接上級對自己工作的檢查和督促，對工作計劃的改變及時向直接上級匯報得到批準方向可進行。

（4）、負責建立本部門各類檔案、臺帳。

（5）、協助各區域主管收取各類費用。

（6）、隨時注意各區域店房性質的變化以掌握準確的房源同時保持與經營管理部聯系，確保全市場房源的準確。

（7）、對自己的服務質量負責：對經營戶提出的問題做到有問必答；對涉及其他部門的問題絕不推委做到及時反饋給有關部門，堅持貫徹“首問負責制”。

（8）、積極參加市場舉辦的各類活動，出主意想辦法，主動為市場報撰寫文章，主動配合好市場其他部門做好有關工作。

（9）、關心市場的建設和發展，對市場管理等有關問題積極向直接領導反映，并提出合理化建議。

（10）、主動到所管轄區巡視，經常與經營戶進行溝通，對其提出的問題及時反饋給有關部門及時解決。

（11）、對直接領導臨時布置的任務保質保量的完成。

4、招商員：

（1）、對直接上級負責，堅決貫徹執行市場公司的工作方針政策、計劃以及直接上級下達的各項指令。

（2）、負責協助上級開展本部門招商工作，協助處理有關問題。

（3）、對自己制定的工作計劃及完成情況負責制定年、月、周工作計劃有檢查，每周五有書面《本周工作小結》對工作計劃的完成情況及時總結分析，對未完成工作須有合理的解釋和客觀原因。服從直接上級對自己工作的檢查和督促，對工作計劃的改變及時向直接上級匯報得到批準方向可進行。

（4）、負責建立本部門各類檔案、臺帳。

（5）、協助各區域助理出租公司房、包租房、委托房，租賃私購房；對主樓4—6層裝璜的有關詢價情況及時上報直接上級。針對雙休廣場集市情況，隨時向直接上級匯報。

（6）、根據經營管理部提供的房源協助各轄區的店房出租，隨時注意各區域店房性質的變化以掌握準確的房源同時保持與經營管理部聯系，確保全市場房源的準確。

（7）、對自己的服務質量負責：主動熱情接待好每一位來市場的商戶，對其提出的問題做到有問必答；對涉及其他部門的問題絕不推委做到及時反饋給有關部門。

（8）、積極參加市場舉辦的各類活動，出主意想辦法，主動為市場報撰寫文章，主動配合好市場其他部門做好有關工作。

（9）、關心市場的建設和發展，對市場管理等有關問題積極向直接領導反映，并提出合理化建議。

（10）、主動到所管轄區巡視，保持和在場經營戶聯系并保持和私購房但未開門戶的聯系掌握其趨勢動態，對其提出的問題及時反饋給有關部門及時解決。

（11）、對直接領導臨時布置的任務保質保量的完成。

5、保安：

（1）、堅守崗位，服從指揮；文明服務，禮貌待人；認真做好記錄。

（2）、上崗時要認真檢查設備設施，認真做好防火、防盜、防搶劫工作，

發現不安全因素立即查明情況，排除險情，并及時報告主管部門及領導，確保市場的安全。

（3）、發現違法犯罪分子要堅決設法抓獲。

（4）、熟悉本崗位的任務和工作程序。

（5）、熟悉市場消防器材的安裝位置，掌握各種器材的作用，遇到突發

事件能正確進行處理。

（6）、積極向用戶進行遵守守法和治安防范知識的宣傳。

（7）、認真完成領導交辦的其他任務。

6、電工：

（1）、負責機電設備維修、保養工作。負責供配電設備運行的操作、監

控、記錄。

（2）、熟練掌握機電設備的操作規程和技術性能，優質、高效地完成維

修任務。

（3）、供配電等設備發生異常，及時報告主管并在機電主管協助下排除

異常。

（4）、負責責任區域內清潔衛生工作。

（5）、協助做好其它維修工作。

（6）、負責整改全市場私拉亂接及水、電表的表封檢查工作。

7、維修員（水工）：

（1）檢查地下水池及屋面水箱，并定期進行清理工作（每年一次），防止水質污染；檢查口蓋板應隨時上鎖。

（2）巡回檢查生活給水、消防給水、噴淋給水、污廢水及雨水排水管路，發現溢水情況及時通報處置，防止造成事故。

（3）對生活泵、消防泵、噴淋泵、排污泵的主泵及備用泵定期（每月）進行切換，檢查“手動”、“自動”操作及閥門的正常啟閉位置，保證管路供水正常。

（4）市政給水管停水期間，將有關水泵的“自動”切換至“手動”，屋面水箱的供水以“手動”方式進行。

（5）負責共用水泵、閥門等用水設備的例行保養工作，冬季時露天管路采取必要的防凍措施，做好維修保養記錄。

（6）處理業主自用設備的故障報修。

（7）配合空調工進行空調用水管路的檢修。

（8）妥善保管工具、維修材料及備品備件。

（9）負責地下水泵房及屋面穩壓泵房的管理，做好環境衛生工作。

8、保潔員：

（1）：負責清理各自范圍內的垃圾。

（2）、拖掃通道、梯道。

（3）、清掃蜘蛛網。

（4）、清掃設備層所有地面，保養設備層的綠化。

（5）、清潔設備層的防盜網、水管線。

（6）、清潔設備層的通道、設備層至地面一層的后樓梯道，扶手及一切

公共設備。

（7）、清運垃圾、清洗垃圾房、垃圾桶、負責消殺。

（8）、地面所有燈具、標語牌等公共設施的清潔。

（9）、清理市場周圍的明溝、暗溝、下水道、污水井等

。（10）、負責廣場的清潔。

（11）、地下室保潔員的職責。

（12）、負責地下室所有公共設備、設施、管道的清潔保養（機電運行設

備除外）

（13）、負責將地下室雜物垃圾清除，送至垃圾站。

（14）、負責地下室至地面一層以下的梯道及扶手的清潔保養。

土建維修工：

1、全面負責市場土建維修及養護工作。

2、保質保量地完成土建等各項維修任務。

3、做好日常的巡查維護工作，發現問題主動及時處理，做到維修質量上

乘，工完場新。

4、修舊利廢，勵行節約，做到不浪費維修材料，努力降低維修成本。

5、熱情為業主提供優良的服務，做到隨叫隨到，隨報隨修，為業主排憂

解難。

水工崗位職責

1、檢查地下水池及屋面水箱，并定期進行清理工作（每年一次），防止水質污染；檢查口蓋板應隨時上鎖。

2、巡回檢查生活給水、消防給水、噴淋給水、污廢水及雨水排水管路，發現溢水情況及時通報處置，防止造成事故。

3、對生活泵、消防泵、噴淋泵、排污泵的主泵及備用泵定期（每月）進行切換，檢查“手動”、“自動”操作及閥門的正常啟閉位置，保證管路供水正常。

4、市政給水管停水期間，將有關水泵的“自動”切換至“手動”，屋面水箱的供水以“手動”方式進行。

5、負責共用水泵、閥門等用水設備的例行保養工作，冬季時露天管路采取必要的防凍措施，做好維修保養記錄。

6、處理業主自用設備的故障報修。

7、配合空調工進行空調用水管路的檢修。

8、妥善保管工具、維修材料及備品備件。

9、負責地下水泵房及屋面穩壓泵房的管理，做好環境衛生工作。

出納會計工作職責

1、嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據合法的原始憑證經有權人核審后辦理現金及銀行結算業務。

2、每日將所發生的會計業務編制會計憑證，及時登記現金信銀行存款日記帳。

3、做好銀行對帳工作，及時編制銀行余額調節表，做到帳實相符。

4、按規定準確、及時地做好工資發放工作。

5、督促公出人員及時報帳，認真審查原始單據，及時清理帳目，杜絕長期公出欠款。

6、收付現金時要當面點清，交待清楚，對保管的現金的安全負責。

篇（8）

出納年終工作總結ppt【一】__年在緊張的工作中臨近歲尾，作為公司出納，我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責，在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

一、日常工作：

1、與銀行相關部門聯系，根據公司需要提取現金備用。

2、核對保單，與保險公司辦理好交接手續，完成對我公司職工的投保工作。

每月按時交公司按揭款。

3、做為現金出納，每天對收入和支出的憑證要認真核對，及時記帳。

月底和會計對帳、盤點，做月報表。

4、做好__年各種財務報表，并及時送交部門領導。

二、其他工作

1、迎接公司評估，準備所需財務相關材料，及時送交部門領導。

2、為迎接稅務部門對我公司帳務情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作，對檢查中可能出現的問題做好統計，并提交領導審閱。

三、在本年度工作中

1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。

從無坐支現金。

2、根據會計提供的憑證，及時發放職工工資和發放工費。

3、堅持財務手續，嚴格審核，對不符手續的票據不付款。

隨著不斷的學習和深入，我對本職工作有了更深刻的認識。我的工作內容可以說既簡單又繁瑣。例如登賬，公司各項目獨立合算，賬本有十幾本之多，要逐筆登記匯總。龐大的工作量，使我必須細心、耐心的操作。經常是一天下來眼花繚亂的。

隨著社會經濟創新以及知識經濟時代的逐步來臨，學習新的知識早已經顯得十分重要。知識是浩瀚的海洋，我們一生所能學到的知識相以于這片海洋來說，是及其的渺小。隨著對財務信息處理要求的日益提高，對財務工作者的要求也越來越高。一方面需要借助計算機完成財務核算工作;另一方面是不斷推陳出新的財經法規。于是對于我們來講，熟練掌握計算機操作、不斷學習新的財經法規條例都是必需的。或許任何一種產業，一個行業都有各自的背景和發展。要想使自己不被時代拋棄，只得緊緊的跟上時代的步伐。學習，也是的途徑。

綜上所述，在過去的一年中，付出過努力，也得到過回報。人到中年，用嚴肅認真的態度對待工作，在工作中一絲不茍的執行制度，是我們的優勢。我堅持要求自己做到謹慎的對待工作，并在工作中掌握財務人員應該掌握的原則。作為財務人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸，既不能的觸犯規章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業務水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的2022年，我會揚長避短，更好的完成本職工作。

出納年終工作總結ppt【二】轉眼間我們送走了20__年迎來了嶄新的20__年。回顧20__年工作情況，還是收獲頗豐，現將本人一年以來的工作及學習情況匯報如下：

一、20__年工作總結

作為單位出納，我能夠嚴格按財務管理制度開展工作，不斷改善工作方式方法，提高工作效率，按工作進度要求保質保量完成各項工作。

1、公務卡及公務卡制度

公務卡是我單位持有的主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡，公務卡消費的資金范圍主要包括差旅費、會議費、招待費和零星購買支出等費用。不僅可以減少現金支付，使我單位的流動資金可以運用到更多、更有利的地方，提高資金的使用效率;還可以使我單位的財務管理趨于透明化，公務人員利用公務卡消費的過程，我單位可以通過有效的監督與管理，做到對每筆資金支出的詳細去向都心中有數同時，還可以完善國庫集中支付制度，定期對公務卡支付的消費情況進行集中支付，提高國家集中支付水平。

2、銀行業務方面

日常與銀行相關部門聯系緊密，根據單位業務需要及時補充公務卡上的金額，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認真復核公務卡的對賬工作，仔細做好職工的工資發放與各業務單位往來付款工作，并做好與銀行各方面的銜接工作。

3、本職工作方面

對于本職工作，嚴格執行公務卡管理和結算制度，定期向財務主管核對公務卡與帳目，發現卡金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據。根據財務主管提供的依據，及時發放員工報銷和其它應發放的經費。在工作中堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手人、審核人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。

4、廉潔自律方面

財務工作是重點崗位工作，要求工作人員務必做到廉潔奉公、遵章守紀，忠于職守。我始終堅持認真學習財務相關法規，堅持以自律為本，在實際工作中嚴格遵守法紀，時刻以反面教材警示自己，不斷強化廉潔自律意識，努力做到“自重、自省、自警、自勵”，樹立了財務工作者的良好形象，始終以飽滿的精神狀態投入到每一項工作中。

二、存在不足和下年度工作計劃

1、存在不足

在公司領導的培養下和同事們的幫助支持，無論是思想認識，還是工作能力都有了進步，但差距和不足大有存在的。比如：一方面是學習的深度和廣度還需要加強;另一方面是遇到困難強調客觀原因較多，沒有充分發揮主觀能動性

2、下年度工作計劃

20__年已經到來，為了做好新年度各項工作，我準備做好以下幾方面的工作：

1)提高自身業務能力。

在上級部門的正確領導下，勤奮學習，扎實工作，繼續加強學習。同時認真鉆研業務知識，虛心向身邊的同事學習，不斷充實和豐富自己的會計業務知識。要立足公司發展變化的新情況，多動腦筋、想辦法、出主意，增強工作的主動性、預見性、創造性，為領導出謀劃策，提出可行建議和工作預案，發揮參謀和助手作用，不斷提高參與和決策能力。

2)及時完成各項財務工作。

財務工作的時效性很強，對于職責內的工作一定要抓緊抓好，并且做到做一件成一件，件件有交代，項項有落實，對于領導交辦的其它工作，也要義不容辭的承擔起來，保證各項工作的全面推進。

3)發揮主觀能動性

財務工作的程序性要求很強，所以在工作中要保持頭腦清醒，分清主次、不怕麻煩，爭取建立一套科學的工作制度、工作程序，使每項工作都有章可循。

出納年終工作總結ppt【三】不知不覺加入公司這個大家庭已經一年了，在這段時間，不僅認識了這么多好同事，更多的是學到了很多東西，以前對房地產一無所知的我，現在也能多少了解一些，也能協助銷售人員簽定購房合同，這對我來說是很大的收獲。在新的一年即將到來的時刻，我把自己這一年來的出納工作進行總結。

作為一名財務人員，一名出納，我非常清楚自己的崗位職責，也是嚴格在照此執行。

1、嚴格執行庫存現金限額，把超過部分按時存入銀行。

審核現金收支憑證，每日按憑證逐筆登入現金日記帳。

2、嚴格保證現金的安全，防止收付差錯。

對收入和付出的現金及支票都由我和主任雙重復核，以確保準確無誤。

3、堅持每日盤點庫存現金，做到日清日結。

這樣一來，問題便不會留到隔日，及時發現，及時改正。嚴格遵守銀行結算紀律，對拿去銀行的票據做到填寫無誤，印鑒清晰。

4、嚴格審核銀行結算憑證，處理銀行往來業務。

對業務單位交來的支票，在收到支票時，認真審核該支票的金額，日期，印鑒，然后正確填寫銀行進帳單。堅持做到每日序手工登記“銀行存款日記帳”。

5、隨時掌握銀行存款余額，不簽發空頭支票。

保管好現金，收據，保險柜密碼，印鑒，支票等。妥善保管好收付款憑證，月末準確填寫好憑證交接單，及時傳遞到集團公司分管財務手里。對于這快日常，自我經手以來，沒有出過任何差錯，我想這一點應該是值得驕傲的。

6、每月編制工資報表，到月底及時匯總各部門當月考勤情況，詢問李總當月工資是否有變化，然后根據其編制工資報表，編制完畢先交由金主任審核，審核無誤后，交由李總簽字確認。

最后是在工資的發放過程中，做到認真仔細，不出差錯，在這點上，我有過一點失誤，雖然及時糾正了，但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。

7、我手里還有一塊就是和房地產業務有一定關系的，就是去集團公司給媒體及相關業務單位請款。

李總剛交給我這份的時候，我并沒有把它和業務聯系在一起，只是廣宣部的同事將單據及請款單填好簽好字后，我便盲目的就拿到集團公司，一旦分管會計問到我相關問題，我便是一問三不知，只好又回來問廣宣部的同事，這樣既浪費了時間，又給人留下不好的印象。經過主任和廣宣部同事的指導，我逐漸對房地產廣宣方面有了了解，后來再去請款，也順利了很多，也節約了很多時間。而且，我將請款這項用細致的表格健全，做到有據可查，也便于年終統計。

當然，一年的要用文字寫完，肯定是不太完善，特別是做出納，本身就是做一些日常性的事務，而且涉及到一些保密制度，所以我就到這里，以后上有有待提高的地方，請領導和同事多指導，爭取在新的一年里，把做得更細，更完善，不出癖漏。

出納年終工作總結ppt【四】作為公司出納，我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責。在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

1、與銀行相關部門聯系，井然有序地完成了職工工資發放工作。

2、清理客戶欠費名單，并與各個相關部門通力合作，共同完成欠費的催收工作。

3、核對保險名單，與保險公司辦理好交接手續，完成對我公司職工的意外傷害險的投保工作。

4、做好20__年各種財務報表及統計報表，并及時送交相關主管部門。

5、迎接公司評估，準備所需財務相關材料，及時送交辦公室。

6、為迎接審計部門對我公司帳務情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作，對檢查中可能出現的問題做好統計，并提交領導審閱。

7、按照公司部署，做好了社會公益活動及困難職工救濟工作。

在本年度工作中：

1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。

2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行，從無坐支現金。

3、根據會計提供的依據，及時發放教工工資和其它應發放的經費。

4、堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手人、驗收人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。

出納年終工作總結ppt【五】20__年已經過去，迎來嶄新的20__年。在過去的__年度中我擔任公司財務部出納及勞資工作，我的份內職責是：現金收支，按計調安排各個銀行匯款、辦事，開具發票，工資、提成補助的核算及發放。月底制作往來賬報表及團隊一覽表，月初勞動局報表。份外職責是：倒班給客人訂機票，更換led電子屏，每季度給旅游局報人天次報表。及完成領導交付的其他工作。回顧這一年來的工作，在忙忙碌碌中度過，虛心學習新的專業知識，積極配合同事之間的工作，總體來說，個人工作中小缺陷不可避免，但也可以說是圓滿結束。總結請大家評議，多提寶貴意見。

首先在這里我要感謝領導對我的信任，把這么一份重要的工作交到我手里，讓我有機會學習和接觸財務工作，其次，我要感謝喬會計這個師傅，她教會我如果做好和勝任這份工作。這一年來從不熟練到熟練的掌握每月工作內容，在做的過程中不斷改善以往的工作方式方法，能讓各類文件更完善的為自己工作服務。順利完成如下工作：

1、嚴格執行銀行存款及現金管理，定期核對發現賬目如金額不符，做到及時處理，做到每日現金結算。

2、定期電話催促公司各項應收款，如可收回，及時處理安排。

3、堅持財務手續，嚴格審核(報銷憑證上必須有經辦人及領導的簽字才能給予支付)，走團匯款也必須經過計調簽字或領導同意給予匯款。

4、日常工作的改善。

現金收支，例如很小的事情，一般給客人在報名后都會先開收據，后換發票。在收據上就有很多的不便，因為沒有報名表詳情的附件，財務收款后需要分團入賬，以前收據上只寫團名和金額。這樣遠遠不夠，團少的時候可以對出來，但是團多的時候，操作起來非常繁瑣。所以在改善后的收據上，要寫的真的很詳細：團名(例如海南)，天數，人數，金額，客人姓名，出發日期，收款人。這樣的話，開收據的時候稍微麻煩一點，但在分團上賬會方便很多。還有很多的例子，如報銷單，一覽表，考勤表之類的一些改善都是日常積累做下來，月底會對做賬核算工資幫助很大的。

5、回顧檢查自身的問題，我認為：學習不夠，以目前的專業學習及技能，為人處世方法方式沒有辦法更好的勝任此工作。

在以后要向領導多學習一下增強分析問題、解決問題的能力。

在過去的一年中，付出過很大努力，但是成果也許沒有顯著。這些都需要好好學習，只有不斷的提高業務水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的20__年，我有新的工作變動和意向。在此我祝愿陽光之旅越辦越好，員工能力越來越強，團隊精神越來越旺。

出納年終工作總結ppt【六】時光飛逝，20__年的工作已經結束了。作為一名財務出納，同時也作為一名服務住戶的物業公司人員，我的職責主要是：認真做好住戶物業費和購水電費以及其他相關費用的現金收存，核對前臺文員的各種票據臺賬，做好現金日記賬，保管庫存現金、財務印章以及相關票據，負責支票、發票、收據管理，負責支出公司報賬單，按時發放工資，辦理銀行結算及有關賬務，協助前臺做好接待工作，以及及時修改住戶的數據庫等事項。

一年以來，我的工作在公司領導層的正確指導下，依靠全體同仁的共同努力，在平凡的工作崗位上，以細致入微的工作作風，以樂于奉獻的工作態度，以服務無止盡的工作追求，較好的完成了各項工作任務。為了積累經驗，查找差距，提升能力，現就去年工作情況總結匯報如下：

1、堅持原則，嚴謹細致，認真做好賬務核對。

每天小心翼翼的處理各種來源的現金收款，仔仔細細的核對各種票據，使之票款相符，并于當日錄入財務賬單，詳細規范做好日記賬。做到日清日結。主動與會計核對票據和對賬單。本著客觀、嚴謹、細致的原則，堅持從細微處入手，實事求是、不怕麻煩、細心審核。在業主購水電的高峰期，有時一天的現金收入達十多萬，票據百多張，都需要我獨自反復點驗，反復核對，確保不出一點差錯。

2、態度端正，依章辦事，嚴格執行財務紀律。

因財務工作是公司的核心部門，《會計法》和各項財務規定對這一塊工作要求細致、規范、嚴謹。我嚴格遵守財務紀律，按照財務報賬制度和會計基礎工作規范化的要求，進行財務記賬與報賬工作。無張冠李戴現象，無現金坐支行為。在審核原始憑證時，對不真實、不合規、不合法的原始憑證敢于指出，說明原因，果斷不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。通過認真的審核和監督，保證了會計憑證手續齊備、規范合法，確保了我公司財務信息的真實、合法、準確、完整，切實發揮了財務核算和監督的作用。同時，按國家財務規定對每一筆收支票據的真實性、完整性進行認真審核，經得起隨時檢查。

3、勤勤懇懇，樂于奉獻，堅守財務工作人員的職業道德底線。

盡心盡職做好柜臺服務工作，及時整理好破幣和散亂現金，按時發放員工工資。因為實際工作情況的特殊性，我除了完成出納工作，還同時要兼顧公司其他業務。為了能按質按量完成各項任務，本人不計較個人得失，不講報酬，犧牲個人利益，樂于吃苦，樂于奉獻，經常加班加點工，起到了先進和榜樣的作用。同時，每天對于數萬元的現金從手中經過，也是對我的道德操守是一種強大的考驗。抱著對老板負責任的態度，憑良心做事，扎實工作，任何時候任何情況，都決不挪用公司的一分錢。我很榮幸，公司現在賬目清楚，各種票據完全真實，一分也沒差錯。賬款相符，心理坦然。

4、兼顧前臺，依章辦事，適時加大對相關費用的收繳。

我們物業公司主要靠及時收繳物業費和其他相關費用，來維持公司的良性運轉，這些費用的及時收取，就如同及時注入新鮮的血液。根據我部門內對領班和我的職責劃分，我負責經營性車庫雜屋水電費物業費的催繳管理，開發商車庫租金的催繳管理，車位占用費的定期清查管理，以及有償服務費收入、場地占用情況等相關費用的管理。在每個單月份的10日，我協同物管員一起催收經營性車庫雜屋的費用，在每個月底，協同1#接待柜臺對拖欠租金的使用人發出催款通知，每天親往門崗，收取臨時停車費，每天觀察步行街廣場的場地使用情況，核對收費情況。通過一系列切實有效的方法，確保了應收現金的進賬，提高了資金的運行質量，保證了資金運作和流動上的順暢。

5、顧全大局，團結協作，做好住戶服務工作。

作為服務行業的一員，心中時刻裝載我們___的服務理念：住戶的滿意是我們的追求。當有住戶前來我柜臺繳納水電費物業費時，我都主動與住戶打招呼，微笑服務，讓住戶感受到我們的熱情。因為多方面的原因，上半年我前臺職員流動頻繁，給我們部門的`接待工作帶來一定影響。作為公司這個大家庭的一份子，我發揚老員工的表率作用，以老傳新，并在其他員工不在位，或有業務糾紛時，發揮能者多勞，勇于擔當。同時不斷告戒新員工要牢記：業務忙，莫慌亂，情緒好，態度謙。

6、任勞任怨，服從安排，做好公司交代的其他事項。

5月份，公司統一部署對小區所有住戶進行住戶滿意度調查工作。作為一名家庭主婦，作為一名家長，我家務多，孩子讀書學琴也需要輔導，監督。但我更知道，公司的榮辱得失與自己休戚與共。沒有擺自己的客觀情況，服從安排，克服困難，和同事一起，利用晚上加班加點，挨家挨戶，盡自己的能力去說通業主，記錄業主反映的問題，并迅速反饋給相關工作人員，最終順利做好了滿意度調查問卷工作，圓滿完成了公司交代的任務。

一年以來，個人工作經過不斷的認真探索，經驗積累，自我學習，自我總結，較之于往年，在以下兩個方面得到有效的加強：

一是堅持學習，提高了業務水平。我于今年3月份再次報名參加了20__年會計從業人員資格考試，并在4月份的考試中終成正果。平時也經常自購相關書籍，自學業務知識，不斷充實自己的工作經驗和業務技能，并學以致用。通過堅持不懈的學習，在業務工作能力、綜合分析能力、協調辦事能力、文字語言表達能力等方面，都有了一定提高，較好的適應了工作的需要。

二是加強了服務意識，端正了工作態度。公司領導的言傳身教，工作環境的親歷渲染，本人心態的逐步轉變，個人感覺對我所從事的物業服務工作已漸入佳境。面對個別無理取鬧的業主，能保持心平氣和，耐心解釋說服，起到了一名老員工良好的表率作用。

在過去的一年里，我雖然能基本完成工作，取得成績，但這與領導的有力支持和同事的協同給力是分不開的。客觀冷靜的自我剖析，自身還存在很多不足之處：首先，由于科學技術的快速發展，我對現代化的辦公方式和業務處理方法還不是完全能駕馭;其次，由于經常顧這頭沒顧到那頭，沒有盡到管理者的管理責任。針對諸多存在的不足，在以后的工作中，我還需要：

1、搞好與業主之間的關系協調，進一步理順關系;

2、進一步加強業務知識的學習，提高自身素質與業務水平;

3、進一步管好財、理好賬，做好經常項目開支。

新的一年已經來臨了，我決心再接再厲，鼓足干勁，迎接更高的目標，接受更大的挑戰，各方面都能更上一層樓。

謝謝領導的關愛!謝謝同事的支持!

出納年終工作總結ppt【七】時間過得很快，20__年已成為過去，我們又迎來了嶄新的一年，在這除舊迎新的日子里，我將對我過去一年的工作作一個總結。

在公司領導的正確引導和關心下，我們原來舒怡下屬的幾個小區在物管費收繳方面較去年同期有了很大的進步。現在我對這一年的工作情況總結如下：

1、我們都知道，物業管理的核心是物管費的收繳，平時我經常督促各個小區上門收繳物管費，對于各個小區收到的款項收入明細進行逐戶仔細登記，并積極配合各小區統計員每月做好核對工作。

認真完成各個小區的開票工作，確保收回各項資金。

2、有收入，就一定有支出。

我對金月灣、總工會大廈、甘霖坊等6個小區的成本費用進行規類登記，水費電費電話費一類，日常報銷一類，勞務費一類，做到每一筆支出都有帳可詢。為各個小區的統計員提供第一手資料，以便于統計員正確的做好每個月費用與支出的臺帳。平時提醒各個小區，買東西之前一定要先申購，由公司統籌安排。總之，讓每個小區盡量做到不鋪張浪費，把支出壓縮到最低限度。

3、配合財務部做好各項工作，包括收入的統計，日常報銷，發票收據的收發工作和拿取銀行回單，每月按時造好工資表，發好工資。

并且做好銀行里的一切事務。

4、配合各小區的業主委員會委員做好各項工作，如維修資金帳戶的開戶銷戶、開好貸記憑證，把維修金從維修資金專戶劃入我們物業公司賬上、幫助業委會存取定期款項等等，使各小區物業管理工作更好地進行下去。

總之，自從我加入_物業以來，不管是對于公司還是公司領導及職工，從一開始的陌生到現在的逐步了解，給我印象最深的就是公司上上下下那種敬業精神，他們那種吃苦耐勞的精神是值得我學習的。

所以在未來的時間里，我除了要繼續做好原來的工作，更加要注意的是：開源節流、降低成本、提高效益。

首先，要加強各項費用的收繳工作，物業管理是一個高投資、高成本、低回報的服務行業，要確保公司持續正常發展，必須做好物業管理各項費用的收取工作，并按時足額收繳。

其次，我們要厲行節約、降低成本。

還有在維修資金管理方面，我想有必要做好一切臺帳，特別是需要公司墊支的物品，因為暫時不能分攤，以后維修到了才可以分攤，所以臺帳是很重要的，如稍有疏忽，就會增加公司的費用，使公司利益受到損失，所以這一點是很重要的。

節約每一分，用好每一分，因為我們的每一分錢都來之不易。我相信，靠我們大家的齊心協力，我們E物業的明天一定會更美好!

在未來新的一年里，我將迎接更大的挑戰，我想請在座的各位領導和同仁給我多加幫助和鼓勵，謝謝大家!

出納年終工作總結ppt【八】自今年6月份調入____物業管理處以來，我努力適應新的工作環境和工作崗位，虛心學習，埋頭工作，履行職責，較好地完成了各項工作任務，下面將任職來的工作情況匯報如下：

一、自覺加強學習，努力適應工作。

我是初次接觸物業管理工作，對綜合管理員的職責任務不甚了解，為了盡快適應新的工作崗位和工作環境，我自覺加強學習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結工作方法，現已基本勝任本職。一方面，干中學、學中干，不斷掌握方法積累經驗。我注重以工作任務為牽引，依托工作崗位學習提高，通過觀察、摸索、查閱資料和實踐鍛煉，較快地進入了工作情況。另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。在各級領導和同事的幫助指導下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點。

二、心系本職工作，認真履行職責。

(一)耐心細致地做好財務工作。自接手____管理處財務工作的半年來，我認真核對上半年的財務賬簿，理清財務關系，嚴格財務制度，做好每一筆賬，確保了年度收支平衡和盈利目標的實現。一是做好每一筆進出賬。對于每一筆進出賬，我都根據財務的分類規則，分門別類記錄在案，登記造冊。同時認真核對發票、賬單，搞好票據管理。二是搞好每月例行對賬。按照財務制度，我細化當月收支情況，定期編制財務報表，按公司的要求及時進行對賬，沒有出現漏報、錯報的情況。三是及時收繳服務費。結合____的實際，在進一步了解掌握服務費協議收繳辦法的'基礎上，我認真搞好區分，按照鴻亞公司、業主和我方協定的服務費，定期予以收繳、催收，__年全年的服務費已全額到賬。四是合理控制開支。合理控制開支是實現盈利的重要環節，我堅持從公司的利益出發，積極協助管理處主任當家理財。特別在經常性開支方面，嚴格把好采購關、消耗關和監督關，防止鋪張浪費，同時提出了一些合理化建議。

(二)積極主動地搞好文案管理。半年來，我主要從事辦公室的工作，____的文案管理上手比較快，主要做好了以下2個方面的工作：一是資料錄入和文檔編排工作。對管理處涉及的資料文檔和有關會議記錄，我認真搞好錄入和編排打印，根據工作需要，制作表格文檔，草擬報表等。二是檔案管理工作。到管理處后，對檔案的系統化、規范化的分類管理是我的一項經常性工作，我采取平時維護和定期集中整理相結合的辦法，將檔案進行分類存檔，并做好收發文登記管理。

(三)認真負責地抓好綠化維護。小區綠化工作是10月份開始交與我負責的，對我來講，這是一項初次打交道的工作，由于缺乏專業知識和管理經驗，當前又缺少綠化工人，正值冬季，小區綠化工作形勢比較嚴峻。我主要做了以下2個方面的工作：一是搞好小區綠化的日常維護。二是認真驗收交接。

三、主要經驗和收獲。

在____工作半年來，完成了一些工作，取得了一定成績，總結起來有以下幾個方面的經驗和收獲：

(一)只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業務，才能盡快適應新的工作崗位。

(二)只有主動融入集體，處理好各方面的關系，才能在新的環境中保持好的工作狀態。

(三)只有堅持原則落實制度，認真理財管賬，才能履行好財務職責。

(四)只有樹立服務意識，加強溝通協調，才能把分內的工作做好。

四、存在的不足

由于工作實踐比較少，缺乏相關工作經驗，20__年的工作存在以下不足：

(一)對物業管理服務費的協議內容了解不夠，特別是對以往的一些收費情況了解還不夠及時。

(二)食堂伙食開銷較大，宏觀上把握容易，微觀上控制困難。

(三)綠化工作形勢嚴峻，自身在小區綠化管理上還要下更大的功夫。

五、下步的打算

針對20__年工作中存在的不足，為了做好新一年的工作，突出做好以下幾個方面：

(一)積極搞好與鴻亞公司、業主之間的協調，進一步理順關系。

(二)加強業務知識的學習提高，創新工作方法，提高工作效益。

(三)管好財、理好賬，控制好經常項目開支。

(四)想方設法管理好食堂，處理好成本與伙食的關系。

(五)抓好小區綠化維護工作。

出納年終工作總結ppt【九】按照公司的要求，我放棄了最后和大學同學聚會的美好時光于20__年_月__日到安寧分公司報到，經過領導的安排，我被分到財務管理部任出納，開始了緊張和繁忙的工作。我的崗位工作職責是負責現金收付、銀行結算、貨幣資金的核算、開具增殖稅發票和現金及各種有價證券的保管等重要任務。剛剛開始的時候，讓我擔任出納工作，我感到很委屈，我簡單的認為出納工作好像很簡單，不過是點點鈔票、填填支票、跑跑銀行等事務性工作。但是當我真正投入工作，我才知道，我對出納工作的認識和了解是錯誤的，其實不然，出納工作不僅責任重大，而且有不少學問和政策技術問題，需要好好學習才能掌握。并且剛剛從學校走出來，畢竟理論和實踐是有一定的差距的，理論很難和實踐相結合，這就對實際工作造成了很大的困難，很是我以前很難完全意料到的。況且我對公司的情況不是完全的了解，對公司的運作方式也還不熟悉，處理起來不是很順暢，因此，工作的效率很一般，對工作形成了難度，還好的是，在各位公司領導、同事和指導老師的指導下，知道了如何辦理貨幣資金和各種票據的收入，保證自己經手的貨幣資金和票據的安全與完整，如何填制和審核許多原始憑證，以及如何進行帳務處理等問題，通過在實踐中指導，業務技能得到了很快的提升和鍛煉，工作水平得以迅速的提高。

經過了將近3個月緊張的工作實踐和總結，知道了要作好出納工作絕不可以用“輕松”來形容，出納工作絕非“雕蟲小技”，更不是可有可無的一個無足輕重的崗位，出納工作是會計工作不可缺少的一個部分，它是經濟工作的第一線，因此，它要求出納員要有全面精通的政策水平，熟練高超的業務技能，嚴謹細致的工作作風，作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求：

一.學習、了解和掌握政策法規和公司制度，不斷提高自己的政策水平。

二.出納工作需要很強的操作技巧。打算盤、用電腦、填支票、點鈔票等都需要深厚的基本功。作為專職的出納員，不但要具備處理一般會計事物的財務會計專業基本知識，還要具備較高的處理出納事務的出納專業知識水平和較強的數字運算能力。

三.做好出納工作首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風和職業道德。

四.出納人員要有較強的安全意識，現金、有價證券、票據、各種印鑒，既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制;也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失。

五.出納人員必須具備良好的職業道德修養，要熱愛本職工作，精業、敬業，要竭力為本單位中心工作，為單位的總體利益、為全體職工服務，牢固的樹立為人民服務的思想。

以上都是我將近3個月工作以來的一些體會和認識，也是我不斷在工作中將理論轉化為實踐的一個過程。在工作中學習和努力提高業務技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏，做好自己的本職工作，為公司和全體職工服務，和公司和全體員工一起共同發展!在此，我要特別感謝公司領導和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關心，這是對我工作的肯定和鼓舞，我真誠的表示感謝!

出納年終工作總結ppt【十】作為出納員，我負責的是現金的收付及銀行存款收付有關的財務工作。具體主要包括日常的各種報銷業務，給各個供應商現金支付及轉賬支付貨款，金店日常銷售結款及銷售數量金額的核算，記現金及銀行存款日記賬，工資的發放，辦-理銀行票據購買、領取、開戶等工作。

一、日常的各種報銷業務

日常報銷這部分工作，是要求出納崗認真對待及嚴格控制的環節，按照公司的管理制度進行資金的把關，杜絕浪費及不正常的開支。發生日常的報銷事項時首先應相應的部門領導確認，然后財務再查驗審核票據，最后總經理簽字審查。報銷單據必須有經手人、部門領導、總經理、審核人簽字方可報銷。此外，打車的票據需提前先請總經理簽字特批，無特殊情況不可以打車。

二、給供應商現支付貨款

金店采購商品時，首先，需填寫借款申請單，無論是現金付款還是轉賬付款都需要總經理簽字審批。其次，財務核對進貨數量、產品材質、產品規格等。最后，算出付款金額是否和fa票金額一致，等財務部長簽字過后，方可付款。

三、金店銷售結款及銷售核算

金店銷售結款基本是每天都要做的工作。他們有專人把當日的銷售票據統計出來，交給財務。首先，我把銷售產品分類，一部分在A公司入賬，一部分在B公司入賬;其次，核對fa票開的是否正確，銷售統計表金額合計是否和收款金額及收款結算單一致;再次，核對無誤后，我會給金店開具收款收據，結清當日銷售款;最后，按照銷售清單登記電子版的金店銷售統計，這項工作主要是為了及時提供給領導需要的數據，它可以安供應商、借款方式、時期等方式分別列出，以便不同部門的領導需要了解各類的銷售情況。

在金店還沒有內勤核算人員的時候，財務部一直代為做銷售核算工作，在__的指導下，財務部建立了一套完善的金店核算對接系統，方便于金店核算人員日后從進貨、銷售及庫存等一系列的數據統計。

四、記現金及銀行存款日記賬

記錄現金及銀行每筆業務的發生是出納員每天都必須要做的工作，嚴格執行現金及銀行存款管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現金額不符，做到及時匯報，及時處理;嚴守公司秘密，及時向領導提供數據。

五、工資的發放

關于工資的核算與發放，每個月月中的時候，我會根據__提供的工資總額分出現金和銀行卡的部分，因為有本月新來的員工并沒有辦-理工資卡時，我會請示領導，給其發現金。一到發工資的前幾天工作量會很大，我在此期間出現過紕漏，差點使各位員工不能按時收到工資，后來我總結了銀行轉賬發工資的辦-理流程，下次每月到發工資的時候我要嚴格按照流程辦-理，避免再次發生同樣的錯誤。

六、辦理銀行業務

因為以前的工作主要就是跑銀行，所以填寫票據沒有什么問題，和銀行的窗口辦事人員也比較熟悉，一旦我公司有著急匯款或其他突況銀行的辦事人員也會積極配合。在我來到公司后發現，財務部都是每月月初去銀行購買銀行對賬單，10元/月，在我和___的建議下，領導同意安裝免費的查詢版網銀，為公司省去了120元/年，一小筆不必要的費用。

七、其他

與財務工作有關的對外部門(國稅、地稅等)進行聯絡、溝通，配合__的工作順利進行。

總結過后我回顧了檢查自身存在的問題：

篇（9）

(一)市中小企業概況

根據市工商行政管理局的數據顯示，截至2010年底，市實有企業萬戶，其中%以上為中小企業；實有私營企業萬戶，注冊資本(金)萬億元；個體工商戶萬戶，實有資金數額億元，戶均資金數額萬元；農民專業合作社萬戶，出資總額億元。

中小企業對全市GDP的貢獻為60%，對稅收的貢獻為50%，提供了近70%的進出口貿易額。在創造就業方面，中小企業提供了80%左右的城鎮就業崗位，吸納了50%以上的國有企業下崗人員，70%以上新增就業人員，70%以上農村轉移勞動力。在自主創新方面，中小企業提供了66%的專利發明、74%的技術創新和82%的新產品開發。

(二)中小企業主要融資渠道及現狀

中小企業發展面臨的首要問題是“融資難”，而市僅經濟技術開發區內就有企業3000多家，基本都存在資金短缺的問題，對于融資擔保需求量很大。僅以重汽的上游供貨企業為例，依托重汽近年來的快速發展，其上游企業也面臨著難得的機遇，但流動資金短缺卻嚴重束縛了企業的發展。重汽在2012年計劃達到總產值500億元，以此計算，其上游供貨企業的融資需求就在50億元以上。而這僅僅是重汽上游供貨企業的融資需求量，加上其他中小企業的融資需求，可見中小企業融資需求量是非常大的。

目前，市中小企業融資渠道有：一是通過股票市場直接融通資金，目前在中小企業板上市的公司有家，中小企業板上市公司數量與全市余萬家中小企業數量總額相比較僅為滄海一粟。二是通過商業銀行貸款和民間借貸間接融資。從年我市金融機構對1096戶企業的問卷調查看，全市中小企業貸款需求滿足率較低。全年被調查企業有貸款需求的855戶，占被調查企業戶數的78.0%，貸款需求金額為137億元。實際得到貸款戶數227戶，實際貸款金額33億元。企業貸款戶數滿足率為20%，企業貸款需求金額滿足率為24%。年被調查企業貸款需求金額138.3億元，到目前實際貸款金額9.9億元，占計劃的7.2%。

中小企業融資難的原因主要有：一是從中小企業自身來看，我省中小企業大多是個體私營企業，發展時間短、自有資產少、抗風險能力相對較弱而且資信水平較低，財務制度不健全、運作不規范難以達到金融機構貸款要求，即使貸到款規模也很小，遠遠不能滿足發展的需求。二是從金融服務方面看，銀行等金融機構對中小企業“惜貸”，其深層原因主要是對中小企業的金融服務和金融支持系統不健全。

二、市擔保行業現狀及分析

擔保公司作為連接企業與銀行的信用橋梁，主要經營的是商業銀行所不愿或無力涉及的風險業務，同時也是中小企業所急需支持的業務。擔保機構作為資金供需雙方的服務商，最大限度地挖掘市場的潛力，通過介入前期調查、細化風險控制方案等方式，完全依靠市場手段將看似不可行的業務變為可行，將企業的各種資源轉化為有效的反擔保能力，從而使資金配置渠道更為通暢，既擴大了銀行業務，又滿足了企業的融資需求，自己也從中獲利，真正實現了擔保機構、銀行與企業的三贏。

目前，市共有擔保機構17家，其中有9家正式開展擔保業務，注冊資本過億元的有7家。可以說，市擔保公司良莠不齊。有些自身實力太弱，注冊資本過小，風險管理能力無法讓銀行信服，并沒有真正成為銀行可以托付的商業伙件。擔保業務開展較好的有市經濟技術投資擔保有限公司、創新技術投資擔保有限公司、經發擔保有限公司等。其中，從事專業信用擔保的只有經發擔保有限公司。根據財政部2001年下發的《中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法》的規定，擔保機構對單個企業提供的擔保責任金額最高不得超過擔保機構自身實收資本的10%。擔保機構擔保責任余額一般不超過擔保機構自身實收資本的5倍，最高不得超過10倍。市現有的擔保機構發展現狀遠遠不能滿足中小企業的融資擔保需求。

三、工商聯牽頭組織成立擔保公司的優勢

工商聯牽頭組織成立擔保公司，是進一步健全民營企業融資擔保體系的需要，有利于深化與金融機構的聯系與合作，促進擔保企業協作，在規范擔保業行為方面起到積極的促進作用。其優勢體現在以下五個方面：

一是進一步發揮橋梁和紐帶的作用，協調各類經濟組織，加強擔保機構、銀行和企業之間的了解和合作。

二是搭建信息平臺。建立中小企業資金需求信息庫、企業誠信信息庫、企業管理人員信息庫等，探索解決擔保企業和中小企業的信息不對稱問題。

三是成立各種形式的擔保商會、協會，引導行業自律，規范擔保行為，同時加強擔保機構之間的聯合，實現資源共享優勢互補。

四是組織、引導有條件的中小企業強強聯合，共同擔保，風險共擔。加大各行業協會與擔保公司之間的聯系，幫助企業在獲得擔保的同時拓展擔保企業的業務領域。

五是發揮工商聯的聯合優勢，建立會員企業內部資金互保融通平臺。

四、我國擔保公司的主要特點和典型運作模式

(一)主要特點

自1998年開始中小企業信用擔保試點以來，我國中小企業信用擔保機構迅速發展，呈現以下三個方面特點：一是資金來源多元化。中小企業擔保基金有政府財政資金、企業會員基金、企業互助基金、民間投資，以及政府財政資金與其他來源資金的合作基金。二是擔保機構性質和組織形式多樣化。從擔保機構組織形式看，有政府管理部門所屬的事業單位、國有股份制公司、私營股份制公司和各種基金的管理公司等；從機構性質看，有非營利的政策性擔保機構，也有以盈利為目的的商業性擔保機構，還有政策性與商業性擔保業務混業經營的擔保機構。三是出現擔保品種多樣化和機構多功能化的苗頭。中小企業擔保機構中有單純提供擔保的機構，也有集投資與擔保功能于一身的投資擔保公司；有的僅為企業提供信用擔保，也有的同時為企業和個人提供信用擔保等。

(二)典型模式比較分析

目前，我國大部分中小企業擔保機構是小規模、功能單一的政策性擔保機構。但不少地方政府和擔保機構正在積極探索中小企業擔保事業發展的新路子。主要有以下幾種典型的擔保運作模式。

模式一：各級財政建立共同基金，委托專業機構管理。比較典型的是上海財政共同基金，由上海市各級財政出資建立，它是全國最大規模的財政出資的中小企業擔保基金。主要采取以下管理和運行機制：一是簽訂委托管理協議，由專業擔保機構(中投保上海分公司)運作和管理共同基金。二是建立出資人之間的利益和風險分攤機制。擔保基金的決策以擔保公司為主，區縣政府負責提供被擔保企業的資信證明，具有擔保薦的推薦權和否決權；中投保上海分公司最終決定是否擔保。三是中投保上海分公司作為擔保基金的日常管理機構，必須以政府的產業政策為導向，支持中小企業發展，不以盈利為目的，嚴格按照上海市財政局制定的《關于小企業貸款信用擔保管理的若干規定》和經批準的年度工作計劃規范操作擔保業務，接受上海市財政局的稽核、監督和檢查。四是擔保審批程序規范透明，防止政府行政性干預。中投保上海分公司的中小企業擔保審批程序是：第一步，企業向銀行申請貸款。第二步，銀行審查貸款要求。銀行有意但需要擔保的報擔保公司。第三步，由企業所在地分別考核企業的信譽，按企業的納稅和財務情況，區縣財政局簽署同意推薦或不推薦意見。第四步，擔保公司進行綜合平衡，決定是否給予擔保。第五步，擔保公司與貸款銀行簽定保證合同。五是上海財政局、中投保上海分公司與有關銀行建立貸款擔保協作網絡，設立擔保受理點，方便小企業，簡化了貸款信用擔保的操作程序。

模式二：互助基金委托專業機構擔保，又稱深圳模式。它是把分散的小額擔保基金集中起來，形成約1億元的互助基金，擔保對象是互助基金的會員企業。互助擔保基金擔保機構擔保，實現了互助擔保基金與商業擔保機構的結合。深圳的企業互助基金的管理和運作機制為：一是實行理事會管理制度。互助擔保基金理事會由互助企業代表、擔保公司代表以及經濟、管理等方面專家組成，并制定了一套有效的管理辦法和約束機制。二是委托商業擔保機構(中科智擔保公司)擔保。基金理事會為決策者，擔保公司主要提供擔保專業服務。其擔保審查和決策程序是：互助基金成員推薦擔保項目；擔保機構負責項目初審和擔保項目的文件準備；最終是否擔保由理事會來決策。三是建立擔保的利益和風險分擔機制。擔保公司只收取擔保費的1/3，其余2/3擔保費歸互助基金，風險分擔原則是：當發生代償時，先由互助基金代償，不足部分由中科智擔保公司代償。

模式三：分層次再擔保。有安徽和上海兩種模式。安徽的中小企業信用擔保中心以再擔保業務為主，除了自己直接從事少量擔保業務以外，還有選擇地與擔保機構簽訂再擔保協議。再擔保收費為被擔保機構在保期內全部應收保費的5-10%。上海模式就是市財政對區縣財政進行再擔保，再擔保比例為50——60%。

模式四：集投資和擔保于一體。目前，不少投資擔保機構集投資和擔保業務于一體，主要有三種形式：第一種是同時開展擔保和投資業務。第二種是在進行擔保時，有股權要求。當被擔保方不能如期償還銀行債務時，擔保公司進行代償；一旦被擔保方不能在寬限期內償還擔保債務，擔保公司可以將債權變為股權。第三種是擔保公司成立專門的部門或分公司進行資本金運用，以保證擔保基金保值增值。

五、擔保基金的優劣勢

成立互助擔保基金，委托專業擔保機構擔保的優劣勢：

優勢體現在三個方面：首先，有利于集中分散的資金，擴大擔保基金盤子。其次，實行專業機構與互助擔保基金結合，利用專業擔保機構提高互助基金的信譽。第三，有利于引入競爭機制。實行委托管理，可以通過競爭招標的方式選擇有信譽、業績好的專業擔保機構來管理和運作基金。

由于擔保基金的出資人和決策人不一致，有可能存在受自身利益的驅使，擔保基金偏離使用方向，從而影響擔保基金使用效率的問題。這就要求委托專業機構管理擔保基金，需要建立一套監督管理制度和激勵約束機制。一是要明確擔保對象，確保擔保對象符合政府扶植的方向。二是要明確責權利，明確出資人和專業擔保機構之間的責權利，包括擔保的收費標準、成本和擔保損失分攤原則，擔保資金補償原則等等。三是制定合理的決策機制和嚴格的擔保程序。四是建立監督和考核制度，定期審計和檢查，確保政策性資金的使用方向。五是建立競爭機制，擇優選擇有資信、業績好的專業機構。

六、成立擔保公司的有關建議

鑒于工商聯的部門職能與擔保公司的運營特點，由工商聯牽頭成立的擔保公司，有兩種模式可以選擇：

一是采取深圳模式。即由工商聯組織會員成立互助擔保基金和互助擔保基金理事會。互助擔保基金由理事會進行管理，委托商業擔保機構擔保。基金理事會為決策者，商業擔保公司主要提供擔保專業服務。運作模式可參照上述深圳模式。

二是由工商聯牽頭，企業會員出資，按照現代企業制度成立工商聯中小企業融資擔保股份有限公司。有關要求為：

1、注冊資本至少達1-2億元。

2、股東為出資的會員。

企業法人和經濟組織的，應符合以下條件：(1)在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格;(2)財務狀況良好，入股上一年度盈利;(3)入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股;(4)公司治理良好，內部控制健全有效;(5)有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄;(6)有較強的經營管理能力和資金實力;(7)擬入股的企業法人屬于原企業改制的，原企業經營業績可以延續作為新企業的經營業績計算。

自然人投資入股應符合以下條件：(1)有完全民事行為能力;(2)有良好的社會聲譽和誠信記錄;(3)入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

3、決策機構為股東大會。日常工作由公司負責人、擔保業務經理、風險管理經理、財務主管和外聘專家共同組成項目評審委員會，負責擬擔保項目的評審。

4、公司主要設五個部門：擔保業務部、風險控制部、法律事務室、財務部、綜合服務部。

(1)擔保業務部,主要負責中心擔保咨詢服務、申請擔保、項目受理、業務開發、項目分析和保后跟蹤等工作,工作人員要求投資金融、工程技術等專業畢業，有跨學科知識背景。

(2)風險控制部，主要負責中心客戶資信評估、風險管理，工作人員要求投資金融、法律、管理等專業畢業，具有豐富的銀行風險管理知識，信用評估經驗。

(3)法律事務室，主要負責法律咨詢和法律審查工作，對重大經營決策提供法律意見，由取得律師資格者擔任。

(4)財務部，除負責本中心財務管理外，協助擔保業務部和風險控制部工作，提供財務方面的專門意見。

(5)綜合服務部，主要負責日常行政事務和外聯工作，并參與中心業務開發工作。工作人員要求管理類專業畢業，有工商行政管理、人力資源管理工作經驗，善溝通。

5、關于風險防范

（1）建立企業、銀行和擔保機構共擔風險的機制。要防止有了擔保，銀行就放松貸款審查的傾向。因此，應確定適當的擔保比例，在擔保機構和貸款機構之間合理分擔風險，擔保機構應定期了解和掌握銀行的擔保貸款業績。與此同時，要增強中小企業主的風險責任，可要求中小企業提供反擔保，按企業信用等級確定擔保抵押資產的比例。（2）把事后的風險控制與中小企業咨詢服務結合起來。擔保機構要設專人或與中介機構聯合，加強擔保后的跟蹤監督，發現問題，及時指導和解決。（3）支付賠償金后，中小企業作為借款方仍有償還全部債務的義務，擔保機構仍然有權追索企業所欠債務。（4）從保費收入中提取一定比例作為風險準備金，承擔財政資金代償后的資金損失。（5）對有市場、有效益、發展前景較好，但由于負債較重、經營暫時困難的企業，可采用封閉貸款和擔保基金相配合的方式進行支持，最大限度地避免風險。（6）建立對擔保機構資信的定期評級制度，擔保機構定期聘請經財政部門認可的資信評級機構進行資信評級，并向社會公布評級結果。（7）建立嚴密的監控制度。成立由財政、金融、股東等組成的監管委員會，建立風險防范指標體系。