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0引言

當前，我國工程總承包企業逐漸從粗放型的基礎工程施工模式轉變為適應國際工程建設市場需求的EPC總承包模式。在EPC模式下，總承包商成為項目的風險責任主體，需要承擔嚴苛的受托責任。購買工程保險是工程建設過程中轉移未知風險的重要途徑之一，其優勢在于能夠以最小的成本獲得最優的保障。總承包商“一攬子保險”計劃(ContractorControlledInsurancePro-gram，CCIP)具有優化保障范圍、爭取優惠保障費率、充分保證總承包商經濟利益的特點。基于此，本文針對孟加拉國變電站工程EPC項目工程一切險和海運險保險方案，總結和歸納國際工程項目保險管理執行策略，可為其他國際工程項目保險管理提供有益參考。

1項目主要保險方案構建

1.1項目簡介與保險構成概況

孟加拉國變電站工程EPC項目建設工期24個月，項目內容為新建、改造、更新22個變電站。孟加拉國相關保險法規定，公營項目的工程保險必須由孟加拉國的國有財險公司(SadharanBimaCorpo-ration，SBC)承保。在項目建設期間，總承包商購買的“一攬子保險”計劃(CCIP)構成見表1。

1.2保險合同內容

基于項目自身特點設計保險方案，參考FID-IC銀皮書保險條款，確保總承包商獲得必要和充分的保障。下面以該項目購買的工程一切險和海運險的保險合同為例，分析和研究保險合同的具體內容。1.2.1保險期限。FIDIC銀皮書合同條款18.2提出，保險期限涵蓋項目建設全過程。該項目總承包合同約定工期為業主方開立全額信用證之日起24個月，總合同缺陷通知期為頒發工程接受證書起12個月。根據工程保險投保的無縫銜接原則，做好工期延期預案，并在保險期限條款進行約定。孟加拉國變電站工程EPC項目工程一切險和運輸險的保險期限見表2。工程一切險在開立信用證后生效，之后24個月保險自動覆蓋，調試期間和維保期間的一切險生效須由總承包商提前書面通知SBC，在保險人和投保人雙方在場的見證下生效。運輸險期限擴展至在第一目的地卸貨后30天內，可避免因總承包商未及時開箱無法發現設備損壞而造成的損失。值得注意的是，如在第一目的地卸貨后再一次轉運，如從倉庫本地運輸至項目現場或從項目現場運至另一項目現場發生的事故，不視為保險事故，即使在第一目的地卸貨后30天內。1.2.2保險金額、免賠額和賠償額的確定。FIDIC合同條件中沒有給出保險金額和免賠額的具體規定。在實踐中，保險金額通常是總合同金額或施工設備全部重置費用的110%。免賠額一般采用總賠償限額百分比和單次事故損失數額相結合的方式，以高者為準。人身傷害部分設置免賠額無效。遵循投保經濟原則，孟加拉國變電站工程EPC項目在保險金額、免賠額、賠償額條款設計上明確了具體應對措施，見表3。在向保險公司遞交投保資料時，應附上設備的分項價格，以便出險后公估人認定損失。如果僅提供設備總價格，出險后，公估人將要求總承包商提供市場最新報價作為證明材料以認定損失。1.2.3保險費用的確定。SBC保險費用的議價空間較小，相比國內保險市場無費率優勢。保險費用=保險金額×保險費率×(1+15%)，其中，15%為保險費用的增值稅，由總承包商承擔。了解到當地保險監管機構多次上調保險稅費，該項目總承包商采用躉交保險稅費的方式實現及時鎖定保險稅費，避免了增加稅費支出的風險。1.2.4特別條款的確定。(1)考慮到項目提前開工的可能性，增加開立信用證之前3個月免費的保險期限。(2)重點考慮工程延期的可能性，增加免費期限延展條款。(3)為避免交叉責任造成混亂，要求SBC放棄代位求償權。總體而言，孟加拉國變電站工程EPC項目的工程保險方案在寬泛的保障范圍內全面考慮了工程實施過程中可能出現的風險。

2三個階段的保險管理執行策略

2.1投保前———事先預防

(1)重視保險市場專項調研。以該項目為例，孟加拉國的工程保險法包含一些限定性規定。如果對工程所在國的法律和保險市場認識不足，將給項目執行帶來較大困難。(2)認真選擇保險經紀公司。保險經紀公司憑借自身的專業技能和市場影響力，能夠消除信息不對稱的隱患，協助總承包商擬訂投保方案，以獲取較低的保險費率和較低的免賠額。同時，可以為保險期限延長、海運險保險憑證提交、保險理賠處置等工作提供便利。保險經紀公司的服務費一般為總承包商支付的保險費用的5%。(3)投標報價預留足額保險預算，避免報價損失，將保險融入成本和費用進行整體考慮。例如，投標過程中，國內保險公司報價沒有參考意義，孟加拉國的工程一切險保險費率高于國內保險公司報價的3倍以上。(4)重視保險結構的設計。根據項目性質特點，系統地識別、分析風險，建立風險清單，對保險結構進行優化，形成符合法律規范、總承包合同要求并滿足項目風險轉移的保險方案。(5)探索和嘗試新的保險方案。通過對項目采購和物流計劃的預評估，發現貨物設備品種繁多。為了滿足項目進度，大部分設備預計實行多批次發貨。為了避免發生漏保差錯并簡化投保手續，總承包商未采用國內通行的單次保險合同(InsurancePolicy)的形式，而采用了與保險公司簽訂預約保險合同(OpenPolicy)的形式，支付保費后保險公司即自動承擔被保險人的貨物風險責任。每次發貨，總承包商需要提交正式提單掃描件、商業發票、裝箱單開立保險憑證，用于信用證議付交單。根據可保利益原則，物流服務公司與國內保險公司具有長期合作關系，在低保費的前提下能夠做到0免賠額。考慮到理賠效率及0免賠額，總承包商要求物流服務商以自己的名義單獨投保海運險，列明總承包商為共同受益人，以彌補SBC海運險免賠額高、理賠效率低的缺陷。(6)培養保險管理人員的理賠和索賠意識。例如，根據倉庫安保條件投保倉庫盜搶險時，考慮到倉庫選址地勢高，在水火綜合險中剝離水淹的可能性，僅購買了火災險，節約了保險成本。

2.2投保后———事中控制

(1)重視保險合同管理。保險期限不能存在風險敞口，必須及時續保和延長保險期限，確保工程在建期間項目均能獲得全面的保單保障。在期限擴展申請實踐中，因業主方認為提供工期推遲書面材料涉及工期索賠風險，獲取該書面材料困難較大。經過與SBC及業主方溝通，將提供工期推遲的書面材料改為僅就延長保險期限確認郵件的方式作為期限擴展的證明。(2)保險管理正式納入工程合同管理范圍。重視保險合同的交底和培訓;相關管理人員需要清晰了解事故出險后的各個環節和要素。(3)做好保險意識宣貫。樹立科學的風險控制態度，強化安全意識，加強安保、提高防火防損技能;加強出險后的應對方法的相關培訓，提升索賠意識;熟悉和掌握理賠流程和索賠點。同時，利用保險經紀公司的專業知識彌補總承包商保險資源不足的短板，避免喪失索賠機會。

2.3出險后———事后彌補

(1)積極收集理賠所需材料，提升賠付率。證明資料的收集和整理是國際工程保險理賠的重點和難點。例如，該項目的變壓器到達孟加拉國吉大港后，清關期間發生變壓器油和閥門銅管被偷事件，造成變壓器油泄露。出險后，總承包商及時整理事故照片和視頻，獲取報警記錄證明，同時收集費用票據，向公估人出具有信服力的支撐材料，最終將變壓器油的貨值以及現場費用、運輸運費全部計入貨損，予以賠付。(2)強化經驗總結，提升保險管理能力。持續開展保險管理歸納和評價工作，及時總結索賠經驗并形成書面材料，以提升項目保險管理能力。

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Abstract: The contract of international construction project with large investment, long construction period, complex construction environment, big construction difficulty, project participants and more features. Therefore more unpredictable factors in the construction process, inevitably confronted with various risks, such as not to prevent, it is likely to affect the smooth progress of construction projects, and even lead to serious consequence. Strengthening the risk management of engineering project contracting, international project contractor to raise the level of management, enhance the core competitiveness of the important means.

Key words: construction project; risk management

中圖分類號：TU71

一、何為風險管理

風險管理問題最先起源于第一次世界大戰戰后的德國。到20世紀50年代，風險管理已發展成為一門科學。而我國直到20世紀80年代中期，才逐漸引入風險管理理論。

工程項目風險管理就是為了實現工程項目的總目標，而對工程項目活動中涉及到的風險進行識別、評估并制定相應的政策而采取的措施。目的在于最大限度地避免和減少風險事件所造成的損失。

二、國際工程承包項目中存在的主要風險及管理

在當今全球化的時代特點下，國際間的工程項目合作日益增多，國內施工企業走出去的步伐也在加快。加強工程項目承包的風險管理，是國際工程承包商提高管理水平，提升核心競爭力的重要手段。

1、國際工程項目承包環境風險及措施

1.1國際工程項目承包商可能遇到的環境風險主要有：所在國政治法律風險、經濟風險、自然風險、特殊項目的安全要求風險。

1．1.1政治法律風險

如項目所在地局勢動蕩可能產生的戰爭風險、當地法律法規的限制性規定等。

1..12經濟風險

如外幣貶值帶來的匯率風險、項目所在國稅收政策、金融危機導致業主無力支付工程款的風險、通貨膨脹帶來當地采購的工程物資價格大幅上漲的風險等。

1.1.3自然風險

如地震多發、氣候多變、環境惡劣、地質條件差帶來的風險。

1.1.4特殊項目風險

如我國駐國外大使館項目安全要求等。

1.2針對環境風險，國際工程承包商可采取以下應對措施：

1.2.1風險評估

國際工程承包商應該對以上風險進行評估，以確定環境風險是否可以承受。如無法承受環境風險可能帶來的損失，就果斷采取風險回避政策、拒簽合同。如可以承受，則可以考慮采取風險轉移（購買特定保險）和風險降低（如分包）政策等以降低項目的風險度。

1.2．2資金安排

為了避免利率波動帶來的風險，對于以美元和歐元結算的項目，做好項目收款和國外采購材料、分包項目付款詳細計劃，差額部分通過銀行遠期外匯套期保值，規避匯率風險。在歐元貶值的大背景下，對于國外大使館以及援外項目盡量爭取人民幣支付。

1.2.3工程保險

在工程實施過程中，對一些不可預見的風險，在保險公司投保工程一切險，量化工程實施過程中的不可預見風險，并且在投標報價中考慮合同額的6％左右作為不可預見費。

1.2．4安全保密措施

對于駐國外大使館項目，由于涉及國家安全和機密，所以項目主體設備材料要在國內采購、施工人員要由國內嚴格調查考核后派出。

2、國際工程項目承包簽約階段風險及措施

2.1存在的風險

2.1.1報價失誤風險。

由于缺乏國際工程項目承包經驗，項目成本估算失誤，報價過低，導致高估利潤甚至發生虧損的風險。

2.1.2合同條款風險

如①合同條款中有不平等條款、②合同存在對承包商不利的重大缺陷條款。

2.1.3合同價款形式風險

不同的合同價款形式，企業所承擔的風險是不同的，一般來講，總價合同風險最大，單價合同次之，實際成本加固定費率合同風險最小。

2、2針對承包簽約階段的風險，國際工程承包商可采取以下應對措施：

2.2.1提高投標報價水平

與國內工程相比，國際工程承包商在投標階段要考慮的因素更多。例如工程所在國的政治狀況、、社會治安、資源與氣候、通貨膨脹、匯率的變動、稅收政策、保函的交付等都直接影響著承包商的投標報價。在這一階段，無論是工程量核算、報價編制，還是合同簽訂等任何一個環節出問題，都會給承包商帶來不可估量的損失。

2．2.2健全合同管理制度

合同簽約階段，重點了解對方的信譽，核實其法人資格及其他有關情況和資料；監督雙方依照法律程序簽訂合同，避免出現無效合同、不完善合同，預防合同糾紛發生。

2.2.3加強合同審查

審查內容包括工期是否合理，工程造價及計算方法是否明確，合同雙方代表權限有無重疊；審查合同中是否明確工程竣工交付使用、保修年限及質量保證；審查合同中是否具體明確違約責任及爭議解決的方式；審查合同中免責及限制責任問題。

3、國際工程項目承包履約階段風險及措施

履約階段與國內工程承包不同的是，在國際工程承包中，資金的使用、設備的采購以及勞動力的獲取是一個迫切需要關注的問題。例如，在勞動力的獲取問題上，一般使用本國的勞動力易于組織管理，能較好控制施工，但綜合費用較高；使用當地的勞動力費用較低，但文化習俗等存在差異，工人難以管理，給項目控制帶來難度。

因此，在履約施工階段承包商不僅需要有合理高效的施工組織設計和資金使用安排，還需要人力、機械和材料等各個方面的配合。此外，施工方案的選擇、施工設備的選型、施工進度計劃的安排、使用定額水平的高低、合同管理，工程變更處理等都會對成本控制有很大的影響。

3.1國際工程項目履約階段風險包括工期風險、質量風險、成本風險。

3.1.1工期風險

3.1.2質量與安全風險

質量風險包括材料、工藝、工程等不能通過驗收的風險。安全風險主要指由于施工管理不當造成人員傷亡的風險。

3.1.3成本風險

對于國際工程項目，考慮到人員簽證周期、運輸周期，承包商絕對不能低估所需完成的工程量和所需投入的資源（人工、機械設備、材料等）數量，否則成本超支就很可能發生。

成本超支風險主要存在于以下幾方面：

①由于勞動力、建筑材料和施工機械等資源組織和管理不當，發生材料短缺或供貨延誤，導致窩工、怠工現象，浪費大量人力成本和設備閑置的風險；②貸款資金安排不當增加的利息支付；③項目現金流量周轉失靈，從而影響分包商和供應商的工作狀況；④國內外稅收及相關法規規定的費用；⑤變更及索賠；⑥通貨膨脹、工資上漲以及國外采購物資的匯率波動；⑦未充分估計到項目所在國家處理建筑垃圾和受污染土地的費用；⑧不必要的或過高的施工保函或擔保；⑨雇傭了不得力的分包商；⑩不充分的現場調查等。

3.2針對承包履約階段的風險，國際工程承包商可采取以下應對措施：

3.2.1加強施工進度管理

在項目實施的過程中，影響工程進度的主要是人、財、物三方面因素。

材料管理。前方項目部和國內后勤采購部門以及外部設計單位、監理單位應保持良好的溝通。在國外可以聘用專門的物流人員，做到設備材料一到港就及時清關，及時用到工程上，降低設備材料倉儲費用。

設備的管理。首先是選擇最合理的配置，從而提高設備的效率。如國外項目的體量不大且為較分散的多個項目，大型設備可以考慮采用在國外租賃方式。這樣可以減少大型設備的前期投入、運輸成本和施工過程中設備閑置問題。

3.2.2加強質量管理與HSE管理

國際工程承包商應建立完整的質量管理體制，采用EPC范本合同，嚴格按照合同框架下的施工程序操作和施工，將施工質量與效益直接掛鉤，以有效地保證施工質量。

安全和文明施工代表著中國公司的形象，項目部應始終加強安全教育，定期清理施工現場。

3.2.3建立施工項目成本管理系統

國際工程承包商應建立有效的施工項目成本管理系統，利用施工項目成本管理信息系統，將工期計劃、成本計劃與質量指標很好地結合，及時地跟蹤成本計劃的執行情況，合理安排資源，采取相應的成本控制措施，確保實現盈利。

3.2.4加強項目溝通與人力資源管理

海外工程承包商應成立項目領導小組，由海外工程管理部總協調，加強公司內部的溝通與交流。

項目部人員按項目的施工需要隨進隨出，實行動態管理。實行一人多崗，一專多能，充分發揮每一個人的潛力，實行低基本工資加效益工資的分配制度。

加強勞務成本的控制，項目經理部對施工人員按照產值、安全、質量、進度實行目標考核，與效益掛鉤。

充分利用當地資源和施工力量。通過與當地分包商合作，完成一些需要當地配合的項目。

3.2.5加強資金管理。

海外工程承包商應杜絕墊資工程，減少合同違約風險。項目部爭取每天清算一次收入支出，以便對成本以及現金流進行有效掌控。

3.2.6分包商管理

海外工程承包商可以讓分包商參與施工控制網布置，參與施工組織設計的編制等工作。

3.2.7轉移風險和合同索賠

施工項目合同風險一旦發生，就要展開轉移風險和合同索賠工作。

3.2.8發展綜合業務能力，延展項目收入范圍

海外工程承包商可以嘗試向工程管理咨詢服務公司方向發展，為業主提供專業的，全方位的，系統化服務，甚至包括項目的后期維保、物業服務。

4、國際工程項目承包竣工階段風險及管理

竣工結算階段是工程成本控制的最后階段，它包括合同內工程價款的結算以及變更索賠價款的結算。在國際工程市場中，尤其是工程所在國為中東地區的一些國家，通常項目結束后，工程結算款很難全部收回，這甚至已經成為一種“國際慣例”。因此，承包商不僅在竣工結算時要注意技巧的運用，在投標報價以及訂立合同的時候就應該注意到這些問題，及早防范。

此階段成本控制的關鍵在于承包商及時向業主單位核實增減成本項目的工作量，力爭在合同約定的期限內，獲取應得的報酬，從而有利于資金的回籠與流通。

參考文獻

[1] 張臻，工程項目風險分析與防范對策[J]，鐵道工程企業管理，2007(3)

[2] 符志明，航天風險管理[M].北京：機械工業出版社，2005.1

[3] 沈建明，項目風險管理，北京：機械工業出版社，2004，15,

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中圖分類號： X820.4 文獻標識碼： A

0.引言

風險管理就是管理者對存在或潛在的風險進行分析識別、風險評估以及風險應對等過程的綜合管理[1]。風險管理的主要目的就是為了降低風險帶來的危害，因此在風險管理過程中要盡可能地將風險降到最低，需要做好全面分析識別、評估以及有效的應對。

1.國際工程項目的特點

國際工程項目主要有以下幾個特點。

1.1多國性

參與國際工程的國家來自于不同的國家和地區，一個國際性工程往往是由多國共同參與完成的，它需要在不同國家的法律規范下進行工程項目的開發，因此它的法律涉及范圍就比一般的工程要廣泛得多。在一些比較大型的國際工程項目中，很多的設施設備以及施工材料都來源于不同的國家，會有各種不同的合同來規范各參與者的行為。

1.2影響因素多

由于國際工程是由多國參與的，法律涉及的范圍比較廣因此國際工程的影響因素就會非常多。在國際工程中，它除了受到自然環境的影響外，還受到各國不同的法律約束以及政治經濟因素的影響。各國的法律規范不一致，就容易導致分歧的產生。比如在國際金融危機的影響下，只要是國際工程的任何一個參與國受到影響，那整個工程都會受到影響。還有一些國家和地區的種族歧視、教派紛爭等因素，也會對國際工程項目產生巨大影響。

1.3支付手段多樣性

因為國際工程涉及到不同國家之間的貿易，在工程項目的設計、施工、完工等過程中，涉及到不同國家的經濟活動，在進行貨幣結算的時候也會遇到支付手段不統一的問題。通常在國際支付中，使用現金和支票支付的手段最為普遍，還會有其他一些銀行轉賬、國際信托等支付手段，這和國內項目工程具有很大的不同，這是由于涉及范圍和參與國家決定的。

1.4管理難度大

國際工程是一項巨大的工程，不但周期長、影響因素多，存在的風險也是巨大的，因此這就增加了國際工程的管理難度。對國際工程的管理要求管理者具備豐富的管理知識以及管理經驗，了解國際經濟發展規律，對管理者的綜合素質要求非常高。

2.我國在國際工程承包存在的問題

我國在國際工程在承包過程中仍然會遇到以下一些問題。

2.1遭遇國際貿易保護主義

國際工程設涉及到不同國家之間的利益，在實際操作的過程中，會受到不同國家的貿易保護主義。當前的國際工程市場并未完全開放，在很多國家，對外來國家的工程承包采取排斥的態度，使用政治手段來影響其他國家的工程承包。

2.2我國的生產質量問題嚴重

國際工程項目是涉及到不同國家之間的經濟貿易合作，對質量安全的要求是非常嚴格的。我國的工程監管一直以來由于缺乏完善的監管制度，這就使得我國的承包公司會在質量安全監管方面無法達到一些發達國家的標準要求，從而發生很多不必要的質量安全問題，影響我國企業的形象。

3.國際工程總承包項目的風險識別

3.1風險識別的概念

風險識別是指管理者對風險資料進行搜集整理后，運用一些專業的風險識別方法存在或者潛在的風險進行綜合性的歸納整理以及全面性的識別。風險識別是進行風險管理的基礎，能否有效進行風險的識別，將會對整個風險管理效果產生重要的影響[2]。

3.2風險識別的技術

3.2.1根據經驗進行判斷

當管理者在進行風險識別的時候，心中已經是有一個大概的了解，這就是個人常識和經驗在起作用。根據自己的常識經驗來對存在或潛在的風險進行判斷，是管理者在風險識別過程中最先想到的方法，這是因為人具有主觀意識。根據自己的常識經驗判斷的方法，就要求管理者必須有一定水平的知識和經驗，對個人素質要求比較高。

3.2.2技術實驗

技術實驗也是在風險識別過程中常用的一種方法。由于個人的知識和經驗具有很大的局限性，對于一些識別難度比較高的風險就需要用技術實驗來進行全面分析識別。在識別技術中主要有圖表法、頭腦風暴法、情景法等技術。圖表法就是指將所有工程方案畫成一個表格或者流程圖，通過這個流程來逐一判斷每個步驟上可能存在的風險。頭腦風暴法通常就是大家一起討論研究，集思廣益。情景法就是指將工程施工的過程和狀態描繪出來再進行全面的分析。

4.國際工程總承包項目的風險評估

4.1風險評估的概念

風險評估就是在風險識別的基礎上對風險的危害性進行預測、估計和評價的一個綜合過程。風險評估主要是對風險進行進一步地深刻認識，將風險存在的影響因素、原因、特征、危害影響等進行具體分析[3]。因此風險評估的質量將決定風險應對的質量。

4.2風險評估的技術

風險評估主要可以從政治、經濟、文化、自然環境等方面進行評估。

4.2.1政治方面

由于國際工程涉及到不同國家的利益，因此各國政府都會該項目進行一些支持。對國際工程項目政治方面的評估可以對國家的政局是否穩定、國家政策的支持力度、國家外交關系是否和諧等方面來進行。

4.2.2經濟方面

經濟方面主要是對該國的經濟發展水平、國家經濟政策、政府在經濟上的財政投入、外匯儲備等方面進行全面評估。

4.2.3文化方面

每個國家的文化都具有各自不同的特色，民族文化會對國家的政治經濟活動產生重要影響。比如我國和西方國家在建筑方面的文化具有非常大的差異，如果我國和西方國家進行一個國際建筑工程項目的合作，就需要從中西文化的差異去考慮存在的風險。

4.2.4自然環境

自然環境也會對國際工程項目帶來一定的風險，這種風險主要是自然災害所帶來的。

5.國際工程總承包項目的風險應對

5.1風險應對的概念

風險應對是指對風險進行一定的識別分析和綜合評估后對風險進行策略應對并降低風險的過程[4]。

5.2風險應對的策略

風險應對的策略主要有風險預防、風險接受、風險轉移、風險緩解幾個方面[5]。

5.2.1風險預防

風險預防就是根據風險評估的結果對風險進行解決消除。這需要根據風險的危害程度以及預防能力采取合理的方法，將存在或者潛在的風險進行逐個消除。

5.2.2風險接受

風險接受主要是對風險已經沒有任何改變能力了，只能被動接受風險的打擊，或者是風險承受者有著強大的承受風險能力，能夠抵擋得住風險的打擊而不造成影響或者造成很少影響。

5.2.3風險轉移

風險轉移就是利用一定的手段將風險從某一處轉移到另一處，使得風險不會對當前的工程造成影響。但是風險轉移只是暫時的，無法從根本上消除風險。

5.2.險緩解

風險緩解就是采用一定的手段和方法來減輕風險帶來的危害。

6.結語

國際工程總承包項目的風險管理對整個工程的質量都會產生重要影響。在風險管理中，需要根據風險的特征來進行風險識別、評估和應對，以減少風險帶來的影響。增強風險管理能力能夠大大提高國際工程的質量，帶來更大的經濟效益，提升企業形象和國家形象。

【參考文獻】

[1]楊興川. 國際工程總承包的經營風險管理研究[D].中國地質大學（北京）,2009.

[2]李陽. 我國國際工程EPC總承包項目風險管理研究[D].長沙理工大學,2009.

[3]徐文龍. 國際工程承包項目HSE風險管理研究[D].山東財經大學,2012.

篇（4）

項目風險將會對工程項目的整體建設質量造成極大的影響。雖然，工程項目建設的現代化管理水平在不斷提高，但是項目在風險管理方面仍然存在一些問題，除了項目管理本身就存在很大的風險以外，對于承包商來說，由于其施工環境的復雜性和市場競爭的不良性，使得項目風險性不斷增加，不利因素也更多。因此，對承包項目風險管理進行研究十分有必要。

1.關于工程項目招標階段的風險因素識別和控制方法

1.1關于工程項目招標階段的風險因素識別

在工程項目招標階段產生風險的因素主要指以下方面。第一，關于招標管理方面的風險。評標過程不公平公正，招標程序沒有規范性，。招標信息公開性不足。在具體招標前，其信息沒有進行及時地、廣泛地宣傳與公開。第二，關于招標道德方面的風險。地域保護，一些地^政府出于局部利益的考慮，把工程項目承包給本地企業。收取賄賂，一些相關官員收取承包商的財物，從而使其得到承包合同，使招標投標過程流于形式，沒有較強的責任心。一些工作人員在工作中沒有嚴格遵守相關的法律法規，違反招標規則。第三，關于招標市場方面的風險。信息風險，信息公開不夠全面，虛假信息、信息誤導等。貨幣匯率影響，主要存在于大型的國際招標案中。國內外經濟形勢的影響，一旦國內外爆發經濟危機或者出現經濟不穩定的情況，影響相關材料價格，造成價格波動。第五，關于招標法律方面的風險。相關的法律條文還不夠完善，法律條款含義模糊。

1.2關于工程項目招標階段的風險控制方法

第一，對招標文件進行正確理解和掌握。深入分析下發的相關招標文件，吃透每一項條款內容，熟悉文件里的所有圖紙內容和附件內容，了解每一項費用組成，對優缺點和得失進行分析，參與現場勘測。除此之外，還要重視法規條例的應用，檢查其是否符合法律規定。并結合現場勘測情況與招標文件進行綜合的分析，細化施工方案。第二，對工程質量和工期目標進行合理控制。工程質量和工期目標要密切結合工程特點和企業情況進行確定，以此，為施工合同的目標控制打好基礎，以滿足招標文件的需求。首先，深入分析工程特點，從工藝方面、施工關鍵點方面以及現場管理方面綜合考慮。其次，聯系企業自身的實際情況，從管理方面、資源配置方面以及施工經驗方面綜合考慮。綜合這些因素對工程質量和工期目標進行合理控制，為其提供一個切實有效的管理平臺，防止其在投標階段留下風險。第三，控制投標報價。工程定額是影響其發展的關鍵性因素，只有將工程定額作為一個重要參照，才能確定最終的報價范圍與報價情況。第四，合同管理。通常情況下，招標文件中都會附帶合同條款，合同管理就是結合這些合同條款對造價費用的計算、工程費用的支付方式、變更處理方式、索賠規定等方面進行逐一分析和評價。

特別是在進行國際項目的投標前，必須做好風險分析，編制風險清單，分析該工程潛在的風險。風險清單可以來自于歷史資料，或是組織專家用“頭腦風暴法”針對具體項目專門編制。根據列舉出的風險因素，對當地市場進行調查，摸清當地情況，踏勘現場，權衡各方面因素，以免決策失誤。尤其要對當地有關法律政策、金融、外匯管理、稅收、保險、有關社會及自然條件、工料價格、現場施工條件作盡可能詳盡的了解，分析各風險因素發生的頻率及其影響后果從而得出其風險危害的程度并制定相應防范的措施。

2.關于工程項目施工階段的風險因素識別和控制方法

2.1關于工程項目施工階段的風險因素識別

在工程項目的施工階段其風險來源主要有三個方面。第一，施工人員的不規范操作。在數據工程中，由于不正確的生產指揮或是施工人員觀察程度不夠仔細，都有可能發生機械設備出現故障，威脅施工人員的生命情況。施工人員錯誤的操作也有可能造成設備的損壞或者人員傷害。在進行施工設計時，如果沒有對安全風險進行充分考慮，也會造成安全事故的發生。第二，設備處于不安全狀態。工程的施工無法離開具體設備和工具的利用，因為每一個環節都需要設備在其中的體現。如果這些設備和工具是在不良的狀態下進行使用和運行，那么則極有可能發生安全事故。例如，當進行傳播施工的時候，則需要施工人員對其進行嚴密觀察，避免出現意外而導致施工受到影響。第三，內部環境和外部環境共同處于不良狀態。內部環境主要指施工現場環境惡劣，地質條件非常復雜，多臺風和海嘯。外部環境主要指政治環境和經濟環境。

2.2關于工程項目施工階段的風險控制方法

第一，風險回避方法。對工程進行風險評估，針對那些在施工活動中風險較大，無法承受的風險作業，管理人員當立即停止或改變這些作業，以此規避風險。在施工中關于風險避免的原則有兩種。第一種，放棄這類作業活動；第二種，對這類活動的性質進行改變。依照上述兩種原則，可以采取以下的具體措施，當施工人員發現作業條件已經達到危險性評價法中的1級安全風險危害因子時，當立即中止該項作業，并及時上報，上級部門在接到上報情況后，組織有關專家對其進行勘測和研究，如果能夠制定出新的整改方案，則等待整改結束以后，經過驗收合格以后，再次對其進行安全風險評估。如果評估結果鑒定風險在可承受范圍內，則可繼續作業；如果評估結果鑒定風險不在可承受范圍內，則應當放棄該項作業。

第二，關于項目損失的控制方法。在工程項目的具體施工過程中，對于那些風險評價結果中的可接受風險，可以采用損失控制的方式進行風險處理。對項目損失進行控制是安全風險管理體系中最有效和科學的管理技術，其目的是為了最大程度地減少風險事故發生的幾率，降低損失程度。該方法主要從三個方面進行損失控制，首先，對人的控制方面。主要利用教育手段進行實現，可以通過解釋、勸解、獎勵、懲罰等形式對工作人員實施安全知識教育、法制教育、技能教育以及態度教育等。其次，對物的控制方面。主要利用工程技術手段使物在一個安全狀態中運行。最后，對管理缺陷的控制方面。主要對程序作業進行制度化管理。

3.關于工程項目驗收階段的風險因素識別和控制方法

3.1關于工程項目驗收階段的風險因素識別

在工程項目的施工階段其風險來源主要有兩個方面。一方面，項目的質量風險。工程項目質量的影響因素非常多，項目開展所需要的材料就會對其產生影響，加之技術影響、施工方案影響，還會受氣候影響、地理影響等。其質量的控制波動較大，且因水下施工作業部分具有隱蔽性，在進行質量檢查時不易被發現。另一方面，合同的索賠風險。在項目驗收階段容易發生合同糾紛，主要由于施工方在項目成本方面、進度方面以及質量方面可能和合同要求不相符，從而出現索賠風險。

3.2關于工程項目驗收階段的風險控制方法

第一，對整個施工過程進行質量控制。首先，加強施工前的質量控制。對項目的整個施工現場進行施工前的準備，對于施工的每一個環節、每一個組別進行劃分，從而使得各部門之間都可以按照施工要求，有序開展施工項目。其次，加強施工中的質量控制。施工質量控制是決定施工結果的重要環節，對施工過程進行全面控制，最重要的是，對工序質量進行控制。最后，加強施工后的質量控制。其具體工作流程為：組織運行工作、準備驗收資料的收集、自檢、初次驗收、質量評定。其質量控制標準為按照設計文件和合同規定的內容對其進行施工，使其達到質量標準。第二，對索賠風險進行控制。首先，工程記錄進行完整保存。工程記錄是重要的索賠材料，因此，承包商要對相關的資料進行妥善保存。其次，把合同當做施工基礎。這樣做，不僅能夠確保合同的權威性和嚴肅性，還能夠促進項目工程的順利開展和運行，對施工索賠情況進行預防和減少。最后，實施監理機制，調解承包商和業主兩者之間的矛盾，增強其溝通和交流，

4.結束語

通過本文的分析可以知道，在工程承包項目中不論是最初的招標環節，還是后續的施工環節、工程驗收環節，都存在著一些風險因素，本文在這里提出了一些關于風險管理的控制方法，但是相信關于工程承包項目的風險管理方法還有許多，需要風險管理人員在實踐中不斷創新和研究。

篇（5）

國內企業在拿到國際工程項目總承包權時，就要有風險防范意識，為了減少經濟損失和社會效益損失所，還要對項目中有可能遇到的風險進行預測，并做好事前、事中以及事后管控。本文主要針對國際工程總承包項目風險管理進行探討。

一、國際工程總承包項目風險概述

1.風險類型

主要有三大類型，其一是政治風險。這種風險發生的概率很低，因為一旦發生政治風險，就意味著該國家政局失穩，有可能發生內戰，那么該國家的經濟以及其他方面必然會受到影響，工程也會停止建設，直到該國家恢復和平穩定狀態[1]。建筑項目半成品是沒有實際價值的，還會浪費不必要的成本，這對承包商來說，意味著資金不能在短期內回籠，甚至沒有回籠的可能性，所以當這種風險爆發時，最嚴重時承包商有可能血本無歸。其二是經濟風險。承包商所在國家的市場經濟體制改革或在其他政策方面作了調整，都會使項目的建設資源價格發生無規律波動，這種價格變更，會使工程造價方面出現超預算現象，承包商所能獲得利潤會減少，甚至會虧本。另外，工程項目有可能在施工過程中，由于國家政策變化影響，會出現停工現象，承包商還需要不斷調和，才能繼續施工，這同樣也會給承包商帶來經濟方面的損失。其三是其他風險。指的是自然風險、環境風險以及技術風險等，這些風險發生的機率很大。在施工期間，項目負責人進行的施工技術交底工作效果不好，施工人員沒有落實好施工技術，最后施工質量也達不到預期要求，有可能還需要返工重修，這對承包商來說，就是增加了維修成本，降低了利潤，還會承擔惡評。在自然風險以及環境風險方面，國際工程的施工總工期再長也是有期限的，如果施工現場自然天氣不適宜開工，或對施工質量有影響，施工進度自然就會變慢，施工成本就增加了。

2.風險的成因

按照風險成因可以將風險分成兩類，客觀風險和主觀風險。前者指的是在客觀角度上看待國際工程項目，項目是存在不完備性的，畢竟無論是在最后的造價方面還是其他方面，總會存在一些變更，前期所采用的應急措施只是將這些變更產生的損失降到最低。更何況，有些變更是沒有辦法避免的，綜合種種，就造成了一定的風險。主觀風險指的就是工程項目承發包雙方之間產生的風險，具體指雙方利益發生沖突或一方利益沒有達到預期目標時，就會不擇手段達成目標，違約施工就是其中的一個手段，違約施工帶來的風險很大[2]。

3.風險存在的必然性

在國際工程總承包項目中，參與建設的國家可能有多個，對施工方案以及施工要求或其他方面就有可能有無數種看法，再加上項目本身具有不完備性，最后國際工程總承包項目必然存在無數風險。即使各國人員就建設方面以及風險防范達成一致意見，也阻止不了風險的發生。

二、國際工程總承包項目風險識別技術和工具

人們在項目完成過程中，是很難在表面上察覺到風險存在的，風險能被識別出來，必然經過對相關數據和相關信息的反復分析和驗證。在準確識別出風險后，相關人員才能采取有效的風險管理措施。風險識別技術和工具主要有以下五種。

1.核對表

國際工程總承包項目案例有很多，國內企業可以將以往項目案例的工程檔案作為本次施工的參考資料，并作出內容齊全的核對表。核對表中包括成功案例所采納的施工方案、施工組織規劃設計、施工中遇到的風險及采取的應急措施，也要將失敗案例中風險來源、成因以及后期采取的應急措施等內容列入表中[3]。如此，相關人員在對核對表內容進行一一分析時，會總結出豐富的經驗，給本工程承包項目風險規避提供參考建議。

2.項目工作分解結構

國際工程總承包項目有可能出現的風險無非表現在四方面，即施工質量、進度、成本、安全不能得到保證。這四方面貫穿整個工程，所以可以將項目看成一個整體結構，然后對其進行分解，分別找到與這四方面有關的環節，并針對其采取有效措施，在每方面有可能出現風險的關鍵環節，管理人員要著重監控管理。如此，本項目所有的風險被細化管理，風險規避的機率就大了。

3.常識、經驗和判斷

基于國際工程總承包項目的復雜性、國際性以及嚴謹性，承包商在組建項目建設班底時，選用的也是經驗豐富，綜合素質能力強的人。所以這些人在接觸到實際的工程概況時，會變得很敏感，能憑借自己的常識、經驗和判斷找到項目中潛在的風險。而過往國際工程項目案例的所有資料會成為他們進行判斷的參考依據。

4.試驗或實驗

試驗或實驗方法有很多種，比如在施工前期，模擬施工環境，對設計好配合比的混凝土材料與調整好性能的設備進行試驗，看其是否能使施工順利，如果在模擬環境中，還存在漏洞，就要對其進行調整[4]。另外，還可以對工程項目的抗震性能進行試驗，以免施工后，出現質量風險。針對價格風險，可以做市場調查試驗，并在計算機軟件上對價格波動情況做出分析。有了這些試驗或實驗，項目中存在的風險在前期就能被檢驗出來。

5.敏感性分析

敏感性分析直接對風險造成的影響進行了分析，主要通過價格變動造成的內部收益、凈現值等數值的變化來反映風險后果影響程度。相比其他分析，敏感性分析更加準確，相關人員也更容易找到管控目標。

三、國際工程總承包項目風險管理措施

1.風險控制措施

主要有四種，其一是風險回避。在估計工程總承包項目中，因為預料到工程中有可能出現的經濟風險，在收益達不到預期目標甚至虧本時，國內企業在一開始就會想辦法使自己達不到中標要求，雖然失標，但最后至少不會因風險發生巨大的經濟損失。比如某鋼鐵企業在參與某國項目投標時，在發現舉辦招投標期間，該國要支付的幣種貶值了，該企業通過一切手段，使自己不中標，從而有效回避了這種風險。像這種不使自己中標的回避風險方式實現比較困難，畢竟在招投標中，既不能哄抬價格，又不能故意降低價格。并且富貴險中求，回避風險可能不會產生經濟損失，但也會與其他方面的收益失之交臂。其二是風險轉移，包括非保險轉移和保險轉移。顧名思義，由其他人員或組織機構接手潛在風險的處理。非保險轉移主要通過雙方簽訂的合同來實現。在國際工程總承包項目開標，選定中標方時，業主就要和施工企業做好協議溝通，將施工中有可能出現的工程變更帶來的經濟風險由業主轉移給施工方[5]。雙方要將這項協議納入到合同中，作為證據。另外，承包商在中標后，通過對國際工程項目的仔細研究，發現其中有專業性要求比較高的施工技術，而自己一方沒有把握達到施工要求，所以就會將這部分工程通過合同，轉交給其他承包商，并明確責任和經濟損失賠償等方面的條款，如此就轉移了技術風險帶來的其他風險，雖然獲得的利益少了，但承擔的經濟風險也降低了。保險轉移通過向保險公司支付一定的費用，購買相關的工程保險，這樣在工程施工出現經濟損失后，由保險公司支付一定比例的費用，如此就減輕了承包商的經濟負擔，使其的經濟損失能降低。這就是將風險轉移給了保險公司，保險公司為了減少賠償，也會對工程中的風險進行有效管理。其三是風險緩解。風險緩解是積極應對風險，在風險爆發的前、中、后期采取不同的應急措施，使風險帶來的損失降到最低，雖然也會有經濟損失，但總的來說，承包商最后還是會將項目成為成功案例的。風險緩解落實到實際中，具體的措施是制定相關的應急計劃，該計劃制定的前提是承包商所委托的風險評估專家已經就該工程有可能出現的風險進行了準確的風險預測。應急計劃應該包括風險應對演練，承包商所在的建設隊伍就工程有可能出現的風險環境制定演練計劃，使成員能對風險做出應激反應，如此風險來臨，成員也不會手腳無措，會從容應對，以保證工程項目順利施工。其四是風險接受。這種是在風險發生后，所采取的一種風險應對措施，分為主動接受和被動接受。主動接受是指承包商在風險爆發時，及時應用應急措施在質量、進度、成本以及安全等方面，使其造成的影響降到最低，能在承包商承受范圍內[6]。被動接受指的是承包商在一開始沒有接受風險的意識，也沒有事先預料到出現的風險類型，所以只能被動承受，這種往往會給承包商帶來巨大大的經濟損失。

2.風險應對方案

主要對三個階段采取應對方案。首先是事前控制，承包商所在的建設隊伍中的管理階層以及技術人員要對以往相同國際承包項目的成功案例以及失敗案例進行分析。分析成功案例中所采納的施工組織計劃方案以及其他方面內容，這些內容對承包商來說，是有很大的參考價值的。另外，著重分析失敗案例失敗原因，對其中的風險進行分析。承包商一般對國際工程施工現場所在的區域信息了解不多，為了避免施工團隊不能適應施工環境事件的發生，承包商所在的隊伍中的所有成員都要對施工現場的地理環境以及人文環境有個深刻的認識和了解，這樣能使施工隊伍快速融入施工現場，進而使施工順利[7]。其次是事中階段。在施工期間，承包商委托的優秀工程師通過現場監控傳過來的視頻，對現場施工進行動態監督，以便在第一時間得到風險爆發信息，及時協助現場管理人員做出應急措施。管理人員一定要對每一環節的施工都做好旁站監督工作，很多情況下，風險是人為創造的，對施工人員進行管控，施工風險會少一些。最后是事后控制。主要指的是風險爆發后，無論是外界因素引發的風險，還是現場施工造成的各種風險，現場管理人員首先要將施工人員的情緒穩定住，然后采取事先擬定的應急計劃，施工人員情緒穩定，才能像平時演練一樣，對風險進行后期處理，以將損失降到最低，同時看有沒有可能快速恢復施工。

3.構建完善的風險管理體系

承包商應針對國際工程項目建立專門的風險管理體系，并隨著接收的項目增多，逐漸使風險管理體系日臻完善，使風險得到專門、專業化的管理。要聘請專業的風險評估專家，專業的工程師，以及組建專業的施工隊伍。如此，在處理風險時，他們能在自己的領域發揮所長，使風險實現有效管控。

四、結語

國際工程總承包項目風險類型多，承包商一定要對風險做好應急計劃，使風險都在預測掌控中。如此，承包商才有機會規避風險，使項目因風險產生的損失降低。

參考文獻

[1]晁明輝.國際工程項目總承包風險管理探討[J].經營管理者，2017，（11）：307.

[2]周振宇.國際工程總承包風險管理的現狀及完善措施[J].管理觀察，2015，（7）：79-80.

[3]李志強.國際工程承包項目風險管控與案例分析[J].工程建設與設計，2012，（11）：199-202.

[4].國際工程承包項目風險識別[J].煤炭工程，2012，（S2）：197-199.

[5]趙晨曦，鄧亞軍.國際工程承包中的風險管理[J].江蘇建材，2013，（3）：65-68.

篇（6）

Abstract: with the rapid development of The Times, the science and technology unceasing improvement, the current, large construction engineering project has already more and more be the focus of world attention, large construction engineering projects including bridge construction, water conservancy construction, railway construction, large commercial building, etc. These large building continuously rise, for a flourishing city added luxuriant colour, but, from the project risk and engineering insurance's point of view, the construction of the large construction projects belong to high risk business, each a large construction projects construction need long-term planning, a large amount of fund investment, complex technology link, etc. Therefore, in order to guarantee the safety of construction projects and the permanence of completed projects, we need to intensify efforts to large construction project risk and the effective management of the insurance and implementation. This paper expounds the large building project risk management and engineering insurance the close connection between, from every Angle discusses engineering project risk management, and the content of the basis of the risk management content, puts forward that we should take a series of project insurance measures.

Keywords: building engineering; Risk management; Engineering insurance

中圖分類號：TU761 文獻標識碼：A文章編號：

一、大型建筑工程項目風險管理與工程保險的關系

在大型建筑工程項目中，風險與保險之間存在著緊密相連的關系，二者之間是因與果的關系，其中，工程風險是工程保險的內在原因和需求，而工程保險則是工程風險的有效解決途徑。二者在大型建筑工程項目中缺一不可，同時為工程項目的順利實施奠定制度與措施保障。 眾所周知，大型建筑工程項目是工程量極大，施工工藝復雜的高危險作業項目，它的施工過程需要的時間周期長，這對工程項目的順利開展造成了很多風險，尤其是在我國的東北地區，如果大型工程項目所經歷的時間周期需要跨年度，則會在冬季冰天雪地的時期暫時停止項目的施工，而在第二年繼續該工程項目的時候，會造成部分工施工遺漏，工序之間銜接困難，施工材料破損及過期等現象。面對這些大型建中工程施工中必不可少的問題，我們應該加強施工風險的防范措施，有效進行風險回避、風險自留、風險轉移等手段。其中，風險轉移中最為突出的則是工程保險的實施，在我們利用工程保險手段解決施工風險問題的時候，不難發現，二者之間存在著十分緊密的聯系，工程風險的分析及控制貫穿于工程保險的全部過程中。因此，我們要首先明確工程風險的各個種類，懂得工程保險中的各項制度，將工程保險分析有效的運用到各類工程風險的解決中。

二、大型建筑工程項目風險的種類

對于大型建筑工程項目來說，風險的種類可以按照風險的嚴重程度劃分為極端嚴重風險、嚴重危害風險、一般危害風險三類：

（一）大型建筑工程項目極端嚴重風險

大型建筑工程項目中的極端嚴重風險是所有工程項目風險中最為嚴重的一類，這類風險一旦發生，會導致施工方及未來使用方的人身和財產遭受嚴重損失，嚴重破壞城市的市容市貌，嚴重影響著該城市的經濟發展，嚴重損害了國家財產，嚴重損失大量資金。對于這種風險的劃定，國家有明確的規定，對相關責任人要追求法律責任，對于施工中的受害人及受害人家屬給予應有的賠償。我們應該呼吁所有大型建筑工程項目的承包商，嚴格遵守法律程序進行投標及施工，對工藝技術要求甚高的大型工程，要嚴格把握質量關，謹慎規劃，合理決策，規避一切可能發生的風險。

（二）大型建筑工程項目嚴重危害風險

篇（7）

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.16.000

[中圖分類號]F284 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0194（2016）16-00-02

隨著我國企業在國際建筑市場上占據份額的不斷增加，項目國際化管理的加強、屬地化管理的完善，我國“走出去”的企業在項目實施過程中的分包管理顯得越來越重要。本文結合國際工程項目分包管理的經驗和實踐，從項目分包方的角度，從15個方面對國際項目分包管理中常見的主要風險進行了簡要分析。

1 合同主體

風險點：分包合同的甲方與主合同承包方非同一主體。

建議：分包商在簽訂分包合同前，需要審核合同主體的一致性。如果出現差異，需要要求統一主體，或者出具授權委托文件，理順合同層次關系。從風險控制和爭端解決的角度考慮，與總公司直接授權的項目部或分公司簽訂分包合同優于與項目所在國的子公司簽訂分包合同。

2 工作范圍

風險點：分包合同的工作范圍不明確。

建議：分包商應理性投標，對于工作范圍不明確、無詳細工程量清單的項目，需要合同雙方進行充分溝通，遵循施工分包合同風險分攤的原則，爭取要求總包商承擔工程量和項的風險，分包商可承擔單項價格風險。必要時，還應通過投標報價說明、投標偏差或有效的合同條款規避風險。

3 適用標準

風險點：適用標準要求較高或未明確適用標準，對國際工程項目施工標準不熟悉。

建議：①統一施工分包招標和分包合同適用標準，在合同條款中予以明確；②在報價說明或報價函中說明分包報價采用標準；③加強對國際工程通用標準的學習。

4 主合同

風險點：提供的主合同文件不全，信息缺失。

在項目分包實踐中，部分總包商的分包招標不規范，提供的主合同資料無資料清單，資料是未加蓋公章的合同復印件，從而導致分包方參考信息不準確或無信息。

建議：在分包招標階段，要求總包商提供主合同資料清單，以及加蓋公章的完整主合同文件（除保密信息外）復印件。

5 合同價格

風險點：分包合同采用固定總價，且不可調。

建議：在項目沒有詳細施工圖紙和工程量清單的情況下，分包商盡量避免簽訂固定總價的分包合同，必要時，可簽訂有條件固定總價分包合同。

6 合同工期

風險點：①分包合同工期開始計算時間不明確，或開始計算時間早于分包合同簽訂合同，或分包合同簽訂后較短時間開始計算工期；②外部管理協調責任不明確，工期索賠困難。

建議：在一些分包合同中，總包商為了規避工期風險，通過分包合同將本應由總包商承擔的外部協調責任轉移給分包商，使分包商承擔誤期違約風險和違約責任，顯失公平。筆者提出以下建議：①在分包合同中明確開工、工期索賠及誤期違約責任等內容。對于工期緊的分包項目，應明確項目計劃管理、商務管理，重視索賠管理；②在分包合同條款中明確因總包商或者其他分包商原因造成的工期延誤，分包商有權相應順延工期并索賠相應費用。

7 合同文件組成及優先順序

風險點：合同文件不全，優先順序不利分包商。

在實際分包中，部分總包商為掌握主動權，避免分包商在投標文件中隱藏附帶條件，將對其有利的文件排序靠前（如將主合同條件列于分包合同條件前、將分包招標文件列在投標文件之前等），為其在合同爭議時預先設置有利條件。

建議：認真研讀招標文件及主合同文件，核對合同文件是否齊全，盡量將分包商的報價書和投標文件列在合同文件的靠前位置。

8 質量、健康安全與環境（HSE）

風險點：質量和HSE標準高，執行嚴格

國際項目分包合同要求質量和HSE按非國內標準執行，甚至可能涉及考核條款。由于此類問題容易被忽視，但可能對合同履約影響較大，尤其是世行、亞行或歐洲金融機構貸款的項目，標準要求高、執行嚴格，應引起足夠重視。

建議：分包合同簽訂前應對項目的質量和HSE標準和執行情況進行充分調研，充分考慮對施工進度、成本、驗收、移交的影響，同時可考慮一定的成本支出。

9 變更和調整

風險點：總包方為了規避風險，尤其是在EPC（設計、采購、施工）合同項下的分包，在分包合同中規定分包商有無條件、無償接收和執行總包商的變更通知的義務，但無調整工期和費用的權利，明顯對分包商不利。

建議：按照FIDIC合同（土木工程施工合同）習慣，總承包商享有變更和調整的權利，分包商應無條件接收和執行，若此類變更和調整影響了分包商的費用或工期，則總包商應對費用和工期進行相應變更或調整。在分包合同中規定：①除在分包合同規定的變更和調整外，分包商還應享有總包商在主合同項下（涉及分包工程范圍內的）變更和調整對應的權利；②明確若因施工圖與招標采用的圖紙出現變化影響工程成本、費用及工期時，應將其視為變更，分包商有權要求調整費用和工期；③在分包合同中明確在法律變更、成本改變招致費用增加情況下，分包商有權調整費用、并說明詳細調整原則和方法（尤其需注意工程所在國征稅政策變化、勞務工資標準變化）。

10 索賠

風險點：①分包合同中分包商無索賠機會；②索賠的成立條件超出了分包商的責任范圍；③索賠環節描述不清晰。

建議：①建議按照分包合同基本原則，爭取分包商索賠的權利；②分包合同的索賠僅涉及分包合同的甲乙雙方，不承擔分包范圍外的索賠風險；③分析分包合同前后涉及索賠的條款，保證邏輯的合理性，并參照FIDIC條款明確合理的索賠流程、索賠材料要求和處理周期；④對于分包合同條款中無規定索賠權利及索賠流程的，分包商應當收集證據及時提出，同時保留已經提出的證據。

11 稅賦及費用

風險點：項目涉及的稅種不清，清稅或免稅主體及責任不明確。

國際項目工程稅賦及管理專業性較強，合理的稅賦策劃和有效的管理對項目收益影響較大。由于大部分工程相關的稅費是針對總包合同征收，涉及分包合同的稅種及征收方式在分包招標及投標階段難以準確掌握，分包合同對其規定比較籠統，對于境內、境外涉及的稅賦責任主體、征收方式和程序并不清楚，項目實施過程中可能出現清稅盲區，導致項目最終結算時被動分攤部分稅賦及費用，造成項目預期收益減少。

建議：在分包合同簽訂前認真進行商情調查，充分了解工程涉及的各項稅賦（稅率、繳納方式等），在分包合同條款中明確各項稅賦的責任主體，明確分包商因法律、政策變化引起稅費增加時的變更索賠權利。在可能的條件下，分包商應爭取只承擔其在工程所在國的企業及個人所得稅、相關設備材料關稅，其余稅費由總包商承擔。避免自身了解不清、合同不明晰的項目收益減少。

12 結算支付

風險點：合同價款結算、支付條款不完備、不合理。

建議：在分包合同中明確以下問題。

（1）結算、預付款扣還方式：合同結算中預付款的扣還對項目資金流有一定影響，通常情況在合同結算達到一定比例（如20%）后開始扣還，每期扣還比率高于預付款比率高于預付款比例，確保最終結算前預付款全部得到扣還。但部分分包合同中關于預付款的扣還起始點及比率無明確規定，或者扣還比率過高。

（2）支付地點、當地賬戶管理、部分分包項目僅能以總包商的名義開展工作，分包商可能在工程所在國難以取得合法身份，不能設立合法的當地分支機構和開立賬戶。

（3）支付幣種、換算基準匯率：合同結算支付涉及合同計價幣種、支付幣種，不同的幣種設置及適用換算匯率，對項目匯率損失影響也有所區別。如計價幣種為美元，支付幣種為人民幣，換算匯率采用基準匯率或即期匯率，考慮的匯率損失則有差異。

（4）支付時間、延期支付違約責任：總承包合同的結算支付通常采用里程碑方式，總包商為減少項目墊資，常在分包合同中平移EPC合同的里程碑節點對分包商進行結算支付，容易造成分包合同里程碑節點跨度較長，分包合同出現資金短缺現象。

（5）業主延期支付下的總包商資金支持：國際項目結算審批及支付周期較長，短則兩個月，長則數月之久，分包合同的支付基于主合同支付，同樣受到影響。

13 缺陷責任

風險點：①施工分包合同對缺陷責任保證期的責任范圍不明確，責任界定無相應管理機制。②缺陷責任通知期的延長無上限。

國際項目在缺陷責任通知期內出現責任缺陷或事故，往往涉及設計、設備、施工等單方面或多方面責任，總包商會有意或無意地將責任轉嫁給分包商，并通過質量保留金的扣押進行約束。

建議：①在施工分包合同中應規定有具體的缺項責任通知期責任范圍，通常應只對合同項下的建筑、設備安裝質量負責，負責承擔直接損失責任的有限賠付，即須明確賠付上限。對出現的質量問題，合同中應規定分包商不僅有知情權，還應有責任界定管理機制相關內容；②和國內項目相比，國際工程項目的缺陷責任通知期內涉及工作較廣，需考慮相應的留守人員和國外施工等特殊性，可能花的費用較多，因此在投標報價階段費用要考慮充分，不能漏項。對于缺陷責任期通知期的延長，通常不得超過兩年。

14 違約

風險點：約定分包商違約情形描述較多，違約后果承擔責任重。

建議：①為達到對分包商的管控，除工期違約和質量違約外，分包合同常常設置分包商其他違約情形，如安全管理、主要資源配置、驗收合格率等，因此，分包合同需要通過合同條款清晰、合理地描述違約情形，責任劃分及清算方式；②分包商的違約需要承擔一定數額的違約金，誤期違約按照一定比例承擔違約金，不得帶有懲罰性，并設置該項違約金上限；③對于質量違約，違約賠償應為項目直接損失，不得包含間接和不可預見損失。

15 爭端解決

風險點：爭端解決方式、地點、語言、適用法律不明確。

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由美國《工程新聞紀錄》（ENR）評選的ENR2013全球最大250家國際工程承包商榜單中，中國內地共有53家承包商榜上有名，比2012年增加了1家。其中，在前10強排名中，中國交通建設集團有限公司以111.872億美元位列第十，躋身第一軍團。顯示我國大型施工企業在海外承接的國際工程項目越來越多。在大量海外承接的國際工程項目中，EPC總承包項目所占比例尤為甚多。EPC總承包模式的項目管理起源于20世紀60年代的美國，20世紀90年代，EPC總承包模式已成為國際工程項目承包的主流模式，1999年國際土木工程師聯合會（FIDIC）了專門用于該模式的合同范本。1984年我國政府倡導工程項目實施總承包模式，經過近30年的發展，EPC總承包模式得到廣泛的應用，并積累了豐富的經驗。國內大型施工企業作為國際總承包商，在面對國際市場競爭日益激烈，項目獲利空間愈加有限的現實狀況下，大都積極實施“分包策略”，從市場上選擇合適的分包商來進行施工。實踐證明，分包管理不僅充分發揮了總承包商對外協調與項目管理的優勢，也有效發揮了分包商自身專業施工隊伍的特長，讓整個項目的實施更加合理順暢。提升了企業自身綜合競爭力，擴大了經營規模，形成了規模效益，有效控制了項目實施的成本。但是，對于國際總承包商來說“分包策略”有利亦有弊，總承包商一旦分包管理工作不到位，分包商部分能力缺失，兩者合作不平等，都會給總承包商帶來額外的項目風險。因此，如何有效地降低和控制分包管理中的風險對于國際工程項目總承包商來說尤為關鍵。

1.國際工程項目分包管理主要風險

1.1 合同風險

國際工程項目總承包商與分包商簽訂總價包干合同、單價合同，都存在一定程度合同風險，其包括責任劃分風險和變更與索賠風險。分包合同中一般都明確了雙方應各自承擔的詳細工作內容、范圍、責任義務和相應風險，由于國際EPC項目多是邊設計邊施工，不確定因素較多，變化性較強，分包商在合同履行過程中，一旦出現自己難以承擔的風險，或者說不管這種風險在合同條款中是否指出由分包商來承擔，都直接影響了整個項目的實施，最終損害的是總承包商利益，風險一旦處理不當，總承包商即成最大的第一受害者。就變更與索賠風險而言，多數分包商在投標時，為獲得項目，以國內的“低價競標，中標后在分包合同執行期間以變更索賠來獲取利潤”思路來競標，加之，一些分包商的海外施工經驗不足，不能判斷甄別總承包商所提供的相關信息是否準確可靠，未認真進行前期考察工作，完全以總承包商包給的信息確定競標價格和編制項目施工組織，一旦分包商在合同執行過程中，項目成本發生費用與預期估算發生較大偏差，分包商將會提出較大數額的合同索賠或合同變更來彌補自己的損失。

1.2 質量風險

在分包合同文件中，具體編寫約定了分包項目施工的詳細工序、施工方法、規范法規等內容，但一些分包商由于自身內部管理不嚴格、施工技術不達標、不按技術方案要求施工、導致施工質量嚴重不符合規范要求，一些分包商為了獲取更大的利潤，在使用施工材料過程中，以次充好、偷工減料，不按設計文件中要求的材料指標進行違規施工，這些不正當行為都會給總承包商帶來質量風險。

1.3 進度風險

國際工程項目的管理人員一般都應該具備扎實的專業技術知識和較好的外語溝通能力，對于主要的管理人員來說，也應掌握國際工程的特點、擁有一定的國際工程管理知識能力，而不應該是單純的把國內的一整套項目管理方法和手段套用過來。然而，一些分包商對東道國的政治人文環境、市場經濟環境、法律環境等沒有全面深刻的了解，同時自身又缺乏合格的、高素質的管理人員，不具備一定的海外施工管理經驗，導致其無法實現總承包商要求的項目生產進度，工期延誤，影響整個項目的綜合進度，從而造成總承包商的項目總體利益受損。

1.4 勞務風險

分包商的施工人員中，常有一部分是素質較高的長期員工，另一部分是臨時外聘員工以及東道國的臨時雇傭員工，這些臨時外聘員工和臨時雇傭員工的基本素質和技能水平參差不齊，分包商所制定外派勞務合同的工時、節假、薪資支付數額和時效等方面出現問題時，很容易引起勞務人員的勞資糾紛甚至罷工鬧事等惡劣事件發生。國際工程項目一般周期較長，條件相對艱苦，員工需要長時間在東道國工作，外語交流能力有限，東道國與我國的風俗習慣迥異，員工們缺少與外界交流，員工相對封閉，精神壓力大，使得一些員工負面情緒易于積攢，無處發泄，特別是每逢中國佳節時，如員工情緒處理不妥，極易引發勞務風險，對整個項目造成非常嚴重的影響。同時，分包商雇傭東道國員工，有可能不能很好處理復雜的勞務雇傭關系，或因不了解而違反東道國勞動法規制度，造成雇傭員工經常性控告企業的問題，直接造成分包商的經濟損失，影響分包項目的實施效率。

2.國際工程項目分包管理風險控制

2.1 分包合同風險控制

第一，明確雙方工作內容、范圍和責任。在編制的分包合同中盡可能全面明確分包商具體的工程內容和范圍，以詳細的工程量表和施工說明劃分工作范圍及責任義務，盡量避免日后無法從合同中找到責任方的事件的產生;

第二，嚴格執行保函規定。國際工程項目總承包商一般都會要求分包商提供占10%合同額的保函，這一項工作必不可少，這算是給總承包商的一份“定心丸”，也是給分包商的誠信上了一個“保險箱”。

第三，明確違約、爭端及仲裁責任。為避免總承包商承擔分包違約造成的責任后果，在分包合同中應明確規定：分包商應被認為已經閱讀主合同并熟悉了主合同中規定的一切技術要求;分包商同意接受主合同中約束總承包商的條款，并承認此類條款就分包合同涉及的工作來說對分包商有同樣的約束力。

第四，認真管理文件資料。在合同執行期間，文件管理必須制度化。由于總承包和分包商之間會形成大量的書面文件，這些過程記錄都將會是總承包商日后應對索賠與反索賠的重要武器，管理好這些文件資料是一項十分重要的基礎工作。

2.2 分包質量風險控制

第一，合理關聯合同單價與技術規范要求。合同中如果能將技術規范要求與單價相關聯，那么就等于是給分包商帶上了“緊箍咒”，當分包商某項工作不符合相關技術規范要求時，總承包商有權利提出降低單價的要求，那么分包商為了順利拿到工程款，它不得不努力控制好自己的質量水平，比如合同中明確某項工作的混凝土強度標號要達到的程度，并且在商務合同中要求達不到此標準就要扣減相應的比例的工程費用，那么分包商就會自覺加強混凝土施工質量的控制。

第二，嚴格審查施工材料、設備和人員。總承包商應嚴格審查分包商的施工材料、設備、技術資料和人員資質等，分包商只有通過總承包商的審查后才能進場作業，只有這樣才能從源頭管理好分包商的質量工作。

第三，加強施工現場巡檢工作。總承包商應專門成立現場巡檢工作組，負責分包商日常施工的監督與指導工作，當巡檢過程中，工作組一旦發現問題，總承包商應及時以正式書面形式提出整改要求，并立刻下發給分包商，督促其按技術規范要求就行整改，確保施工質量合格，如果分包方不聽取整改要求，繼續強行施工，那么總承包商可以用正式信函形式，把發現的問題、附帶照片或現場書面確認書，發送給業主和監理，同時，總承包商可以把相應的工程計量款進行扣留，直到分包商解決此質量問題為止。

2.3分包進度風險控制

第一，仔細編制進度計劃，嚴格遵照執行。在合同簽訂后，總承包商應要求分包商，從總承包商的總進度計劃角度，綜合考慮自身的勞動力計劃、材料計劃、機械設備計劃等，編制科學合理的分包項目進度計劃。這份計劃得到總承包商的審查通過后分包商必須嚴格按其遵照執行。

第二，建立會議制度，積極協助解決困難。總承包應建立每月兩次工作匯報會議制度，定期聽取分包商的工作進展，共同商討后續工作安排。同時，充分了解分包商遇到的困難和阻礙，在不影響自身工作任務的前提下，積極協助其解決某些困難，確保分包商的工程進度有序正常。

2.4 分包勞務風險控制

第一，加強交流，協助管理。總承包商可以通過派遣經驗豐富的勞務管理人員和負責與政府溝通的管理人員對分包商的管理人員進行培訓和教育，提高分包商的勞務管理水平。同時，也可以協助分包商進行勞務管理工作，尤其為避免發生分包商延誤或停發員工工資的問題，導致員工積極性受到影響，甚至造成極端事件發生，影響到整個項目形象和進展，總包商可以在分包商出具書面委托的情況下，分包商員工工資，分包商也得交付一定的手續費和保證金。

3.結束語

國際工程項目面臨的風險多且復雜，辨識分包管理的風險和采取有效控制措施，對總承包商而言，任重而道遠，總承包商和分包商之間應持互利共贏的態度，建立誠信合作的關系，才能確保國際工程項目順利實施，實現雙贏局面。

參考文獻：

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1 施工總承包管理的市場定位

施工總承包屬于工程總承包的范疇，對于市場定位而言，施工總承包的服務對象是土木工程，是涉及專業較多的高標準公共工程以及工業項目。所以，施工總承包企業應當具有完善的總承包管理體制和完整的項目管理體系，具有較高的技術支持能力、大型設備施工能力、合約管理能力、專業施工協調能力以及相應的資金運做及融資能力。這是市場定位對于施工總承包的基本要求。

2 施工現場管理

施工總承包項目的管理重點在于對施工現場的總體協調管理。是利用人才優勢，技術優勢，管理優勢，資金優勢來對施工整個過程進行各項控制與管理工作。主要包括施工總平面管理、質量管理、進度管理、成本管理、安全文明管理、竣工資料的管理。

2.1 施工總平面管理

施工總平面管理主要包括以下幾個方面：

①垂直運輸和加工：吊裝機械的布置應滿足地下室和上部結構施工對材料的周轉、運輸的需要，避免死角和阻塞交通。

②運輸道路的布置：盡量利用永久路基，應與現場加工點、倉庫、水泥庫、砂、石、鋼筋等堆放位置結合布置，并與場外道路連接。

③臨建設施的布置：盡量避免二次搭設，合理利用提前修建完畢的永久建筑，要考慮分包單位的臨建設施，現場辦公室要靠近施工點。

④臨時水、電管線布置，盡量利用已有的和提前修建的永久線路。遇狹小場地時，應盡量安全地埋設于地下。

⑤材料堆場的布置：周轉材料堆場應在塔吊等垂直運輸設備回轉半徑內。

2.2　施工進度管理

①根據總工期的要求和長計劃短安排的原則，對施工單位的進度計劃作調整并落實到各分包施工單位負責人手上，確保工期得以順利實現。一般以土建進度計劃為主，落實好各安裝、裝飾分包單位的計劃。

②做好“晴雨表”記錄，根據天氣變化情況及時做好簽證，為工期的順延提供原始依據。

③其它延誤工期原因，情況而定。若是建設單位(或設計單位)造成的，及時做好記錄、簽證，包括每周的工程協調例會記錄，若是分包施工單位自身造成，責成它按期搶回工期。

④單位工程的關鍵部位采用“節點法”控制，按期、保質完成，給予獎勵；否則予以罰款。造成工期拖延的，查清原因，做好記錄、簽證，追究責任。

⑤對工程總進度計劃、單位工程進度計劃，由于上述原因的發生應及時對計劃做調整，并提出搶工期的具體措施。

2.3　施工質量管理

①發生了質量事故，要立即進行事故調查分析，組織設計院、質監站、施工單位對事故的嚴重程度和危害程度做出鑒定，查明發生質量事故的原因，并提出處理方案，經各方同意后，進行處理，再組織驗收。

②竣工前，總承包項目部一定要組織各專業技術人員，為竣工驗收一次成功創造條件，及時發現問題，要求他們限期處理完畢，分包單位要一次甚至幾次預驗。

③應事先對分包施工單位提出明確要求，對主要原材料、半成品、設備的規格、性能、技術參數做出規定，凡未以檢查確認或經檢查不合要求的材料一律不準在工程中用，并規定具體的確認驗收辦法，嚴把各項質量關。

④做好隱蔽工程的預檢，組織業主、設計院、質監站參加隱蔽工程驗收，發現問題及時通知分包施工單位處理。

⑤根據審定的工程項目總控制計劃和單位工程施工進度計劃，根據施工實際變化情況，及時對計劃做調整。審查施工方案中有無工程質量方面的潛在危害，施工措施是否適當，施工方法、施工順序是否科學合理等等。

⑥認真熟悉施工圖，對圖紙中“錯、漏、碰”提出問題，掌握施工驗收規范和質量評定標準。

⑦熟悉并掌握總、分包合同，明確質量的目標。

2.4　安全文明施工管理

①各分包單位共同遵守工地標準化文明規定，并對各自施工作業區、生活區應及時清掃整潔。

②總包和各分包單位要做好砼梁、板、墻中的預留預埋工作，共同維護現場施工秩序，在施工過程中互相保護產品。

③各分包單位必須有兼職治安、消防員，工地治安消防要由總包單位的治安消防員統一負責管理，分包單位要服從和協助項目治安消防辦的管理、檢查、監督。

④簽訂安全生產條款，并服從總體施工安全的安排，各分包單位應有專職或兼職安全員負責各自的施工安全工作。

⑤各分包單位進入現場操作施工，必須服從總包管理規定，施工現場“三寶”、“四口”、“五臨邊”是施工的危險區域，不得隨意拆除防護，它必須由總包單位設置防護。

2.5　施工成本管理

成本管理與各項管理息息相關。在每一項管理內容的每一個過程中，成本都在制約和影響、推動或者遲滯其他每項管理活動，無論抓質量、抓工期還是抓安全都離不開物化勞動和活勞動的消耗，直接或間接地影響成本的增大或減少，反過來講，投入的多少也直接或間接影響產品的質量、工期、安全等管理內容。也可以這樣說，施工項目管理的一切活動實際是成本活動。

成本管理的核心是合約管理下的預決算管理。預算是項目管理的命脈，是搞好項目核算的基礎，是保證企業收入及控制支出的依據，它對加強和促進施工單位的各項管理有著重要意義，我們要從以下幾個方面著手：

①整理收集索賠資料，辦理索賠手續。

②為了給項目結算的早日完成做好前期準備，單位工程完工后及時向業主提供結算資料并辦理結算手續。

③為了保證業主能按時撥款，要根據總包合同規定，按時報送施工圖預算。

④為了給調整概算和結算打下基礎，要及時、準確地根據各種設計變更資料對預算作調整。

⑤熟悉總、分包合同及分包工程的預算，掌握具體結算方式。

⑥熟悉上級主管部門的有關規定，以及《定額》和取費方面的政策法令。

2.6　竣工資料的管理

①項目部應及時收集整理、匯總、裝訂成冊，做到完整、準確、真實，符合要求。對施工單位送審的竣工資料一定要嚴格把關，為項目資料的全部移交做好基礎工作。

②竣工圖的內容應盡量做到全面、準確，對于一些修改的內容，要注明修改依據，并加蓋圖紙修改章，及時把施工中設計變更補充上去。

③積極同業主檔案人員聯系，弄清業主具體有什么要求。

④熟悉工程檔案的進館要求及有關規定。

只有做到上述幾點，才能保證竣工的資料完整、部位準確和情況真實。

3 結語

施工總承包應把質量、工期目標和安全生產責任落實到各分包工程合約和施工的全過程中去。定期組織業主、監理、設計、總包、各分包參加的工程協調例會，及時解決施工中的矛盾及各種存在問題，使總承包企業在整體工程施工中起到龍頭作用，以確保各項目標的實現。

參考文獻：

[1]石新武.論現代成本管理模式.北京：經濟科學出版社.2001.

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中圖分類號：F270 文章編號：1009-2374（2016）33-0173-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2016.33.085

1 建筑工程項目總承包管理的概念

1.1 工程項目總承包的含義

所謂工程項目總承包，主要指的是從事工程總承包的相關企業受業主的委托，并根據相關合同的約定，對工程項目的實施全過程或者部分階段的勘察、設計、采購、施工、竣工驗收等環節的承包過程。它是一項以向業主交付最終產品和服務為宗旨，并對整個工程項目實行整體思路、整體安排以及全面協調銜接工作模式。在這個過程中，工程總承包企業需要依據相關合同的約定向業主負責項目質量、工期、成本等工作，同時工程總承包企業也可以按照相關的法律規定，將所承包工程中的一些工作分包給具有相應資質的企業。此外，工程項目總承包管理的宗旨是在節省造價成本以及滿足業主對產品的基本要求的前提下，在規定工期內，憑借總承包企業的管理和技術能力，完成整個工程項目的建設。

1.2 工程項目總承包管理的特點

1.2.1 盡管業主招標環節是發生在項目立項之后，但是總承包企業一般都會在工程項目的立項前，就開始給業主做詳細的項目設計和可行性研究等工作。這樣做的目的不僅使總承包企業與業主建立良好關系，同時還便于總承包企業更好掌握業主的意圖，進而在項目投標過程中開出更加科學合理的報價來中標。

1.2.2 由于總承包的項目往往都是工程量非常龐大的，往往不是一個企業就可以獨立完成，因此就必須考慮加強資源的優化組合，綜合各個承包企業的核心能力，進而有效地形成橫向和縱向的供應鏈，只有這樣才可以形成有競爭力的投標和報價，進而實現工程項目的效益最大化。

1.2.3 在總承包項目中，業主更多的是關注工程需要達到的目標，而對于工程項目的具體實施過程，只從總宏觀的角度進行一定控制，進而使得承包企業能夠更加自主地進行項目實施，盡管可能會面臨著更大的風險，但也能夠最大限度地鍛煉在設計、采購、施工、項目管理等環節的創新能力。

1.2.4 總承包企業擁有完整的責任體系。總承包企業對項目設計、施工以及運營的協調責任是一體化的，這也就使得在項目的設計、施工以及各專業工程之間的責任都非常的明確，不存在責任的盲區。

1.2.5 由于總承包企業不僅需要負責項目整個生命期，同時還需要加強對各個專業工程在工作中的協調，進而全面分析、研究和處理項目中出現的各種問題。

2 工程項目總承包的重要性

工程項目總承包方式是現階段國內外建設過程中使用廣泛的發承包方式，這種承包方式對于處理工程建設中業主與承包商、設計企業與業主、總包與分包、執法機構與市場主體等各種復雜關系有著十分重要的作用。

2.1 利于優化資源配置

工程項目總承包不僅降低建設過程中資源占用和管理成本，同時也使得業主避免了各項繁雜事務的困惱，使得人力資源以及成本的合理化利用。此外，承包企業也減少了因變更、糾紛以及索賠的繁瑣，使得成本、技術和管理的各個環節更加緊密。

2.2 利于提升履約的執行力，確保工期和質量

由于采取項目總承包，可以讓承包企業充分發揮自身的技術力量、管理能力以及豐富經驗的優勢。而且在總承包企業的指揮下，建設過程中各環節的綜合協調都得到了一定的提升，進而促進項目建設的整體質量和進度。

2.3 利于政府部門打破行業壟斷

不僅可以集中力量去處理激烈的建筑市場當中突出的各項難題，同時還可以加強風險保障制度的落實。

2.4 便于加強工程造價的控制，提升招標的檔次

在落實工程設計責任的基礎上，我們可以通過概念設計和成本的雙重競標，把“投資無底洞”的現象扼殺在工程發包當中。

2.5 利于組織結構的優化

首先，實現了組織形式從單一的形式轉變為綜合的形式，進而有效地整合成資金、技術、管理的大型企業；其次，建立了工程總承包、施工承包、分包三大梯度塔式結構形態；最后，不僅擴大行業市場的份額，同時還提升了參與BOT的實力。

2.6 利于促進管理的現代化

采用項目總承包模式作為建設協調中樞進行項目建設，就需要建立計算機系統，進而確保建設施工的各項工作能夠實現信息化、自動化、規范化，進而有效地提升項目管理水平。

3 建筑施工項目總承包管理的現狀

3.1 相關法規不健全

首先，根據當前國家在工程總承包方面頒發的法規和資質體系來分析，現階段我國在建設行業中的各項法律法規都還不夠完善健全，盡管在《建筑法》當中提倡加強建筑工程實施項目總承包模式，但卻沒有明文規定該怎么樣進行總承包工作的開展，也沒有頒發相應的法規文件；其次，在建筑工程的招標投標管理法當中，都有詳細地對項目的施工、設計以及監理等分別招標投標的相關規定，但對于項目總承包的招標投標方面沒有做出相關的條文規定，并且還沒有相關的總承包招標文件、合同的范本；最后，在項目監理、咨詢、設計以及施工單位資質的分割方面，依然存在著政策性的問題，進而導致項目總承包還處于提倡階段，沒有實際的應用，從而游走在項目承包市場的邊緣。

3.2 工程項目總承包管理人員綜合素質有待提高

現階段，在建筑施工總承包管理當中，專業的管理人員比較缺乏，尤其是在當前先進的科技、管理技術等多重基礎素質的要求下，建筑施工總承包管理人才就十分的缺乏，并且能夠熟練掌握各項新技術、與國際交流的管理型復合人才也非常的少，進而導致管理人才在綜合素質和綜合能力上存在問題，無法滿足建筑施工總承包管理工作的要求。

3.3 工程項目總承包管理組織結構不合理

在工程項目總承包管理過程中，由于受到建筑行業傳統機制的影響，導致建筑企業存在著部門分割和行業分割的各項問題，使得一個施工企業的內部無法有效地進行協作，更無法以專業化的方式來促進工程項目總承包管理的提升，因此這種組織結構的不合理的情況，導致工程項目總承包管理的質量無法得到保障。

3.4 工程項目管理技術有待提升

在實踐中，跟一些國際型的建筑公司合作后，我們不難發現，我國的許多工程項目總承包企業在項目管理技術方面與國際上相比依然存在一定的差距。在國內的許多地方，還沒有意識到信息管理的重要性，也沒有有效地采用信息管理進行工程建設的溝通交流，比如采用互聯網利用項目管理軟件進行工程管理。

3.5 技術創新與管理責任的落實工作有待加強

部分國內的大型工程企業雖然學習了總承包管理模式，但是缺乏相應的實踐經驗，同時還沒有有效地重視總承包的管理，不僅對WTO的相關資訊不了解，同時還對國際承包企業的條例不了解，進而導致對總包和分包的責權管理混亂。此外，還有許多的建筑企業在技術創新和項目管理的學習流于形式化，導致企業當中缺乏有效的競爭和創新機制，在技術創新方面嚴重不足，進而使得在國際市場上競爭當中處于不利地位。

4 改進建筑施工總承包管理的措施

4.1 提升項目信息化管理，加強總承包管理

在項目總承包管理工作中，加強計算機網絡技術的應用，實現項目網絡化和虛擬化的管理，同時還可以根據以往的工作經驗，在一些管理軟件的基礎上開發出符合本工程的軟件及管理方案，進而起到充分發揮現代化管理手段，提高總承包管理的水平的作用，最終實現與國際接軌的目標。

4.2 調整項目總承包管理的組織結構

對于調整工程項目總承包管理的組織結構，我們可以采取提升總承包施工資質的標準，進而降低符合總承包資質的企業數量，并對一些大型施工企業提供優惠的政策措施，進而有效地培養出一批規模大、實力強的企業集團，只有這樣才能更好地在國內外與國際承包商抗衡。

4.3 明確承包責任和質量責任

對于承包責任，首先，在項目實施前期，要保障社會及周邊環境的協調性，協助業主完成規劃、設計、報批等手續，做好拆遷工作；其次，要協調設計環節，主要是在施工圖的設計階段，要加強協調結構與建筑設計，在平面和立體空間上的專業系統的設計工作；最后，要加強采購設備的協調，其內容主要是一些設備的外貿、報關、開箱、索賠等。

對于質量責任，主要是要明確各級質量責任制及崗位責任制，以《工作標準》《技術標準》《管理標準》為主要依據，加強總體施工組織設計、總體質量目標設計，對技術、質量管理的權威和責任，并根據ISO9000標準的相關要求，對各分包單位的技術方案、質量設計方案、重點設備材料供應方案進行嚴格審批，進而保障總承包實施的整體質量。

4.4 加強復合型人才綜合技能素質的培養

當前，我國存在復合型人才的匱乏，各項人才綜合技能和素質普遍不高的問題，因此我們要充分學習一些發達國家在工程項目總承包管理方面的經驗，并結合當前我們國家的實際國情來制定相應的政策、法規、制度等，同時從政府著重培養建筑公共管理人才，企業著重培養建筑工商管理人才，項目部著重培養項目管理人才等方面來培養復合型人才，使之既擁有堅實專業技術知識，同時還擁有較強法律知識、外語水平和豐富實踐經驗等復合型管理人才。

5 結語

總之，在我國工程項目總承包管理制度實施已經有20年左右的歷史了，在努力實施建筑行業的改革條件下，提升建筑施工企業的管理水平以其經營的質量，是當前每個建筑施工單位需要認真探索的課題。伴隨著工程項目總承包管理的經驗的不斷積累，需要不斷把工程項目總承包管理的重點放在強化組織結構、落實承包責任、質量責任、理賠管理等重要工作中，建立一套符合我國建筑行業特色的總承包體系，促進建筑行業的可持續發展。

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關鍵詞：電力工程；風險管理；EPC總承包；措施

Key words： power engineering；risk management；EPC general contracting；measures

中圖分類號：F407.61 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2016）24-0074-02

0 引言

近幾年，我國經濟發展迅速，綜合實力不斷增強，電力企業進入了嶄新的階段。現在科技發達，電子產品已經普及到人們的生活與工作當中，使得國家電力資源需求增大。為了滿足人們生活和工作的需求，我國開始大力建設電力工程項目，并對項目進行風險管理。而我國所采用的風險管理手段并不完善，存在許多問題，無法有效管理風險。因此，本文對項目的技術風險、合同風險、施工風險進行分析，從而解決合同、設計及施工方面的風險問題。

1 風險管理的重要性

電力工程EPC總承包項目風險管理的特點、重要性及意義。電力工程建設具有高技術、高質量、規模大等特點，除此之外還具有獨特的一次性特點。電力工程建設規模非常大，工程設計人員會根據當地的氣候條件，從而設計出一份專屬的設計施工圖，和整個項目的策劃方案。該項目的設計風格、設計施工等只適合該地區，無法在別的地區重復使用，因此電力工程建設具有一次性的特點。電力工程建設涉及的方面較廣，所花費的時間非常長，多時需要幾十年。當然，所花費的時間越長，電力工程項目存在的風險就越大，風險影響因素就越多。發生的風險故事會給人們的生活帶來巨大的損失，浪費大量的人力、物力與財力，造成無法估量的經濟損失。對電力工程EOC總承包項目存在的風險因素進行分析，并提出相應的解決措施，針對性解決，才能保證項目順利完工。風險管理能夠更好地規避風險，降低風險發生的可能性，為我國經濟發展提供切實的保障。因此，電力工程EPC總承包項目的風險管理手段，在電力工程項目中具有重要的作用。

2 風險分析

電力工程EPC總承包項目一旦發生未知的風險，就會給國家帶來巨大的損失，導致我國經濟發展遭受嚴重影響。由于我國電力工程風險管理起步較晚，技術相對落后，因此，大多數承包者會選擇規避風險，對可能發生的風險進行分析、研究，并對風險進行控制，提出相應的解決措施。可能出現的風險有：

①電力工程EPC總承包項目管理風險。EPC項目承包與別的項目承包不同，它自身擁有獨特性。EPC項目承包指的是業主選定承包商，并與其簽訂相關的合同，業主不用面對過多的承包商，這就加大了承包商自身的責任。承包商需要管理整個項目的運行過程，項目規劃、實施、完工過程中所有的事物均由承包商負責。因此，在項目實施的過程中，承包商會面臨項目的管理風險。

②電力工程EPC項目總承包的技術風險。電力工程是一項工序復雜、技術含量高、規模大的工程，業主需要充分考慮項目實施的技術問題，從而順利完成工程建設。但是業主對電力工程項目前期的考察、分析工作并不熟悉，掌握的技術有限，這些因素將會對承包商造成影響。同時，承包商還需要考慮到項目設計過程中存在的風險和施工技術中存在的風險。

③電力工程EPC項目總承包的自然風險分析。自然風險是無處不在的，是人力不可抗拒的風險。承包商需要重點對項目的自然風險進行分析，對項目施工地質條件、自然環境等自然因素進行研究，從而分析出項目中存在的自然風險，方便風險管理工作的實施。

④電力工程EPC項目總承包中存在的合同風險。合同是用來保護自身利益的一項書面協議，合同中明確規定了承包商與業主各自承擔的責任與風險，規定了項目實施的造價、工期、質量等相關問題。合同中規定業主必須承擔社會、經濟、法律與不可抗拒自然力帶來的風險，其余的風險由承包商來承擔。除此之外，如果合同中的規定不明確、內容不清晰、內容不完整等一系列問題出現，就會導致風險承擔方不明確的風險。

除了上述所介紹的風險之外，電力工程EPC項目總承包中還存在政治風險、經濟風險、社會風險、法律風險等風險因素。

3 風險管理措施

3.1 合同方面

在簽訂電力工程EPC總承包項目合同的時候，必須明確合同生效、開工、交接、完工的日期。在考慮日期時應該充分結合業主資金到位時間、政府審批、信用證等相關因素，避免因為合同不明確而造成損失。同時，承包商應該正確解讀合同內容，明確條例，完善合同內容，從而有效避免合同風險帶來的損失。

3.2 設計方面

電力工程項目承包商在工程設計階段應該充分考慮業主需求、設計規范、經濟成本、實施技術等因素，制定出最合適、最經濟、高質量的設計方案。承包商在滿足這些條件的基礎上，對施工的材料、采購方案、機械設備使用等方面的工程成本進行考慮，并且盡可能降低造價成本。

3.3 施工方面

施工階段是承包商關注的重點，應采取有效的風險管理手段來保證施工順利進行。施工單位在開工之前，應該進行一次技術交流討論會，對整體設計方案的可操作性、可能性、風險性進行分析、評估，確定方案實施的可能性。嚴格把關隱蔽工程，并對施工過程中的風險因素進行分析，確保施工能夠順利完成。

4 數據分析

需要通過數據分析電力工程EPC項目總承包面臨的風險，并評定各個風險之間的關系，判定風險對整體項目的影響。下面以某項電力工程建設為例進行風險評估，經由專業的風險管理組分析、研究所得數據如表1、表2所示。

按照工程功能方法求得一級風險因子與二級風險因子的權重，再求出相關的加權分值，如技術風險總分值：

R技術=∑WiRi，（i=1，2，3，…，n）

根據這些得出綜合評判的分值，對比表1中的數據得出風險的級別如表3所示。

通過R總=∑WiRi=W1R1+W2R2+W3R3+W4R4+W5R5+W6R6公式計算出該項目的綜合評判分值R總為86.596，因此可以判定該項目的風險級別為高風險，很有可能會發生問題。

從上表數據分析可以得知，本次研究的電力工程總承包風險非常大，其中招標合同風險與制度風險最高。因此，應該加強對合同及制度的研究，分析其中的風險因素，并提出相應的解決措施，預防并控制風險。

5 結束語

電力工程作為我國重點發展的工程，對我國經濟發展有著重要的作用，電力工程自身具有獨特的特點，導致項目存在極大的風險，這些風險會對項目的實施與進度造成影響。本文研究了合同簽約、施工技術、電力工程設計方面的風險，并提出了相應的解決措施，以便項目順利的建設。

參考文獻：