緒論：寫作既是個(gè)人情感的抒發(fā)，也是對(duì)學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇冶金行業(yè)論文范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

（二）脈沖響應(yīng)函數(shù)與方差分解分析協(xié)整關(guān)系只能說明變量之間存在密切關(guān)系，不能說明金融對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的影響是正還是負(fù)，更不能表明其影響程度。下面我們進(jìn)行脈沖響應(yīng)函數(shù)分析與方差分解分析。脈沖響應(yīng)函數(shù)和方差分解分析兩種方法合在一起被稱為新息估計(jì)法（InnovationAccounting），通過估計(jì)變量的新息，可以直接觀察各經(jīng)濟(jì)變量之間的動(dòng)態(tài)關(guān)系。1.脈沖響應(yīng)函數(shù)分析。脈沖響應(yīng)函數(shù)描述的是VAR模型中的一個(gè)內(nèi)生變量的沖擊給其他內(nèi)生變量所帶來的影響。具體而言，在擾動(dòng)項(xiàng)上加一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差大小的沖擊對(duì)內(nèi)生變量的當(dāng)期值和未來值所帶來的影響。選擇滯后區(qū)間為12,所有變量做一階差分，得出VAR模型。在圖1至圖3中，橫軸表示沖擊作用的滯后期長(zhǎng)度(單位：年度)，縱軸表示內(nèi)生變量對(duì)沖擊的響應(yīng)程度，實(shí)線表示脈沖響應(yīng)函數(shù)曲線，虛線表示正負(fù)兩倍標(biāo)準(zhǔn)差偏離帶。圖1顯示，當(dāng)在本期給銀行信貸D（LNLOAN）一個(gè)正沖擊后，煤炭行業(yè)減排D（LNCC）對(duì)此的響應(yīng)是，在前3期出現(xiàn)向下波動(dòng)，在第2期超過5；之后穩(wěn)定在2以內(nèi)，表明銀行信貸支持對(duì)煤炭行業(yè)節(jié)能減排在短期內(nèi)影響較大，但長(zhǎng)期內(nèi)影響程度弱化。圖2顯示，當(dāng)在本期給原保費(fèi)收入D（LNINS）一個(gè)正沖擊后，單位GDP煤耗對(duì)此的響應(yīng)持續(xù)在2以內(nèi)徘徊并逐步減弱。圖3顯示，當(dāng)在本期給股票市場(chǎng)融資D（LNSTOCK）一個(gè)正沖擊后，單位GDP煤耗在第2期略微向下波動(dòng)后，在第3期后穩(wěn)定在0附近，表明證券對(duì)煤炭行業(yè)節(jié)能減排的支持作用最弱。2.方差分解分析。方差分解（VarianceDecomposition）通過分析每一個(gè)結(jié)構(gòu)沖擊對(duì)內(nèi)生變量變化(通常用方差來度量)的貢獻(xiàn)度，進(jìn)一步評(píng)價(jià)不同結(jié)構(gòu)沖擊的重要性。方差分解結(jié)果見表3。銀行信貸D（LNLOAN）對(duì)單位GDP煤耗的預(yù)測(cè)誤差方差的解釋率隨著時(shí)間的推移而逐漸增大，在第8期達(dá)到33.13%，到20期仍然保持了29.58%的貢獻(xiàn)，表明銀行信貸對(duì)煤炭行業(yè)節(jié)能減排的支持具有長(zhǎng)期性和可持續(xù)性特點(diǎn)；保險(xiǎn)D（LNINS）對(duì)單位GDP煤耗的預(yù)測(cè)誤差方差的解釋率在第10期緩慢爬升至5%，到第20期達(dá)到5.33%，表明擔(dān)保和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)對(duì)煤炭行業(yè)低碳發(fā)展具有長(zhǎng)期的、緩慢性的支持作用；證券D（LNSTOCK）對(duì)單位GDP煤耗的預(yù)測(cè)誤差方差的解釋率到第2期最高，也只有0.94%的貢獻(xiàn)，表明其對(duì)煤炭行業(yè)降碳發(fā)展的貢獻(xiàn)極小。綜上所述，信貸對(duì)煤炭行業(yè)節(jié)能減排的貢獻(xiàn)最大，保險(xiǎn)支持見效慢、效果弱，證券貢獻(xiàn)度極低。

（三）向量誤差修正模型（ECM）Johansen協(xié)整檢驗(yàn)顯示，LNCC與LNINS、LNLOAN、LNSTOCK之間存在長(zhǎng)期均衡關(guān)系，但短期而言，它們之間可能是不均衡的。協(xié)整關(guān)系的存在使得這種暫時(shí)的偏離能在未來一段時(shí)間內(nèi)得到校正，這就是變量之間的誤差校正機(jī)制。一般而言，經(jīng)濟(jì)變量間的協(xié)整性是與變量之間的均衡與誤差校正機(jī)制聯(lián)系在一起的，可以通過建立向量誤差修正模型分離出短期偏離向長(zhǎng)期均衡調(diào)整的速度向量。向量誤差修正模型一般用式(1)來表示。由于短期內(nèi)，變量之間的不均衡關(guān)系的動(dòng)態(tài)結(jié)構(gòu)可以由誤差修正模型來描述。根據(jù)AIC和SC等信息準(zhǔn)則，選擇一階滯后期建立向量誤差修正模型。上述（3）式中X1t-1和X2t-1系數(shù)為負(fù)，表明煤炭行業(yè)低碳發(fā)展進(jìn)程與銀行信貸和證券市場(chǎng)融資成反比，以銀行信貸為代表的間接金融和以證券市場(chǎng)為代表的直接融資對(duì)煤炭行業(yè)節(jié)能減排的作用系數(shù)分別達(dá)到-0.815和-0.052，證券對(duì)煤炭行業(yè)低碳發(fā)展的支持作用遠(yuǎn)低于銀行業(yè)。保費(fèi)收入與經(jīng)濟(jì)粗放發(fā)展成正相關(guān)，表明自1994年以來，全省保險(xiǎn)業(yè)受經(jīng)濟(jì)粗放發(fā)展拉動(dòng)，行業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，但從總量和結(jié)構(gòu)上對(duì)經(jīng)濟(jì)低碳發(fā)展的調(diào)整和促進(jìn)作用不明顯。

二、政策建議

（一）整章建制，謀篇布局，建立促進(jìn)煤炭行業(yè)低碳發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制一方面，要加強(qiáng)行業(yè)規(guī)劃，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)布局。通過財(cái)政補(bǔ)貼等多種方式，化解煤炭行業(yè)低碳化發(fā)展的外部性因素，促進(jìn)煤炭低碳鏈條邊際收益回歸，努力實(shí)現(xiàn)資源型經(jīng)濟(jì)的整體綠色轉(zhuǎn)軌。立法部門要健全能源法律體系，加強(qiáng)排放立法工作。近期歐盟已經(jīng)出臺(tái)有關(guān)溫室氣體減排的立法，奧巴馬政府也在積極出臺(tái)《清潔能源與安全法案》。我國(guó)的環(huán)境保護(hù)法律體系還不健全，應(yīng)盡快改善和健全煤炭低碳技術(shù)和產(chǎn)品的市場(chǎng)環(huán)境與法律體系，堅(jiān)決打擊排污企業(yè)和污染項(xiàng)目。財(cái)政部門應(yīng)盡快出臺(tái)煤炭低碳行業(yè)減免資源稅、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償稅等稅費(fèi)，并通過稅收減免、稅收返還等多種方式，鼓勵(lì)培育可再生能源生產(chǎn)企業(yè)，充分利用財(cái)政資金的杠桿作用，建立信貸支持節(jié)能減排技術(shù)創(chuàng)新和節(jié)能環(huán)保技術(shù)改造的長(zhǎng)效機(jī)制。

篇（2）

第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，外資銀行進(jìn)入有助于銀行體系效率的改進(jìn)，其通過競(jìng)爭(zhēng)效應(yīng)和技術(shù)外溢效應(yīng)對(duì)銀行效率產(chǎn)生直接和間接的促進(jìn)作用。Gray等開始對(duì)外資銀行進(jìn)入對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用問題進(jìn)行深入系統(tǒng)的分析，其結(jié)論是外資銀行進(jìn)入有助于東道國(guó)銀行體系效率的提高。RossLevine在前人研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步研究認(rèn)為外資銀行進(jìn)入是與新技術(shù)更優(yōu)的資源配置和更高的銀行體系效率相結(jié)合的，并通過競(jìng)爭(zhēng)或模仿而迅速傳播。銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇可以提高國(guó)內(nèi)市場(chǎng)金融服務(wù)的質(zhì)量，這有利于本國(guó)進(jìn)入國(guó)際資本市場(chǎng)獲得資本，從而提高整個(gè)銀行體系的效率。在RossLevine研究的基礎(chǔ)上，又出現(xiàn)了一系列的研究，表明外資銀行的進(jìn)入，通過對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的影響，將有助于提高東道國(guó)銀行體系的效率。

第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，外資銀行進(jìn)入對(duì)于銀行體系效率的影響具有不確定性，認(rèn)為外資銀行進(jìn)入對(duì)于銀行體系效率的影響取決于外資銀行的數(shù)量、傳導(dǎo)與示范能力以及東道國(guó)金融對(duì)外開放的初始條件及本國(guó)的監(jiān)管狀況等等。這種不確定性的核心思想是，外資銀行的進(jìn)入對(duì)于新興市場(chǎng)國(guó)家的本土銀行效率的改進(jìn)會(huì)受到其它因素的影響，外資銀行進(jìn)入的效率改進(jìn)會(huì)因本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度、資本市場(chǎng)運(yùn)作情況、金融業(yè)發(fā)展?fàn)顩r的差異而有所不同。最早提出這一觀點(diǎn)的是Stiglitz，J指出，外資銀行進(jìn)入給國(guó)內(nèi)銀行、國(guó)內(nèi)企業(yè)和政府帶來了潛在成本，使得東道國(guó)政府控制本國(guó)經(jīng)濟(jì)能力的下降和東道國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)增大。國(guó)內(nèi)的葉欣分析認(rèn)為外資銀行的進(jìn)入程度與凈利息邊際和市場(chǎng)集中度都有顯著的相關(guān)關(guān)系，外資銀行進(jìn)入實(shí)際競(jìng)爭(zhēng)壓力程度有限，尚未打破中國(guó)銀行業(yè)低效率的均衡狀態(tài)。

本文在前人研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步將國(guó)內(nèi)銀行按股權(quán)結(jié)構(gòu)的不同分為國(guó)有銀行和股份制銀行兩組對(duì)象，著重考察外資銀行的進(jìn)入程度對(duì)國(guó)內(nèi)不同類型的銀行的影響。

實(shí)證分析

本文選取我國(guó)具有代表性的4家國(guó)有商業(yè)銀行和10家股份制商業(yè)銀行1995—2006年的數(shù)據(jù)，文中所有的數(shù)據(jù)均來源于《中國(guó)金融年鑒》和《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》。

（一）變量的假設(shè)

因變量。本文用利差（I1）、資本利潤(rùn)率（I2）、非貸款收益率（I3）、利潤(rùn)增長(zhǎng)率（I4）反映銀行的盈利性；不良貸款率（I5）反映銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和安全性；貸存款比率（I6）反映銀行的流動(dòng)性；經(jīng)營(yíng)費(fèi)用率（I7）反映銀行的經(jīng)營(yíng)管理效率。

外資銀行的進(jìn)入變量。對(duì)外資銀行進(jìn)入程度的度量現(xiàn)有文獻(xiàn)常用兩種方式衡量：第一種是用外資銀行數(shù)目份額，即外資銀行數(shù)量與本國(guó)銀行總數(shù)的比例；第二種是用外資銀行資產(chǎn)份額，即外資銀行資產(chǎn)對(duì)本國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)總額的比例。一般認(rèn)為當(dāng)國(guó)內(nèi)銀行對(duì)外國(guó)銀行進(jìn)入的反應(yīng)迅速時(shí)，采用前一種度量方法得到的結(jié)果顯著性較強(qiáng)；而當(dāng)外國(guó)銀行獲得一定市場(chǎng)份額后才開始對(duì)國(guó)內(nèi)銀行的定價(jià)、利潤(rùn)等產(chǎn)生影響，宜采用第二種度量方法。鑒于我國(guó)的實(shí)際更接近后一種情況，用外資銀行的資產(chǎn)份額（Z）作為外資銀行進(jìn)入程度的度量變量。國(guó)內(nèi)學(xué)者的研究也證明了這一點(diǎn)。

控制變量。宏觀層面控制變量用通貨膨脹率（Y1）、GDP增長(zhǎng)率（Y2）、市場(chǎng)集中度（Y3）來反映，銀行層面的控制變量包括總資產(chǎn)（X1）、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用率（X2）、呆賬準(zhǔn)備金率（X3）。

（二）模型的描述

在對(duì)多元回歸模型具體形式的設(shè)定上，現(xiàn)有的文獻(xiàn)不盡相同。由于本文選用的各銀行數(shù)據(jù)橫截面數(shù)據(jù)可能存在序列自相關(guān)現(xiàn)象或統(tǒng)計(jì)關(guān)系不夠顯著，因此采取了對(duì)原始變量取自然對(duì)數(shù)再進(jìn)行差分處理，最后再進(jìn)行回歸處理。考慮到各家銀行之間橫截面數(shù)據(jù)的差異，我們采取變截距模型。其次，考慮到通常會(huì)遇到樣本個(gè)別數(shù)據(jù)不可得的情況，基于缺省變量可能引起截面截距和時(shí)間序列截距的變化，可以采用在模型中加虛擬變量的方法估計(jì)回歸系數(shù)，我們采用固定效應(yīng)模型，模型的具體形式如下：

Djit是對(duì)應(yīng)每一個(gè)橫截面樣本的虛擬變量，α0n是這些虛擬變量的參數(shù)。其中Iit表示時(shí)間t銀行的效率變量；Zt表示時(shí)間t外資銀行的進(jìn)入程度變量；Xit表示時(shí)間t本土銀行i的控制變量；Yt表示時(shí)間t的國(guó)家層面的控制變量；β，γi，δ分別是相應(yīng)變量的回歸系數(shù)；εit是隨機(jī)誤差項(xiàng)。

（三）回歸結(jié)果與分析

將國(guó)內(nèi)銀行樣本劃分為四大國(guó)有銀行和股份制銀行，從回歸的結(jié)果可以看出，無論從整體擬合優(yōu)度還是單個(gè)外資進(jìn)入變量的t檢驗(yàn)值來看，股份制銀行樣本大都優(yōu)于國(guó)有銀行樣本。該結(jié)果說明：外資銀行的大量進(jìn)入，首先受到?jīng)_擊的是股份制銀行。這主要是由于銀行業(yè)對(duì)內(nèi)開放不足，國(guó)有銀行的壟斷地位尚未打破，使得股份制銀行受外資銀行進(jìn)入的沖擊更大。

回歸結(jié)果顯示，隨著外資銀行的逐漸進(jìn)入，我國(guó)銀行業(yè)利差（I1）、不良貸款比率（I5）有所上升，同時(shí)資本利潤(rùn)率（I2）、非貸款收益率（I3）、利潤(rùn)增長(zhǎng)率（I4）、營(yíng)業(yè)費(fèi)用率（I7）有所下降，表明外資銀行進(jìn)入的“市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)效應(yīng)”、“技術(shù)示范效應(yīng)”、“金融穩(wěn)定效應(yīng)”在我國(guó)均有體現(xiàn)。

在整個(gè)觀測(cè)期，資本利潤(rùn)率、非貸款收益率與外資銀行的資產(chǎn)市場(chǎng)份額均呈現(xiàn)較強(qiáng)的負(fù)相關(guān)關(guān)系，同時(shí)資本利潤(rùn)率還受到呆賬準(zhǔn)備金率、通貨膨脹率以及銀行業(yè)自身的集中度的影響，體現(xiàn)了外資銀行進(jìn)入的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)效應(yīng)。但利差與外資銀行的資產(chǎn)份額則呈正的相關(guān)性，這一現(xiàn)象與一般理論相悖，這主要與我國(guó)的金融政策以及金融市場(chǎng)的特點(diǎn)有關(guān)：自上世紀(jì)90年代后半期隨著我國(guó)金融入世步伐的加快，金融當(dāng)局采取了一系列措施以增強(qiáng)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)尤其是國(guó)有銀行的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。

外資銀行的進(jìn)入使國(guó)內(nèi)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和安全性降低，從上述表1、2、3中可以看出用以衡量資產(chǎn)質(zhì)量和銀行安全性的呆賬準(zhǔn)備金率（I5）和外資銀行進(jìn)入程度的變量Z呈現(xiàn)顯著的正相關(guān)，表明外資銀行的進(jìn)入使得國(guó)內(nèi)銀行的呆賬準(zhǔn)備金率顯著提高。

結(jié)論及建議

從上述的分析可以得出外資銀行的進(jìn)入在某種程度上對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)造成了一定的沖擊。首先，外資銀行的進(jìn)入對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)盈利性產(chǎn)生了較大影響。但隨著外資銀行的不斷進(jìn)入，將產(chǎn)生技術(shù)外溢效應(yīng)，在一定程度上提高了國(guó)內(nèi)銀行的效率。針對(duì)以上情況本文提出如下建議：

大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，樹立以盈利性為核心的現(xiàn)代營(yíng)銷觀念。首先國(guó)內(nèi)銀行要認(rèn)清存貸業(yè)務(wù)是銀行的基本業(yè)務(wù)，但中間業(yè)務(wù)與負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)共同構(gòu)成商業(yè)銀行的三大支柱業(yè)務(wù)，創(chuàng)造利潤(rùn)空間較大的仍是附加值較大的中間業(yè)務(wù)。國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)主動(dòng)向外資銀行學(xué)習(xí)先進(jìn)的業(yè)務(wù)思路，結(jié)合自身的實(shí)際條件采取分步發(fā)展中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略。

加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管力度。上述數(shù)據(jù)可以看出，中國(guó)銀行業(yè)的效率不僅受到外資銀行進(jìn)入程度的影響比較大，而且宏觀經(jīng)濟(jì)因素對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的影響也存在顯著的相關(guān)關(guān)系，表明我國(guó)銀行業(yè)的市場(chǎng)化程度有很大提高，同時(shí)政府以及相關(guān)部門需要進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范外資銀行，才能盡快將銀行建立成為真正的市場(chǎng)化主體。

必須加大對(duì)內(nèi)開放。2006年我國(guó)已經(jīng)取消各種非審慎的限制性措施，外資銀行享有國(guó)民待遇，從以上分析可以看出外資銀行的進(jìn)入對(duì)股份制銀行的影響要大于國(guó)有銀行，外資銀行的進(jìn)入和國(guó)有銀行的壟斷，使得股份制銀行陷入了經(jīng)營(yíng)的困境，所以銀行業(yè)既要“對(duì)外開放、又要對(duì)內(nèi)開放”，才有利于形成公平合理的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

提高國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的主動(dòng)學(xué)習(xí)意識(shí)和能力。由實(shí)證分析結(jié)果得知：外資銀行的進(jìn)入帶來的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，國(guó)內(nèi)無論是國(guó)有銀行還是股份制銀行都未具備主動(dòng)學(xué)習(xí)的動(dòng)力和能力，國(guó)內(nèi)金融體制導(dǎo)致銀行業(yè)的長(zhǎng)期壟斷性，這種結(jié)果造成本國(guó)的金融企業(yè)沒有按照企業(yè)的規(guī)則運(yùn)行，因而不可能有主動(dòng)學(xué)習(xí)的意識(shí)和能力。所以必須加快國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)改革，使其成為具有真正學(xué)習(xí)能力的企業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

1.郭妍，張立光.外資進(jìn)入對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行效率影響的實(shí)證研究[J].經(jīng)濟(jì)科學(xué)2005（2）

2.李曉峰，王維.外資進(jìn)入對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行效率影響的實(shí)證研究[J].財(cái)經(jīng)科學(xué)2006（8）

篇（3）

首先,這場(chǎng)并購(gòu)是在世界經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下發(fā)生的。目前,世界經(jīng)濟(jì)的全球化和一體化發(fā)展迅速,各國(guó)經(jīng)濟(jì)對(duì)國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際投資的依賴度明顯升高,國(guó)際市場(chǎng)的相互開放程度也大大提高。全球90%的金融業(yè)市場(chǎng)將獲得開放,其中包括20萬億美元的銀行資本,20萬億美元的銀行存款,2萬億美元的保險(xiǎn)金,10萬億美元的股票市場(chǎng)資本,10萬億美元的上市債券。全球經(jīng)濟(jì)和金融一體化,一方面使國(guó)際銀行業(yè)面臨更廣闊的市場(chǎng)空間,使他們更有必要和可能擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍,實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì);另一方面也使其面臨全球范圍內(nèi)的激烈競(jìng)爭(zhēng),原有的市場(chǎng)份額及壟斷格局將不可避免地受到挑戰(zhàn)和重組。這種外在環(huán)境的變化使銀行的并購(gòu)不僅是為了追求規(guī)模經(jīng)濟(jì)和盈利水平,更是為了重組全球范圍內(nèi)的產(chǎn)業(yè)分工體系。銀行通過并購(gòu)原有的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手,強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合,利用各自的比較優(yōu)勢(shì),實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)和服務(wù)的擴(kuò)張,取得產(chǎn)業(yè)壟斷地位和領(lǐng)導(dǎo)地位。

其次,這場(chǎng)并購(gòu)與以往不同,具有新的特點(diǎn):第一,在這次并購(gòu)中,強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合,超大規(guī)模巨型銀行間的并購(gòu)現(xiàn)象普遍,交易額十分巨大,經(jīng)濟(jì)影響和發(fā)展勢(shì)頭遠(yuǎn)超過以往任何時(shí)期。以美國(guó)為例,美國(guó)1998年4月一周內(nèi)發(fā)生的三起巨型并購(gòu)行動(dòng),影響空前。第二,這場(chǎng)并購(gòu)涉及的領(lǐng)域非常廣泛,行業(yè)內(nèi)(指金融業(yè)內(nèi)部的商業(yè)銀行、證券業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等)并購(gòu)和行業(yè)間并購(gòu)?fù)瑫r(shí)發(fā)展。而且,許多國(guó)家為了加速調(diào)整步伐,對(duì)原有法律作出修正,當(dāng)有些并購(gòu)活動(dòng)與法律相抵觸時(shí),會(huì)迫使當(dāng)局作出某些讓步。第三,這場(chǎng)并購(gòu)浪潮充分體現(xiàn)了銀行業(yè)全球化、國(guó)際化、無國(guó)界化發(fā)展的趨勢(shì)。

最后,通過對(duì)國(guó)際銀行業(yè)并購(gòu)的分析,可以把這次并購(gòu)大致分為兩種類型:一是進(jìn)攻型戰(zhàn)略并購(gòu),二是防御型戰(zhàn)略并購(gòu)。進(jìn)攻型戰(zhàn)略并購(gòu)主要是指那些經(jīng)營(yíng)狀況較好,競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)的國(guó)際大銀行充分利用當(dāng)前有利的國(guó)際環(huán)境,通過并購(gòu)組建世界性超大銀行,以達(dá)到其發(fā)動(dòng)全球領(lǐng)域的“搶灘”行動(dòng),維護(hù)其世界銀行業(yè)中的領(lǐng)導(dǎo)地位或競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的目的。這類銀行主要以美國(guó)和歐洲銀行為主。防御型戰(zhàn)略并購(gòu)則是指那些經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較差,不良債權(quán)較多,潛在金融風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重的大型銀行,通過并購(gòu)來化解不良債權(quán),調(diào)整內(nèi)部結(jié)構(gòu),增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力,從而達(dá)到維持生存和發(fā)展目的的一種戰(zhàn)略。這主要以日韓銀行業(yè)并購(gòu)為主。

二、戰(zhàn)略性并購(gòu)對(duì)中國(guó)金融業(yè)的新挑戰(zhàn)

首先,把中國(guó)的金融業(yè)放到競(jìng)爭(zhēng)激烈的國(guó)際金融體系中看,我國(guó)的金融體系還是比較脆弱的,金融資產(chǎn)質(zhì)量較差,不良資產(chǎn)比例過高,從業(yè)人員素質(zhì)較低,潛在風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重。因此在全球性競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下,我們目前還是處于一種戰(zhàn)略防御的地位。當(dāng)前的任務(wù)還是進(jìn)一步深化金融體制改革,增強(qiáng)銀行“內(nèi)功”,然后才是積極參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。

第一,我們應(yīng)進(jìn)一步深化銀行改革,作好以下幾項(xiàng)工作:

1、要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)方式轉(zhuǎn)變,由技術(shù)性經(jīng)營(yíng)方式代替勞動(dòng)密集型經(jīng)營(yíng)方式。國(guó)有銀行應(yīng)進(jìn)行機(jī)構(gòu)重組,按經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu),裁減職員,降低經(jīng)營(yíng)成本;提高銀行技術(shù)投入,加速電子化、網(wǎng)絡(luò)化進(jìn)程,縮小與國(guó)際大銀行的技術(shù)差距和經(jīng)營(yíng)水平差距。

2、銀行應(yīng)對(duì)不良債權(quán)采取新措施,可以通過增加貸款呆帳準(zhǔn)備計(jì)提的方法來沖銷存量壞帳。更為重要的是,我們應(yīng)通過提高經(jīng)營(yíng)水平優(yōu)化資產(chǎn)運(yùn)用,提高資產(chǎn)收益率減少增量壞帳,這應(yīng)是化解銀行不良債權(quán)的根本性措施。

3、擴(kuò)大業(yè)務(wù)渠道,大力發(fā)展中間業(yè)務(wù),提高非利息收入比例。

4、提高銀行從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。21世紀(jì)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)是人才和技術(shù)的競(jìng)爭(zhēng),銀行經(jīng)營(yíng)人員素質(zhì)的高低決定了它在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中的成敗。我們應(yīng)抓緊時(shí)間培養(yǎng)具有開拓精神和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力的銀行管理人員,積極從高校選拔優(yōu)秀的金融人才,提高銀行業(yè)從業(yè)人員的整體素質(zhì)。

篇（4）

機(jī)械工業(yè)在國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和現(xiàn)代化建設(shè)中的地位，要求機(jī)械行業(yè)思想文化建設(shè)要具有全局性、戰(zhàn)略性、引領(lǐng)性和支撐性，把行業(yè)思想文化建設(shè)放在全球視野，擺在國(guó)家發(fā)展全局來認(rèn)識(shí)，放在機(jī)械工業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的高度來把握，放在機(jī)械工業(yè)實(shí)現(xiàn)“十二五”規(guī)劃目標(biāo)的保證來規(guī)劃，放在機(jī)械工業(yè)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)強(qiáng)大思想武器和文化引領(lǐng)的位置來部署，放在機(jī)械工業(yè)軟實(shí)力建設(shè)與機(jī)械工業(yè)硬實(shí)力建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展的目標(biāo)來推進(jìn)。不論是地位、方向和目標(biāo)，機(jī)械行業(yè)思想文化建設(shè)都與機(jī)械工業(yè)的發(fā)展息息相關(guān)，并成為機(jī)械工業(yè)發(fā)展中不可或缺的重要組成部分。說機(jī)械工業(yè)發(fā)展，就一定要說機(jī)械行業(yè)思想文化建設(shè)發(fā)展；說提升機(jī)械工業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，就特別關(guān)注 特別報(bào)道TEBIE GUANZHU / TEBIE BAODAO一定要說提升機(jī)械工業(yè)軟實(shí)力；二者是相輔相成、缺一不可的。在文化越來越成為綜合競(jìng)爭(zhēng)力的新形勢(shì)下，文化永遠(yuǎn)是不能替代的競(jìng)爭(zhēng)因素。誰重視了文化、掌握了文化，誰就擁有了不竭的動(dòng)力、擁有了發(fā)展優(yōu)勢(shì)、擁有了未來。

在社會(huì)主義先進(jìn)文化大發(fā)展大繁榮的新形勢(shì)下，推動(dòng)機(jī)械行業(yè)思想文化建設(shè)的任務(wù)更加艱巨，提升機(jī)械行業(yè)軟實(shí)力的要求更加迫切。我們除了認(rèn)識(shí)其艱巨性和緊迫性外，更應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)其發(fā)展的創(chuàng)新性。創(chuàng)新是文化的本質(zhì)特征，而文化是最需要?jiǎng)?chuàng)新的領(lǐng)域。創(chuàng)新才能產(chǎn)生活力，才能不斷解放和發(fā)展文化生產(chǎn)力，才能充分發(fā)揮文化的引領(lǐng)、教育、服務(wù)、推動(dòng)作用。所以，推動(dòng)文化建設(shè)的創(chuàng)新，在改進(jìn)創(chuàng)新中發(fā)展機(jī)械行業(yè)思想文化建設(shè)，是我們機(jī)械行業(yè)思想文化建設(shè)工作者的重要任務(wù)。

在改進(jìn)創(chuàng)新中發(fā)展機(jī)械行業(yè)思想文化建設(shè)，要堅(jiān)持以黨的十精神為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展為主題，牢牢把握社會(huì)主義先進(jìn)文化的方向，堅(jiān)持緊貼行業(yè)、緊貼企業(yè)、緊貼職工，堅(jiān)持以改進(jìn)創(chuàng)新為動(dòng)力，進(jìn)一步增強(qiáng)文化創(chuàng)造力，從思想和實(shí)踐兩個(gè)方面去認(rèn)識(shí)改進(jìn)創(chuàng)新，推動(dòng)改進(jìn)創(chuàng)新：

一是要堅(jiān)持解放思想，與時(shí)俱進(jìn)。要從思想上樹立創(chuàng)新意識(shí)創(chuàng)新理念，把我們的思想從那些不合時(shí)宜的觀念、做法和機(jī)制中解放出來，從主觀主義形而上學(xué)的桎梏中解放出來，努力在繼承發(fā)揚(yáng)優(yōu)良傳統(tǒng)的基礎(chǔ)上，在思想意識(shí)上有所創(chuàng)新，實(shí)踐上有所發(fā)展，在工作視野、思路、舉措上有新有變。二是要在實(shí)踐中鼓勵(lì)創(chuàng)新、激勵(lì)創(chuàng)新。要搭建平臺(tái)和傳播渠道，大力營(yíng)造創(chuàng)新環(huán)境，使創(chuàng)新舉措得到支持，創(chuàng)新成果得到肯定和推廣。我們將從兩個(gè)層面開展工作。一是要?jiǎng)?chuàng)新工作機(jī)制。

篇（5）

2．基礎(chǔ)指標(biāo)的選取本文選取五個(gè)基礎(chǔ)指標(biāo)來反映蚌埠市私營(yíng)工業(yè)企業(yè)整體的成長(zhǎng)情況:(1)工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)率(IOG):蚌埠市私營(yíng)工業(yè)企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值與上期的比值。所研究的企業(yè)所創(chuàng)造的工業(yè)總產(chǎn)值代表其對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所作出的貢獻(xiàn)，增長(zhǎng)越快，其貢獻(xiàn)越大，發(fā)展態(tài)勢(shì)越好。(2)總資產(chǎn)增長(zhǎng)率(TAG):蚌埠市私營(yíng)工業(yè)企業(yè)整體總資產(chǎn)與上期的比值。全市企業(yè)總資產(chǎn)的增長(zhǎng)代表著私營(yíng)工業(yè)企業(yè)整體規(guī)模的擴(kuò)張。(3)企業(yè)平均資產(chǎn)增長(zhǎng)率(AAG):平均每家企業(yè)本期資產(chǎn)與上期的比值。公司所擁有的資產(chǎn)是公司賴以生存與發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)，處于擴(kuò)張時(shí)期的公司其基本表現(xiàn)就是其規(guī)模的擴(kuò)大。(4)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率(MBRG):平均每家企業(yè)本期的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與上期的比值。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率高，表明公司產(chǎn)品的市場(chǎng)需求大，業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力強(qiáng)，成長(zhǎng)能力強(qiáng)。(5)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率(NPG):平均每家企業(yè)本年凈利潤(rùn)與上期的比值。凈利潤(rùn)是公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的最終結(jié)果。凈利潤(rùn)的連續(xù)增長(zhǎng)是公司成長(zhǎng)性的基本特征，如其增幅較大，表明公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，成長(zhǎng)情況好。

二、提取綜合指標(biāo)

用SPSS統(tǒng)計(jì)軟件輸入正確數(shù)據(jù)，先對(duì)5個(gè)基礎(chǔ)指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，并把標(biāo)準(zhǔn)化后的數(shù)據(jù)保存在數(shù)據(jù)編輯窗口中，然后利用SPSS的fac-tor過程對(duì)上述數(shù)據(jù)進(jìn)行因子分析，得到各指標(biāo)之間的相關(guān)系數(shù)矩陣R，見表1。ZIOG、ZTAG、ZAAG、ZMBRG、ZNPG分別表示工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)率、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率、企業(yè)平均資產(chǎn)增長(zhǎng)率、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)化以后的指標(biāo)。

三、影響分析

1．求得結(jié)果模型。通過回歸算法計(jì)算因子得分矩陣私營(yíng)企業(yè)成長(zhǎng)得分偏向于反映蚌埠市內(nèi)私營(yíng)企業(yè)的平均成長(zhǎng)狀況，是從企業(yè)成長(zhǎng)的角度進(jìn)行研究;而私企行業(yè)成長(zhǎng)得分更加偏向于反映蚌埠市整個(gè)私企行業(yè)的整體成長(zhǎng)狀況，是從行業(yè)成長(zhǎng)的角度進(jìn)行研究。私企成長(zhǎng)得分綜合反映了這兩個(gè)方面。由于國(guó)家統(tǒng)計(jì)的是規(guī)模以上企業(yè)，所以所作研究，均是對(duì)規(guī)模以上私企，和這些私企組成的行業(yè)的研究。

2．運(yùn)用模型解釋事實(shí)。好的經(jīng)濟(jì)模型應(yīng)該對(duì)經(jīng)濟(jì)事實(shí)具有一定的解釋能力，在本文所研究的時(shí)間段內(nèi)，有這樣幾點(diǎn)經(jīng)濟(jì)事實(shí)。第一，國(guó)家提高了對(duì)企業(yè)的統(tǒng)計(jì)門檻，對(duì)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的認(rèn)定從2010年的年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入500萬元提高至2000萬元;第二，2008年爆發(fā)世界性金融危機(jī)，在2008年及其后幾年對(duì)私營(yíng)企業(yè)的成長(zhǎng)造成了很大影響;第三，2007年全國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展而2012年經(jīng)濟(jì)下行。基于因子分析法得到的結(jié)果對(duì)此三點(diǎn)經(jīng)濟(jì)事實(shí)進(jìn)行解釋。第一，國(guó)家提高了統(tǒng)計(jì)門檻，把一部分主營(yíng)業(yè)務(wù)收入低的企業(yè)不納入統(tǒng)計(jì)范圍，于是對(duì)行業(yè)規(guī)模的發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響，同時(shí)拔高了私營(yíng)企業(yè)的平均發(fā)展水平，其實(shí)這只是統(tǒng)計(jì)方法的改變?cè)斐傻膫纬砷L(zhǎng)，所以在2011年，反映私營(yíng)企業(yè)成長(zhǎng)的指標(biāo)排名第一，而反映私企行業(yè)成長(zhǎng)的指標(biāo)排名第五;第二，2008年金融危機(jī)所造成的影響也有很明顯的體現(xiàn)，在2008年及其后幾年綜合排名一直很低，2008年排第五，2009年排第六，2010年排第四，同時(shí)兩個(gè)主因子得分的排名也都很低;第三，2007年綜合排名第二，而2012年綜合排名第三，也反映了第三點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)事實(shí)。綜上所述，此經(jīng)濟(jì)模型對(duì)于經(jīng)濟(jì)事實(shí)的解釋能力較好。

3．對(duì)結(jié)果模型進(jìn)一步探討。由上述論證可知，指標(biāo)排名的絕對(duì)位置可以有效地反映經(jīng)濟(jì)事實(shí)，我們進(jìn)一步研究排名的相對(duì)變化，來研究2008年金融危機(jī)對(duì)當(dāng)年和其后幾年的影響。我們令2007年私營(yíng)企業(yè)成長(zhǎng)指標(biāo)和私企行業(yè)成長(zhǎng)指標(biāo)的排名均為0，即2008年初初始排名為0，計(jì)算其后幾年的排名相對(duì)變化位次，其結(jié)果如表6和圖1，同時(shí)列出兩指標(biāo)得分變化圖。因?yàn)樽?011年起，統(tǒng)計(jì)方法做了改變，于是我們只研究2008至2010年的情況。對(duì)兩指標(biāo)從2008年初至2010年末的累計(jì)變化名次進(jìn)行分析。2008年爆發(fā)金融危機(jī)，私營(yíng)企業(yè)成長(zhǎng)指標(biāo)的排名到2008年末降低2個(gè)名次，到2009年末累計(jì)降低3個(gè)名次，2010年開始回升，到年末累計(jì)下降一個(gè)名次;同時(shí)，私企行業(yè)成長(zhǎng)指標(biāo)的排名到2008年末降低3個(gè)名次，到2009年末累計(jì)降低5個(gè)名次，也是在2010年開始回升，到年末累計(jì)下降一個(gè)名次。可以得出，當(dāng)經(jīng)濟(jì)開始下行之時(shí)，私企行業(yè)成長(zhǎng)指標(biāo)的反應(yīng)比私營(yíng)企業(yè)成長(zhǎng)指標(biāo)敏感得多，而當(dāng)經(jīng)濟(jì)開始回暖，其恢復(fù)速度也要快得多。也就是說，當(dāng)一個(gè)行業(yè)受到?jīng)_擊時(shí)，對(duì)整個(gè)行業(yè)成長(zhǎng)的影響比對(duì)行業(yè)中已有企業(yè)的影響更大;反之，當(dāng)經(jīng)濟(jì)一片向好時(shí)，整個(gè)行業(yè)的成長(zhǎng)速度也更快。

篇（6）

全球經(jīng)濟(jì)的一體化使世界經(jīng)濟(jì)與世界航運(yùn)市場(chǎng)緊密相連。由美國(guó)引發(fā)的金融危機(jī)對(duì)中國(guó)航運(yùn)業(yè)的影響是極其廣泛而深刻的，對(duì)此我國(guó)航運(yùn)企業(yè)需要采取措施來應(yīng)對(duì)后金融危機(jī)背景下的各種風(fēng)險(xiǎn)。

1.金融危機(jī)簡(jiǎn)介

由2007年3月美國(guó)住房次貸危機(jī)引發(fā)，以2008年9月“兩房”——房利美（FannieMae）和房地美（FreddieMae）被政府接管、三大投行——貝爾斯登，美林（MerrilLynch），雷曼兄弟（LehmanBrothersHoldings）被收購(gòu)重組或破產(chǎn)為標(biāo)志，開始爆發(fā)海嘯式的國(guó)際金融危機(jī)；10月以后又迅速蔓延、深化，金融危機(jī)席卷全球并開始危機(jī)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。進(jìn)入2009年，被美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)前主席艾倫？格林斯潘稱為“百年難得一遇”的美國(guó)金融風(fēng)波愈演愈烈，不僅演變成金融危機(jī)，而且正向全面的信貸危機(jī)和全球金融危機(jī)甚至經(jīng)濟(jì)危機(jī)發(fā)展，世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了后金融危機(jī)時(shí)期[1]。

2.金融危機(jī)對(duì)中國(guó)航運(yùn)業(yè)的影響

2.1運(yùn)輸需求萎縮，運(yùn)價(jià)急劇下跌

金融危機(jī)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)滑坡，經(jīng)濟(jì)滑坡導(dǎo)致貨量劇減，貨量劇減導(dǎo)致港口集裝箱吞吐量增幅趨緩。2008年9月以來，全國(guó)部分中小企業(yè)關(guān)停，出口企業(yè)數(shù)量的減少造成港口吞吐量減少。中國(guó)口岸自2008年9月之后的連續(xù)幾個(gè)月的歐洲、北美、中東三大主要航線的運(yùn)費(fèi)都處于下跌趨勢(shì)。跌幅最大的依次是歐洲航線、中東航線和北美航線。10月份歐洲航線的運(yùn)價(jià)與8月份相比，平均跌幅高達(dá)30.8%。其次是中東航線，口岸到迪拜港的平均集裝箱跌幅為13.4%。北美航線以10.5%的跌幅，使原本已經(jīng)是清淡的航運(yùn)市場(chǎng)雪上加霜[2]。運(yùn)價(jià)狂跌，貨量也急劇減少。這從我國(guó)的進(jìn)出口量上可見一斑。從去年11月至今年6月，我國(guó)出口連續(xù)8個(gè)月負(fù)增長(zhǎng)。另?yè)?jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，今年上半年，我國(guó)進(jìn)出口同比下降23.5%。中歐、中美、中日雙邊貿(mào)易總值同比分別下降20.9%、16.6%和23.1%。我國(guó)與東盟進(jìn)出口同比下降23.8%，內(nèi)地與香港進(jìn)出口下降24.3%，與印度進(jìn)出口下降32.3%。

2.2造船業(yè)新接訂單量急劇下降

對(duì)于我國(guó)造船產(chǎn)業(yè)來說，在經(jīng)歷了從2003年后連續(xù)5年的超預(yù)期勃興之后，從2008年開始顯現(xiàn)出增長(zhǎng)的疲態(tài)，全面爆發(fā)的金融危機(jī)使這一疲態(tài)更加趨于惡化。2003年以來，造船業(yè)一改以往低迷狀態(tài)而成為高盈利行業(yè)，大量民營(yíng)、外資企業(yè)如雨后春筍般異軍突起，開始“掘金”中國(guó)造船業(yè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2003年兩大國(guó)有造船集團(tuán)之外的造船企業(yè)新接訂單量占全國(guó)的比重還是32.2％，但2007年這一指標(biāo)已經(jīng)升至62％。如果全球船舶需求繼續(xù)保持強(qiáng)勁，這些新興造船能力的過剩還不能完全表現(xiàn)出來，但目前全球經(jīng)濟(jì)下滑已經(jīng)導(dǎo)致全球船舶訂造需求大幅下降，而且這種趨勢(shì)繼續(xù)的可能性還在不斷加大，所以產(chǎn)能過剩的問題已經(jīng)開始暴露出來。據(jù)了解，僅2008年10月上旬一周時(shí)間內(nèi)，廣州黃埔區(qū)一家造修船企業(yè)兩個(gè)油船改散貨船的訂單連遭撤銷，直接損失4000萬美元。近來，江蘇省靖江市出于對(duì)未來不確定狀況的擔(dān)憂，今后將不再允許新建船廠。江蘇另一大型造船企業(yè)也推遲了IPO計(jì)劃，并將原來10億美元的融資計(jì)劃縮減至3億美元。

2.3投資者預(yù)期降低，航運(yùn)市場(chǎng)泡沫減少

2002年以來的6年時(shí)間里，航運(yùn)業(yè)迎來了一輪空前的大發(fā)展，成為航運(yùn)業(yè)有史以來最長(zhǎng)的一次繁榮期。但是隨著新造船運(yùn)力的投入，使得航運(yùn)市場(chǎng)上總運(yùn)載量的增長(zhǎng)大大超過了經(jīng)濟(jì)及運(yùn)量的增長(zhǎng)，給航運(yùn)市場(chǎng)帶來巨大的供給壓力。在運(yùn)力供過于求之下，造成運(yùn)費(fèi)受壓，甚至出現(xiàn)不升反跌的情況，盈利大受打擊。

美國(guó)金融危機(jī)對(duì)投資者心理造成的影響直接作用于航運(yùn)業(yè)。航運(yùn)業(yè)過長(zhǎng)的繁榮期一步步抬高了投資者的心理預(yù)期，市場(chǎng)上大量增加的新訂單和交船期的不斷推延不僅對(duì)國(guó)際運(yùn)輸市場(chǎng)造成巨大壓力，而且造船廠和船東所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也逐漸增加。大量的投機(jī)性訂單行為，掩蓋了真正的市場(chǎng)需求數(shù)字。此時(shí)的金融危機(jī)，降低了投資者的預(yù)期，對(duì)航運(yùn)業(yè)的過度擴(kuò)張起到了極大的抑制作用，有利于航運(yùn)業(yè)實(shí)現(xiàn)“軟著陸”。2008年12月份全球船舶訂單幾近為零，全球運(yùn)力增長(zhǎng)減慢，市場(chǎng)開始進(jìn)入回調(diào)。擠掉市場(chǎng)泡沫，有利于航運(yùn)業(yè)蓄勢(shì)進(jìn)入新一輪發(fā)展期。

3.后金融危機(jī)下的中國(guó)航運(yùn)企業(yè)發(fā)展分析

面對(duì)當(dāng)面的嚴(yán)峻形勢(shì)，航運(yùn)企業(yè)必須解放思想，大膽探索，必須擺脫以往的思維定式，從傳統(tǒng)的航運(yùn)經(jīng)營(yíng)思維模式中解放出來，換腦筋、變思想，開眼界、拓思路。在應(yīng)對(duì)金融危機(jī)中堅(jiān)持創(chuàng)新，破解航運(yùn)經(jīng)營(yíng)的難題，尋找新的發(fā)展契機(jī)。[3]

3.1創(chuàng)新理念，注重科學(xué)發(fā)展

國(guó)際金融危機(jī)，既是對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略的全面檢驗(yàn)，也是調(diào)整完善戰(zhàn)略的機(jī)會(huì)。面對(duì)當(dāng)前的國(guó)際金融危機(jī)，航運(yùn)業(yè)的發(fā)展，應(yīng)在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，由注重貨物運(yùn)輸量、港口吞吐量的增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變到建立質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、效益與內(nèi)涵相統(tǒng)一的科學(xué)發(fā)展理念，注重發(fā)揮特色和優(yōu)勢(shì)，建設(shè)資源節(jié)約、環(huán)境友好、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的航運(yùn)體系。

3.2加強(qiáng)合作，化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

航運(yùn)企業(yè)要在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候，積極尋找兼并對(duì)象，通過業(yè)務(wù)上的先期合作以及文化上的相互融合，最終達(dá)到收購(gòu)兼并的目標(biāo)。航運(yùn)企業(yè)之間，航運(yùn)企業(yè)與有需求的有關(guān)企業(yè)之間加強(qiáng)合作，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)和航運(yùn)形勢(shì)好的時(shí)期可以獲得雙贏，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期可以降低成本，分散風(fēng)險(xiǎn)，提高競(jìng)爭(zhēng)力。面對(duì)國(guó)際航運(yùn)市場(chǎng)的嚴(yán)峻形勢(shì)，航運(yùn)企業(yè)可以采取措施控制運(yùn)力增幅，包括退租或出租部分運(yùn)力等。在這些措施中，航線重組被視為各家船公司抱團(tuán)取暖、共度時(shí)艱的最佳選擇。

3.3航運(yùn)企業(yè)積極拓展航運(yùn)產(chǎn)業(yè)鏈，加速企業(yè)轉(zhuǎn)型

當(dāng)前，中國(guó)航運(yùn)業(yè)主要集中在產(chǎn)業(yè)鏈的低端環(huán)節(jié)，而高端航運(yùn)服務(wù)業(yè)十分滯后。高端服務(wù)行業(yè)知識(shí)密集程度高，利潤(rùn)貢獻(xiàn)度大，輻射面廣，國(guó)際影響力強(qiáng)，是航運(yùn)服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈的上游環(huán)節(jié)。航運(yùn)企業(yè)開展多元化經(jīng)營(yíng)是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的必要措施，航運(yùn)企業(yè)在確保運(yùn)輸核心業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，通過收購(gòu)、兼并、參股等多種方式，開發(fā)、參與多種商品或勞務(wù)的生產(chǎn)與營(yíng)銷，增強(qiáng)在“供應(yīng)鏈”上的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，鞏固航運(yùn)主業(yè)的地位。

航運(yùn)企業(yè)目前面臨的困難既有外部環(huán)境的影響，也是行業(yè)發(fā)展的規(guī)律。2003年至2008年，我國(guó)集裝箱運(yùn)輸以年均35%的增幅，實(shí)現(xiàn)了連續(xù)6年雄踞世界第一的跨越式發(fā)展。2008年，我國(guó)港口集裝箱吞吐量達(dá)1.28億TEU。專家認(rèn)為，我國(guó)外貿(mào)集裝箱運(yùn)輸保持了多年“量”的高速增長(zhǎng)，現(xiàn)在到了一個(gè)深層次發(fā)展期，要求我國(guó)外貿(mào)集裝箱運(yùn)輸發(fā)展從以追求“量”的增長(zhǎng)為主轉(zhuǎn)變?yōu)樽非蟆百|(zhì)”“的增長(zhǎng)為主，進(jìn)行適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略調(diào)整，優(yōu)化運(yùn)行組織，提升服務(wù)水平，提高整體效益。因此集裝箱班輪企業(yè)只有加大結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，按照規(guī)模化、集約化、專業(yè)化的發(fā)展思路，加強(qiáng)企業(yè)的運(yùn)輸組織與管理，實(shí)現(xiàn)運(yùn)輸組織向規(guī)模化、網(wǎng)絡(luò)化方向發(fā)展，才能再次找到遠(yuǎn)航的動(dòng)力。

3.4培養(yǎng)和引進(jìn)高端人才

當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)帶來了新一輪航運(yùn)人才尤其是高端航運(yùn)人才大流動(dòng)，有利于航運(yùn)業(yè)集聚人才。為此，航運(yùn)企業(yè)要以應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)為契機(jī)，積極培養(yǎng)、全面引進(jìn)航運(yùn)人才隊(duì)伍，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展儲(chǔ)備人才。

3.5以”兩岸直航“為契機(jī)，共同應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)

”兩岸直航“為兩岸攜手克服金融危機(jī)對(duì)航運(yùn)業(yè)產(chǎn)生的影響提供了有力的支持，為兩岸航運(yùn)帶來了新的增長(zhǎng)點(diǎn)，不僅可降低兩岸之間的運(yùn)輸成本，增加兩地的海運(yùn)量和經(jīng)貿(mào)往來，也將吸

4.結(jié)論

世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)期，對(duì)航運(yùn)業(yè)造成的影響是顯而易見，對(duì)此，我國(guó)的航運(yùn)企業(yè)可以采取措施，充分利用金融危機(jī)帶來的機(jī)會(huì)，規(guī)避金融危機(jī)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，在世界經(jīng)濟(jì)的大潮中，大膽大步向前進(jìn)。

【參考文獻(xiàn)】

篇（7）

關(guān)鍵詞:私人銀行業(yè)務(wù);商業(yè)銀行;綜合化服務(wù)

財(cái)富的集中和富裕階層的增加是私人銀行業(yè)發(fā)展的主要因素。我國(guó)開展私人銀行業(yè)務(wù)潛力巨大,一方面是市場(chǎng)的巨大需求;另一方面,國(guó)內(nèi)還沒有真正意義上的專門向這部分高凈值客戶提供高質(zhì)量全方位服務(wù)的私人銀行。金融機(jī)構(gòu)的私人銀行業(yè)務(wù)收入由于相對(duì)收入穩(wěn)定,利潤(rùn)率高等特點(diǎn),必將成為內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)奪的熱點(diǎn)。

一、私人銀行業(yè)務(wù)的基本界定

私人銀行業(yè)務(wù)所提供的是從繼承遺產(chǎn)開始到接受教育,為其打理龐大的繼承財(cái)產(chǎn),然后協(xié)助接管企業(yè)、運(yùn)營(yíng)企業(yè),一直顧問到客戶年老體衰,辭世前安排遺產(chǎn)。這是專門面向富有階層的個(gè)人財(cái)產(chǎn)投資與管理服務(wù),這項(xiàng)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是根據(jù)客戶需求提供量身定做的金融服務(wù)。服務(wù)涵蓋資產(chǎn)管理、投資、信托、稅務(wù)及遺產(chǎn)安排、收藏、拍賣等廣泛領(lǐng)域,由專職財(cái)富管理顧問提供一對(duì)一服務(wù)及個(gè)性化理財(cái)產(chǎn)品組合。因此,從嚴(yán)格意義上講,私人銀行業(yè)務(wù)和國(guó)內(nèi)目前通常提及的銀行零售業(yè)務(wù)、個(gè)人理財(cái)服務(wù)都有著明顯的區(qū)別。其核心是資產(chǎn)管理,以高層次人才為支撐,研究分析為手段,專業(yè)化經(jīng)營(yíng)為特色,立足于制定一整套解決客戶金融服務(wù)問題方案,來滿足客戶復(fù)雜多樣的需求、提升商業(yè)銀行與客戶合作價(jià)值,延長(zhǎng)客戶關(guān)系價(jià)值鏈。

二、我國(guó)發(fā)展私人業(yè)務(wù)的必要性與可行性

(一)我國(guó)開展私人銀行業(yè)務(wù)的必要性

西方商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占的比例已遠(yuǎn)超過利息收入,個(gè)別大銀行的中間收入甚至占總收入的70%以上,成為利潤(rùn)的主要來源。作為現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展方向,大力發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)對(duì)于提高國(guó)有商業(yè)銀行整體競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力具有重要意義。

1.社會(huì)財(cái)富增加是開展私人銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)

我國(guó)社會(huì)財(cái)富增加是從兩方面來體現(xiàn)的,一是財(cái)富總量增長(zhǎng),二是財(cái)富集中度提高。居民整體收入水平提高,隨著20多年來的改革開放和社會(huì)發(fā)展,居民私人財(cái)富不斷積累,個(gè)人金融資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng),截至2007年三季度末,我國(guó)城鄉(xiāng)居民個(gè)人金融資產(chǎn)高達(dá)50萬億元。與此同時(shí),財(cái)富集中化趨勢(shì)也很明顯,富裕家庭的存款已經(jīng)占到中國(guó)個(gè)人銀行存款的60%以上。中國(guó)的富裕人口集中度非常高,體現(xiàn)在財(cái)富集中度上,目前約有25萬人,掌握著185億美元的外匯。而北京、上海、廣州和深圳的富豪擁有的外匯占全中國(guó)外匯儲(chǔ)蓄總額的60%;不到0.5%的家庭擁有全國(guó)個(gè)人財(cái)富的60%以上。現(xiàn)金大約占他們?nèi)控?cái)富的71%,而全球平均水平是34.6%,總而言之,社會(huì)財(cái)富格局的變化為商業(yè)銀行拓展私人銀行業(yè)務(wù)提供了廣闊的空間,并將極大催生對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)的需求。

2.開展私人銀行業(yè)務(wù)是銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來講,利率市場(chǎng)化改革是一個(gè)必然趨勢(shì),隨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇,存貸差將逐步縮小,極大的削弱了我國(guó)銀行業(yè)賴以生存和發(fā)展的傳統(tǒng)壟斷利潤(rùn),商業(yè)銀行必須在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

私人銀行業(yè)務(wù)以其批量大、風(fēng)險(xiǎn)低、業(yè)務(wù)范圍廣、經(jīng)營(yíng)收入穩(wěn)定的特點(diǎn)日益得到各大銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的青睞,并得到迅猛發(fā)展。2007年全球私人銀行平均稅前利潤(rùn)率為39.96%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于存貸業(yè)務(wù),各大金融機(jī)構(gòu)注重私人銀行業(yè)務(wù),也是因?yàn)槠涓哳~回報(bào)率。

3.發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)是與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的需要

自2006年12月底生效的《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》以來,匯豐銀行、花旗銀行、渣打銀行、東亞銀行、恒生銀行、日本瑞穗銀行、新加坡星展銀行、荷蘭銀行共8家外資銀行向銀監(jiān)會(huì)提交申請(qǐng),在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)為外資法人銀行。這意味著在全球經(jīng)濟(jì)一體化、金融自由化的大背景下,中國(guó)市場(chǎng)中更完全的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境正在形成。

(二)開展私人銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1.我國(guó)商業(yè)銀行私人銀行已初露端倪

為了提升私人銀行的服務(wù)水平,國(guó)內(nèi)各銀行紛紛從高端理財(cái)服務(wù)展開競(jìng)爭(zhēng)。2005年6月6日,中國(guó)建設(shè)銀行成立高端客戶部,率先在國(guó)有銀行中設(shè)置了一個(gè)專門針對(duì)特定客戶群體的總行一級(jí)管理部門。高端客戶部負(fù)責(zé)主管全行“富裕客戶”的營(yíng)銷管理,其客戶的流動(dòng)性金融資產(chǎn)門檻達(dá)到300萬人民幣元以上,而一般大眾理財(cái)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理,則分置于原有的個(gè)人銀行部;2005年4月11日,招商銀行“財(cái)富管理賬戶”正式面市,傳承招商銀行一貫“鼠標(biāo)十水泥”模式的營(yíng)銷理念,它將銀行卡、賬戶管理、資金調(diào)度等業(yè)務(wù)整合在一個(gè)賬戶上,并突出了綜合投資理財(cái)?shù)姆?wù)功能。中國(guó)民生銀行則以重金購(gòu)入一套客戶信息管理系統(tǒng)(CRM),并欲尋找業(yè)內(nèi)頂尖的合作伙伴,在此CRM的基礎(chǔ)上開發(fā)非常先進(jìn)的個(gè)人財(cái)富管理業(yè)務(wù)平臺(tái),圖謀以高起點(diǎn)進(jìn)軍個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)市場(chǎng);我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)開始發(fā)展起來。

2.我國(guó)商業(yè)人銀行私人業(yè)務(wù)水平低

對(duì)國(guó)內(nèi)銀行來說,所開展的私人金融業(yè)務(wù)整體還比較初級(jí),僅僅停留在概念的炒作上,缺乏實(shí)質(zhì)內(nèi)容,業(yè)務(wù)概念狹窄、品種匾乏、無法滿足客戶的多樣化需求以及理財(cái)人員素質(zhì)參差不齊等問題比較突出。

私人銀行業(yè)務(wù)的核心是資產(chǎn)管理,包括豐富的個(gè)人金融產(chǎn)品和服務(wù),銀行既要綜合考慮客戶在稅務(wù)、保險(xiǎn)、房地產(chǎn)、藝術(shù)品投資等方面的具體情況,又要分析客戶的財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu),為客戶提供長(zhǎng)期財(cái)產(chǎn)組合方案。這些產(chǎn)品和服務(wù)在我國(guó)目前都很缺乏,不能為外資私人銀行業(yè)務(wù)拓展提供有效的工具。因此,我國(guó)商業(yè)銀行各項(xiàng)私人銀行業(yè)務(wù)指標(biāo)與發(fā)達(dá)國(guó)家相比,總體規(guī)模上的差距非常明顯。

3.銀行缺少私人銀行要求的人才機(jī)制

私人銀行業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)新興的金融業(yè)務(wù),是知識(shí)密集型行業(yè),要求知識(shí)面廣、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富、敢于競(jìng)爭(zhēng)、開拓性強(qiáng)、懂技術(shù)、會(huì)管理、善營(yíng)銷的復(fù)合型人才,其決策層、管理層以及一線窗口人員均須具備相應(yīng)的能力,掌握相關(guān)的業(yè)務(wù)理論及操作技能,目前我國(guó)商業(yè)銀行的人才還不能完全適應(yīng)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,需要進(jìn)一步的培訓(xùn)和提高。一般來說,私人銀行為客戶配備一對(duì)一的專職客戶經(jīng)理,每個(gè)客戶經(jīng)理身后都有一個(gè)投資團(tuán)隊(duì)做服務(wù)支持;通過一個(gè)客戶經(jīng)理,客戶可以打理分布在貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)、基金市場(chǎng)和房地產(chǎn)、大宗商品、私人股本等各類金融資產(chǎn)。但在中國(guó),這還完全做不到。

4.營(yíng)銷體系不健全,售后服務(wù)不到位

目前仍有商業(yè)銀行對(duì)營(yíng)銷的認(rèn)識(shí)存在偏差,沒有設(shè)置專門的營(yíng)銷部門,沒有配備專業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷人員和完備的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)來進(jìn)行個(gè)人金融產(chǎn)品的銷售。隨著電子化進(jìn)程的加快和科技的應(yīng)用,個(gè)人金融產(chǎn)品往往具備一定的技術(shù)含量,需要通過具體形象的演示才能夠得到客戶的認(rèn)可和接受,而往往由于宣傳方式及營(yíng)銷手段的落后,使銀行推出的新產(chǎn)品往往無人問津。此外,商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新,相關(guān)的業(yè)務(wù)咨詢、功能介紹、金融導(dǎo)購(gòu)等售后服務(wù)卻嚴(yán)重滯后,使得許多居民個(gè)人對(duì)個(gè)人金融服務(wù)項(xiàng)目一知半解,無法真正享有服務(wù)。

5.客戶

對(duì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信任程度不高

在西方,全權(quán)委托理財(cái)是盈利最大、成本最低的服務(wù)項(xiàng)目,因此往往被作為推銷的重點(diǎn)和客戶服務(wù)的目標(biāo)。但在中國(guó),金融機(jī)構(gòu)的專業(yè)理財(cái)水平和信譽(yù)還沒有達(dá)到令客戶全權(quán)委托的程度。

6.開展私人銀行的一些基礎(chǔ)性工作尚未做好

例如,我國(guó)尚未建立個(gè)人信用評(píng)估機(jī)構(gòu),也沒有全社會(huì)統(tǒng)一的個(gè)人信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn),銀行間信息無法共享,整個(gè)金融系統(tǒng)又缺乏一套合理的個(gè)人信用衡量監(jiān)督制度.因此,商業(yè)銀行開展私人銀行業(yè)務(wù)承擔(dān)著相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)。

三、國(guó)外私人銀行發(fā)展經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的啟示

截止2007年,全球私人銀行業(yè)共管理著超過7萬億美元的資產(chǎn),分布在日內(nèi)瓦、蘇黎世、倫敦、紐約、邁阿密、新加坡和香港等金融中心。其中,瑞士是最早開展私人銀行業(yè)務(wù)的國(guó)家,也是當(dāng)今世界的離岸私人銀行中心,其私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史對(duì)我們具有較多的參考價(jià)值。美國(guó)的私人銀行業(yè)務(wù)雖然開始時(shí)間較瑞士晚,但美國(guó)卻是當(dāng)前世界最大的在岸私人銀行市場(chǎng),規(guī)模位居世界第一,代表著私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì),通過了解和分析西方商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù),為我國(guó)發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)得出以下啟示:

(一)發(fā)展以零售業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)的私人銀行業(yè)務(wù)

美國(guó)20世紀(jì)發(fā)展私人銀行的環(huán)境與目前的中國(guó)有很多的相似之處,如金融行業(yè)的分業(yè)監(jiān)管,居民個(gè)人財(cái)富大幅增加,個(gè)人理財(cái)方興未艾等。從2004年開始,我國(guó)銀行業(yè)務(wù)出現(xiàn)了大舉由批發(fā)向零售轉(zhuǎn)移的趨勢(shì),個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)得到迅猛發(fā)展,個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品不斷豐富,各商業(yè)銀行開發(fā)了大量的金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù),通過這些年來的發(fā)展,我國(guó)各商業(yè)銀行都已經(jīng)積累了一定的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn),為將來開展私人銀行業(yè)務(wù)打下了良好的基礎(chǔ)。

(二)我國(guó)應(yīng)以發(fā)展在岸私人業(yè)務(wù)為主

瑞士是全球富人的“避稅天堂”,幾個(gè)世紀(jì)以來能夠一直保持世界金融中心的地位,絕非偶然。仔細(xì)審視瑞士私人銀行的成功要素,顯然其中有很多條件都是目前的中國(guó)所不具備的,比如說政治中立,客戶保密制度,低稅收體制,貨幣的自由兌換以及長(zhǎng)期以來形成的良好的

銀行業(yè)聲譽(yù)等,而這些都是開展離岸私人銀行業(yè)務(wù)所必不可少的,所以客觀的說,我國(guó)銀行

業(yè)的現(xiàn)狀,決定了我們暫時(shí)尚不具備開展離岸私人銀行業(yè)務(wù)所必須的一些基本條件。

四、我國(guó)發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)的策略

由于我國(guó)市場(chǎng)的特殊性,全套照搬目前西方的服務(wù)模式、業(yè)務(wù)種類和組織架構(gòu)是不可行的,發(fā)展西方意義上的“私人銀行業(yè)務(wù)”在短期內(nèi)也是不可能的。但是,可以采取措施,逐步提供西方成熟的“個(gè)人銀行服務(wù)”。

(一)增強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新

由于國(guó)內(nèi)銀行私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展比較晚,在產(chǎn)品創(chuàng)新方面也應(yīng)該循序漸進(jìn)。首先應(yīng)該完善各種產(chǎn)品體系,包括:優(yōu)化普通銀行產(chǎn)品服務(wù)、完善資產(chǎn)管理服務(wù)、提供專業(yè)化高端產(chǎn)品、咨詢顧問服務(wù)等。

(二)加強(qiáng)配套體系的建設(shè)

首先,是建立市場(chǎng)營(yíng)銷新機(jī)制。銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)歸根到底是對(duì)客戶資源的競(jìng)爭(zhēng),在今后的私人銀行業(yè)務(wù)中,銀行必須爭(zhēng)取相當(dāng)?shù)母辉Ｋ饺丝蛻羧?而為獲得這組客戶群,就必須盡快建立一套主動(dòng)的市場(chǎng)營(yíng)銷新機(jī)制,并配套建立目標(biāo)客戶動(dòng)態(tài)檔案跟蹤管理制度。

其次,是建立金融產(chǎn)品信息反饋體系和客戶信息資源的開發(fā)運(yùn)用體系.由于現(xiàn)代商業(yè)銀行更加注重客戶對(duì)銀行的貢獻(xiàn)度,因此國(guó)內(nèi)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)應(yīng)適應(yīng)發(fā)展,從以產(chǎn)品管理為主轉(zhuǎn)向以客戶管理為主,從無差異服務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)椴町惢?wù)。

(三)加快培養(yǎng)和引進(jìn)私人銀行業(yè)務(wù)專業(yè)人才

目前國(guó)際私人銀行業(yè)務(wù)中的許多產(chǎn)品都涉及相關(guān)的專業(yè)人才,如證券人才、會(huì)計(jì)師人才等。對(duì)我國(guó)銀行來說,當(dāng)務(wù)之急是應(yīng)該加快建立一支高素質(zhì)的私人銀行業(yè)務(wù)從業(yè)隊(duì)伍,積極引入和完善國(guó)際個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師(CFP)資格認(rèn)證制度,同時(shí),更重要的是還要解決我國(guó)金融機(jī)構(gòu)如何保證私人銀行業(yè)務(wù)私密性的問題,這些都將成為未來我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。

(四)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制

2004年9月,花旗銀行因涉嫌從事洗錢等多項(xiàng)違法業(yè)務(wù)被日本金融廳勒令關(guān)閉其在日本的私人銀行業(yè)務(wù)。2004年10月,花旗銀行的私人銀行業(yè)務(wù)在韓國(guó)也受到了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查。因此,面對(duì)未來中國(guó)私人銀行的迅猛發(fā)展,必須學(xué)習(xí)借鑒國(guó)外的先進(jìn)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),依法規(guī)范私人銀行業(yè)務(wù),嚴(yán)格控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(五)加強(qiáng)混業(yè)合作,拓展金融產(chǎn)品

在混業(yè)經(jīng)營(yíng)已成為我國(guó)金融業(yè)大勢(shì)所趨的情況下,各商業(yè)銀行必須努力加強(qiáng)與保險(xiǎn)、證券等非銀行金融機(jī)構(gòu)及其他非金融機(jī)構(gòu)的合作,進(jìn)一步拓展服務(wù)的范圍,提升服務(wù)的層次。商業(yè)銀行應(yīng)按照營(yíng)銷管理的思想,以差別服務(wù)為特色,以先進(jìn)的計(jì)算機(jī)設(shè)備和軟件為依托,由銀行專家型人才根據(jù)客戶需求,對(duì)各種個(gè)人金融產(chǎn)品進(jìn)行有針對(duì)性的業(yè)務(wù)組合和創(chuàng)新,開發(fā)出能夠滿足中高層個(gè)人客戶增值、保值資產(chǎn)及安全、方便投資需求的個(gè)人綜合金融產(chǎn)品,努力為客戶提供綜合化、全能化、個(gè)性化的私人銀行服務(wù)。

(六)多形式全方位進(jìn)行產(chǎn)品銷售

在銀行的各種業(yè)務(wù)中,由于私人銀行私密性、個(gè)性化的特點(diǎn),其對(duì)營(yíng)銷的要求也是最高的,可以說,如果沒有卓有成效的營(yíng)銷,發(fā)展私人銀行只能是紙上談兵。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行而言,私人銀行的產(chǎn)品大多是新產(chǎn)品,被人們所接受更要建立在營(yíng)銷的基礎(chǔ)上。

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篇（8）

目前，中國(guó)銀行業(yè)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)遵循著三種不同的會(huì)計(jì)規(guī)范：《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》（1993年版）、《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》（2001年版）以及國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則。隨著商業(yè)銀行改革的不斷推進(jìn)，商業(yè)銀行會(huì)計(jì)規(guī)范逐漸從1993年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和2001年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》轉(zhuǎn)向國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則。

1993年至2000年之間，我國(guó)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)主要遵循1993年的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》；2001年至2003年，除上市股份制商業(yè)銀行采用2001年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》外，其余銀行仍然采用1993年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》；2004年，財(cái)務(wù)重組之后的中行和建行采用了2001年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，工行和農(nóng)行仍然采用1993年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，股份制銀行中，除了中信銀行、光大銀行和廣發(fā)行之外，其他銀行都采用了2001年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》；從2005年起，我國(guó)商業(yè)銀行的年報(bào)編制全面采用2001年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，同時(shí)，已經(jīng)上市的五家銀行還需要根據(jù)證監(jiān)會(huì)的要求按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整，但轉(zhuǎn)換尚未涉及國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)和第32號(hào)的內(nèi)容；在海外上市或擬上市的商業(yè)銀行已經(jīng)開始全面采用國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則編制年報(bào)。

2005年8月財(cái)政部了《金融工具確認(rèn)和計(jì)量暫行規(guī)定（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《暫行規(guī)定》），該規(guī)定于2006年1月1日在上市和擬上市的商業(yè)銀行范圍內(nèi)試行，標(biāo)志著我國(guó)銀行業(yè)在金融工具的會(huì)計(jì)處理方面率先與國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則接軌。2005年9月，財(cái)政部又了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第××號(hào)—金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第××號(hào)—金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第××號(hào)—套期保值》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第××號(hào)—金融工具列報(bào)和披露》四項(xiàng)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則征求意見稿。與國(guó)際慣例相比，四項(xiàng)金融會(huì)計(jì)準(zhǔn)則征求意見稿的實(shí)質(zhì)內(nèi)容與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)和第32號(hào)的規(guī)定大多是相同的，同時(shí)充分考慮了中國(guó)的國(guó)情。《暫行規(guī)定》和金融會(huì)計(jì)四項(xiàng)準(zhǔn)則征求意見稿的，突破了傳統(tǒng)會(huì)計(jì)理論對(duì)衍生金融工具的束縛，彌補(bǔ)了我國(guó)在金融工具會(huì)計(jì)領(lǐng)域的空白，是我國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則接軌邁出的重要一步，必將加速我國(guó)金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化，對(duì)我國(guó)的銀行業(yè)，特別是上市和擬上市銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生重要影響。

二、金融會(huì)計(jì)國(guó)際化對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的影響

首先，金融會(huì)計(jì)國(guó)際化將改變傳統(tǒng)的金融資產(chǎn)和負(fù)債分類方式，將金融資產(chǎn)劃分為交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)以及可供出售金融資產(chǎn)；將負(fù)債劃分為交易性金融負(fù)債和其他金融負(fù)債，資產(chǎn)與負(fù)債分類一經(jīng)確定，不得隨意變更。這種分類方法能夠充分反映商業(yè)銀行持有金融工具的目的和意圖，有助于報(bào)表使用者對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理做出有效判斷。

其次，資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目將更加豐富。根據(jù)《暫行規(guī)定》的要求，當(dāng)且僅當(dāng)成為金融工具合同的一方時(shí)，企業(yè)才可以在資產(chǎn)負(fù)債表上確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。《金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》對(duì)金融工具終止確認(rèn)的條件是：金融資產(chǎn)所有權(quán)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)是否已經(jīng)實(shí)質(zhì)上發(fā)生轉(zhuǎn)移，而且沒有保留對(duì)金融資產(chǎn)的控制權(quán)。根據(jù)這些規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)將衍生工具隱含的各種權(quán)利和合同義務(wù)確認(rèn)為資產(chǎn)或負(fù)債，已經(jīng)證券化的信貸資產(chǎn)以及其他不滿足終止確認(rèn)條件的金融資產(chǎn)和負(fù)債也要進(jìn)入表內(nèi)核算，資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容將更加豐富，提供的信息將會(huì)更加全面。

再者，金融工具以公允價(jià)值計(jì)量的部分，其價(jià)值隨著公允價(jià)值的變化而變化。一方面金融資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值不斷變動(dòng)，另一方面公允價(jià)值的變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益或權(quán)益，進(jìn)而影響了權(quán)益的變動(dòng)，因此在沒有其他資產(chǎn)和負(fù)債變動(dòng)的情況下，金融工具價(jià)值的波動(dòng)必然會(huì)帶來資產(chǎn)負(fù)債率的波動(dòng)。同時(shí)《暫行規(guī)定》對(duì)上市和擬上市商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)減值提出了更高的要求，除交易性金融資產(chǎn)外，其余金融資產(chǎn)的減值均采用“未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法”，相對(duì)于“五級(jí)分類法”，會(huì)加劇資產(chǎn)的波動(dòng)。

《套期保值》對(duì)從事套期活動(dòng)的會(huì)計(jì)處理做了明確規(guī)定，對(duì)其運(yùn)用的先決條件——套期關(guān)系作出了嚴(yán)格要求。由于目前我國(guó)衍生金融工具品種較少，商業(yè)銀行進(jìn)行套期避險(xiǎn)的水平還有待提高，很難達(dá)到運(yùn)用套期會(huì)計(jì)的條件，因此近期內(nèi)套期會(huì)計(jì)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的影響不會(huì)很大。

三、金融會(huì)計(jì)國(guó)際化對(duì)商業(yè)銀行損益表的影響

（一）對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)損益的影響。

根據(jù)現(xiàn)行會(huì)計(jì)框架，金融工具經(jīng)濟(jì)價(jià)值的變動(dòng)僅在其實(shí)際實(shí)現(xiàn)時(shí)確認(rèn)為收益，導(dǎo)致銀行可能僅僅為了增加會(huì)計(jì)利潤(rùn)而進(jìn)行某項(xiàng)交易。而《暫行規(guī)定》要求幾乎所有的金融工具都應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表中確認(rèn)，并按照金融工具持有目的不同使用不同的計(jì)量屬性，對(duì)交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)所產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益，對(duì)于可供出售的金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，直接計(jì)入資本公積，從而遏制了銀行利用金融工具價(jià)值變動(dòng)操縱利潤(rùn)的行為。對(duì)計(jì)提的減值準(zhǔn)備不得轉(zhuǎn)回的要求，也降低了利用減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回操縱利潤(rùn)的可能性。《金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》對(duì)金融工具的終止確認(rèn)加以限制，意味著商業(yè)銀行可能提前確認(rèn)的利得將會(huì)更少，調(diào)控收益的空間進(jìn)一步縮小。

（二）對(duì)商業(yè)銀行損益表的影響。

金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化也對(duì)傳統(tǒng)的損益表披露方式產(chǎn)生了重要影響。傳統(tǒng)的損益表根據(jù)實(shí)現(xiàn)原則確認(rèn)收益、成本、利得、損失，而公允價(jià)值計(jì)量屬性的使用，特別是衍生金融工具的表內(nèi)確認(rèn)必然會(huì)導(dǎo)致大量的未實(shí)現(xiàn)利得或損失的存在，因此以歷史成本原則、實(shí)現(xiàn)原則、配比原則和穩(wěn)健原則為特征的傳統(tǒng)收益確定模式面臨著巨大挑戰(zhàn)。面對(duì)不斷出現(xiàn)的問題，西方國(guó)家的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定機(jī)構(gòu)如英國(guó)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)（ASB），美國(guó)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)（FASB）和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則理事會(huì)（IASB）都在致力于財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)報(bào)表的改進(jìn)，一張被稱作“第四財(cái)務(wù)報(bào)表”的“全面收益表”正在形成。我國(guó)金融會(huì)計(jì)的發(fā)展，特別是衍生金融工具的表內(nèi)確認(rèn)和公允價(jià)值計(jì)量必將會(huì)促使我國(guó)損益表不斷改進(jìn)。

四、金融會(huì)計(jì)國(guó)際化對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的影響

（一）公允價(jià)值的運(yùn)用對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的影響。

用公允價(jià)值計(jì)量衍生金融工具有利于其在表內(nèi)反映，提高會(huì)計(jì)信息的相關(guān)性，也更符合目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理慣例和現(xiàn)代化管理風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)，有助于財(cái)務(wù)報(bào)表使用者了解商業(yè)銀行真實(shí)財(cái)務(wù)狀況，更易于評(píng)價(jià)銀行通過使用衍生工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。公允價(jià)值的運(yùn)用也會(huì)對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)信息產(chǎn)生負(fù)面影響。公允價(jià)值計(jì)量的不確定性、變動(dòng)性和集合性，難以滿足會(huì)計(jì)信息可靠性的質(zhì)量要求。公允價(jià)值的任何變化都將反映在損益表中，使財(cái)務(wù)報(bào)告波動(dòng)性上升，可能導(dǎo)致市場(chǎng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的錯(cuò)誤判斷。公允價(jià)值計(jì)量的可靠性受到市場(chǎng)發(fā)展程度的制約，非市場(chǎng)化資產(chǎn)的價(jià)值確定嚴(yán)重依賴于銀行所采用估價(jià)模型的科學(xué)性。更重要的是，假定各金融機(jī)構(gòu)根據(jù)不同的假設(shè)采用不同的估價(jià)模型，其公允價(jià)值變動(dòng)對(duì)損益賬戶的影響在不同銀行之間可能相差懸殊，從而降低會(huì)計(jì)信息的可比性。對(duì)于外部獨(dú)立審計(jì)來說，證實(shí)通過模型獲得的公允價(jià)值是否可靠也面臨著很大的挑戰(zhàn)。

（二）減值準(zhǔn)備方法的改變對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的影響。

我國(guó)2001年《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》中要求，信貸資產(chǎn)專項(xiàng)準(zhǔn)備按照五級(jí)分類結(jié)果及時(shí)、足額計(jì)提，這更加符合銀行監(jiān)管的目標(biāo)，即防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。而《暫行規(guī)定》對(duì)上市和擬上市商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)減值提出了更高的要求，除交易性金融資產(chǎn)外，其余以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值，應(yīng)當(dāng)將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回金額，可收回金額按照未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法確定。這不僅充分考慮到了債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況、抵押品經(jīng)營(yíng)狀況，而且還綜合考慮了債務(wù)人所處行業(yè)發(fā)展前景、技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境和時(shí)間等外界因素的影響。因此，相對(duì)于五級(jí)分類法，未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法更加客觀、公允，更符合會(huì)計(jì)信息對(duì)外披露的要求。超級(jí)秘書網(wǎng)

五、金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響

（一）促進(jìn)商業(yè)銀行不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化過程，不僅僅是一個(gè)會(huì)計(jì)處理規(guī)范轉(zhuǎn)換的過程，更是一個(gè)銀行內(nèi)部管理水平不斷提高的過程。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過程涉及以下四個(gè)方面：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制，是進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理不可缺少的因素，與金融工具的計(jì)量、減值準(zhǔn)備的計(jì)提、衍生金融工具套期保值會(huì)計(jì)、金融工具風(fēng)險(xiǎn)的披露等緊密相連。商業(yè)銀行只有在風(fēng)險(xiǎn)管理體系完備、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)成熟的情況下，金融工具會(huì)計(jì)才能得到有效地運(yùn)用。

篇（9）

金融部門每天的業(yè)務(wù)都會(huì)產(chǎn)生大量數(shù)據(jù)，利用目前的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)可以有效地實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)等功能，但無法發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)中存在的關(guān)系和規(guī)則，無法根據(jù)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)未來的發(fā)展趨勢(shì)。缺乏挖掘數(shù)據(jù)背后隱藏的知識(shí)的手段，導(dǎo)致了數(shù)據(jù)爆炸但知識(shí)貧乏”的現(xiàn)象。與此同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作必然存在金融風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理是每一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的重要工作。利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)不但可以從這海量的數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)隱藏在其后的規(guī)律，而且可以很好地降低金融機(jī)構(gòu)存在的風(fēng)險(xiǎn)。學(xué)習(xí)和應(yīng)用數(shù)扼挖掘技術(shù)對(duì)我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)有重要意義。

一、數(shù)據(jù)挖掘概述

1.數(shù)據(jù)挖掘的定義對(duì)于數(shù)據(jù)挖掘，一種比較公認(rèn)的定義是W.J.Frawley，G.PiatetskShapiro等人提出的。數(shù)據(jù)挖掘就是從大型數(shù)據(jù)庫(kù)的數(shù)據(jù)中提取人們感興趣的知識(shí)、這些知識(shí)是隱含的、事先未知的、潛在有用的信息，提取的知識(shí)表示為概念(Concepts)，規(guī)則(Rules)、規(guī)律(Regularities)、模式(Patterns)等形式。這個(gè)定義把數(shù)據(jù)挖掘的對(duì)象定義為數(shù)據(jù)庫(kù)。

隨著數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的不斷發(fā)展，其應(yīng)用領(lǐng)域也不斷拓廣。數(shù)據(jù)挖掘的對(duì)象已不再僅是數(shù)據(jù)庫(kù)，也可以是文件系統(tǒng)，或組織在一起的數(shù)據(jù)集合，還可以是數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)。與此同時(shí)，數(shù)據(jù)挖掘也有了越來越多不同的定義，但這些定義盡管表達(dá)方式不同，其本質(zhì)都是近似的，概括起來主要是從技術(shù)角度和商業(yè)角度給出數(shù)據(jù)挖掘的定義。

從技術(shù)角度看，數(shù)據(jù)挖掘就是從大量的、不完全的、有噪聲的、模糊的、隨機(jī)的實(shí)際應(yīng)用數(shù)據(jù)中，提取隱含在其中的、人們事先不知道的、但又是潛在的和有用的信息和知識(shí)的過程。它是一門廣義的交叉學(xué)科，涉及數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)、人工智能、機(jī)器學(xué)習(xí)、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、模式識(shí)別、知識(shí)庫(kù)系統(tǒng)、知識(shí)獲取、信息檢索、高性能計(jì)算和數(shù)據(jù)可視化等多學(xué)科領(lǐng)域且本身還在不斷發(fā)展。目前有許多富有挑戰(zhàn)的領(lǐng)域如文本數(shù)據(jù)挖掘、Web信息挖掘、空間數(shù)據(jù)挖掘等。

從商業(yè)角度看，數(shù)據(jù)挖掘是一種深層次的商業(yè)信息分析技術(shù)。它按照企業(yè)既定業(yè)務(wù)目標(biāo)，對(duì)大量的企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行探索和分析，揭示隱藏的、未知的或驗(yàn)證已知的規(guī)律性并進(jìn)一步將其模型化，從而自動(dòng)地提取出用以輔助商業(yè)決策的相關(guān)商業(yè)模式。

2.數(shù)據(jù)挖掘方法

數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)是數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)、統(tǒng)計(jì)技術(shù)和人工智能技術(shù)發(fā)展的產(chǎn)物。從使用的技術(shù)角度，主要的數(shù)據(jù)挖掘方法包括：

2.1決策樹方法：利用樹形結(jié)構(gòu)來表示決策集合，這些決策集合通過對(duì)數(shù)據(jù)集的分類產(chǎn)生規(guī)則。國(guó)際上最有影響和最早的決策樹方法是ID3方法，后來又發(fā)展了其它的決策樹方法。

2.2規(guī)則歸納方法：通過統(tǒng)計(jì)方法歸納，提取有價(jià)值的if-then規(guī)則。規(guī)則歸納技術(shù)在數(shù)據(jù)挖掘中被廣泛使用，其中以關(guān)聯(lián)規(guī)則挖掘的研究開展得較為積極和深入。

2.3神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法：從結(jié)構(gòu)上模擬生物神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)，以模型和學(xué)習(xí)規(guī)則為基礎(chǔ)，建立3種神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型：前饋式網(wǎng)絡(luò)、反饋式網(wǎng)絡(luò)和自組織網(wǎng)絡(luò)。這種方法通過訓(xùn)練來學(xué)習(xí)的非線性預(yù)測(cè)模型，可以完成分類、聚類和特征挖掘等多種數(shù)據(jù)挖掘任務(wù)。

2.4遺傳算法：模擬生物進(jìn)化過程的算法，由繁殖(選擇)、交叉(重組)、變異(突變)三個(gè)基本算子組成。為了應(yīng)用遺傳算法，需要將數(shù)據(jù)挖掘任務(wù)表達(dá)為一種搜索問題，從而發(fā)揮遺傳算法的優(yōu)化搜索能力。

2.5粗糙集(RoughSet)方法：Rough集理論是由波蘭數(shù)學(xué)家Pawlak在八十年代初提出的一種處理模糊和不精確性問題的新型數(shù)學(xué)工具。它特別適合于數(shù)據(jù)簡(jiǎn)化，數(shù)據(jù)相關(guān)性的發(fā)現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)意義，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)的相似或差別，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)模式和數(shù)據(jù)的近似分類等，近年來已被成功地應(yīng)用在數(shù)據(jù)挖掘和知識(shí)發(fā)現(xiàn)研究領(lǐng)域中。

2.6K2最鄰近技術(shù)：這種技術(shù)通過K個(gè)最相近的歷史記錄的組合來辨別新的記錄。這種技術(shù)可以作為聚類和偏差分析等挖掘任務(wù)。

2.7可視化技術(shù)：將信息模式、數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)或趨勢(shì)等以直觀的圖形方式表示，決策者可以通過可視化技術(shù)交互地分析數(shù)據(jù)關(guān)系。可視化數(shù)據(jù)分析技術(shù)拓寬了傳統(tǒng)的圖表功能，使用戶對(duì)數(shù)據(jù)的剖析更清楚。

二、數(shù)據(jù)挖掘在金融行業(yè)中的應(yīng)用數(shù)據(jù)挖掘已經(jīng)被廣泛應(yīng)用于銀行和商業(yè)中，有以下的典型應(yīng)用：

1.對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)(targetedmarketing)客戶的分類與聚類。例如，可以將具有相同儲(chǔ)蓄和貨款償還行為的客戶分為一組。有效的聚類和協(xié)同過濾(collaborativefiltering)方法有助于識(shí)別客戶組，以及推動(dòng)目標(biāo)市場(chǎng)。

2..客戶價(jià)值分析。

在客戶價(jià)值分析之前一般先使用客戶分類，在實(shí)施分類之后根據(jù)“二八原則”，找出重點(diǎn)客戶，即對(duì)給銀行創(chuàng)造了80%價(jià)值的20%客戶實(shí)施最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。重點(diǎn)客戶的發(fā)現(xiàn)通常采用一系列數(shù)據(jù)處理、轉(zhuǎn)換過程、AI人工智能等數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)來實(shí)現(xiàn)。通過分析客戶對(duì)金融產(chǎn)品的應(yīng)用頻率、持續(xù)性等指標(biāo)來判別客戶的忠誠(chéng)度；通過對(duì)交易數(shù)據(jù)的詳細(xì)分析來鑒別哪些是銀行希望保持的客戶；通過挖掘找到流失的客戶的共同特征，就可以在那些具有相似特征的客戶還未流失之前進(jìn)行針對(duì)性的彌補(bǔ)。

3.客戶行為分析。

找到重點(diǎn)客戶之后，可對(duì)其進(jìn)行客戶行為分析，發(fā)現(xiàn)客戶的行為偏好，為客戶貼身定制特色服務(wù)。客戶行為分析又分為整體行為分析和群體行為分析。整體行為分析用來發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)有客戶的行為規(guī)律。同時(shí)，通過對(duì)不同客戶群組之間的交叉挖掘分析，可以發(fā)現(xiàn)客戶群體間的變化規(guī)律，并可通過數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的數(shù)據(jù)清潔與集中過程，將客戶對(duì)市場(chǎng)的反饋?zhàn)詣?dòng)輸人到數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)中。通過對(duì)客戶的理解和客戶行為規(guī)律的發(fā)現(xiàn)，企業(yè)可以制定相應(yīng)的市場(chǎng)策略。

4.為多維數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘設(shè)計(jì)和構(gòu)造數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)。例如，人們可能希望按月、按地區(qū)、按部門、以及按其他因素查看負(fù)債和收入的變化情況，同時(shí)希望能提供諸如最大、最小、總和、平均和其他等統(tǒng)計(jì)信息。數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、數(shù)據(jù)立方體、多特征和發(fā)現(xiàn)驅(qū)動(dòng)數(shù)據(jù)立方體，特征和比較分析，以及孤立點(diǎn)分析等，都會(huì)在金融數(shù)據(jù)分析和挖掘中發(fā)揮重要作用。

5.貨款償還預(yù)測(cè)和客戶信用政策分析。有很多因素會(huì)對(duì)貨款償還效能和客戶信用等級(jí)計(jì)算產(chǎn)生不同程度的影響。數(shù)據(jù)挖掘的方法，如特征選擇和屬性相關(guān)性計(jì)算，有助于識(shí)別重要的因素，別除非相關(guān)因素。例如，與貨款償還風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的因素包括貨款率、資款期限、負(fù)債率、償還與收入(payment——to——income)比率、客戶收入水平、受教育程度、居住地區(qū)、信用歷史，等等。而其中償還與收入比率是主導(dǎo)因素，受教育水平和負(fù)債率則不是。銀行可以據(jù)此調(diào)整貨款發(fā)放政策，以便將貨款發(fā)放給那些以前曾被拒絕，但根據(jù)關(guān)鍵因素分析，其基本信息顯示是相對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)的申請(qǐng)。

6.業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)分析。通過關(guān)聯(lián)分析可找出數(shù)據(jù)庫(kù)中隱藏的關(guān)聯(lián)網(wǎng)，銀行存儲(chǔ)了大量的客戶交易信息，可對(duì)客戶的收人水平、消費(fèi)習(xí)慣、購(gòu)買物種等指標(biāo)進(jìn)行挖掘分析，找出客戶的潛在需求;通過挖掘?qū)蛻粜畔ⅲy行可以作為廠商和消費(fèi)者之間的中介，與廠商聯(lián)手，在掌握消費(fèi)者需求的基礎(chǔ)上，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，更好地為客戶服務(wù)。

7.洗黑錢和其他金融犯罪的偵破。要偵破洗黑錢和其他金融犯罪，重要的一點(diǎn)是要把多個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)的信息集成起來，然后采用多種數(shù)據(jù)分析工具找出異常模式，如在某段時(shí)間內(nèi)，通過某一組人發(fā)生大量現(xiàn)金流量等，再運(yùn)用數(shù)據(jù)可視化工具、分類工具、聯(lián)接工具、孤立點(diǎn)分析工具、序列模式分析工具等，發(fā)現(xiàn)可疑線索，做出進(jìn)一步的處理。

數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可以用來發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)庫(kù)中對(duì)象演變特征或?qū)ο笞兓厔?shì)，這些信息對(duì)于決策或規(guī)劃是有用的，金融

行業(yè)數(shù)據(jù)的挖掘有助于根據(jù)顧客的流量安排工作人員。可以挖掘股票交易數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)可能幫助你制定投資策略的趨勢(shì)數(shù)據(jù)。挖掘給企業(yè)帶來的潛在的投資回報(bào)幾乎是無止境的。當(dāng)然，數(shù)據(jù)挖掘中得到的模式必須要在現(xiàn)實(shí)生活中進(jìn)行驗(yàn)證。

參考文獻(xiàn)：

丁秋林，力士奇.客戶關(guān)系管理.第1版.北京：清華人學(xué)出版社，2002

篇（10）

一、明晰產(chǎn)權(quán)，完善銀行的公司治理機(jī)構(gòu)問題

當(dāng)前影響我國(guó)商行競(jìng)爭(zhēng)力還是一個(gè)改變體制與機(jī)制的問題。從銀行治理來看，“官本位”現(xiàn)象仍然嚴(yán)重，仍沿襲典型的“行政化”治理結(jié)構(gòu)，各級(jí)管理人員“官員”色彩十分濃厚。企業(yè)普遍存在的行政干預(yù)色彩過濃等中國(guó)商業(yè)銀行公司治理中的特有現(xiàn)象。銀行業(yè)公司治理的法律環(huán)境。在國(guó)際方面，國(guó)際清算銀行的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在2005年10月31日的《加強(qiáng)銀行組織的公司治理》評(píng)論第13條指出：“好的公司治理要求一個(gè)合適并高效的法律、規(guī)制和制度基礎(chǔ)。其包括宏觀經(jīng)濟(jì)政策、商法體系和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等能影響市場(chǎng)完整性和總體經(jīng)濟(jì)效能的諸多要素，這些要素可能游離于金融監(jiān)管范圍之外”。銀監(jiān)會(huì)副主席蔣定之特別提到推動(dòng)董事會(huì)構(gòu)成的專業(yè)化。指出要有一定制衡和監(jiān)管機(jī)制。要依靠董事會(huì)集體決策，而不是董事會(huì)一人決策。要依靠分析管理委員會(huì)、審計(jì)等專門委員會(huì)為董事會(huì)決策提供支持。另外要非常重視發(fā)揮獨(dú)立董事在公司治理當(dāng)中的作用。要進(jìn)一步加快職能便捷，權(quán)力有效地制衡，形成暢通的信息溝通機(jī)制和有效的權(quán)衡機(jī)制，樹立股東價(jià)值和穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的理念。商業(yè)銀行應(yīng)抓住股份制改造和上市這一時(shí)機(jī)建立完善的治理結(jié)構(gòu)，否則極有可能步已經(jīng)上市的一些國(guó)企之后塵，治理結(jié)構(gòu)依然薄弱，效率和效益依然低下，不良資產(chǎn)繼續(xù)增加，資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)惡化。因此應(yīng)按照《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等機(jī)構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。需要由股東大會(huì)決定的重要事項(xiàng)的及時(shí)提交；關(guān)聯(lián)交易的公開與公平；表決時(shí)關(guān)聯(lián)股東的回避；分紅、派息方案的如期公布和實(shí)施等。中國(guó)的銀行進(jìn)行現(xiàn)代公司治理是非常重要的，只有真正改成現(xiàn)代公司，才能從根本上提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。

二、關(guān)注銀行并購(gòu)可能產(chǎn)生的壟斷問題，制定專門的銀行并購(gòu)法

1、加強(qiáng)銀行并購(gòu)的壟斷規(guī)制。目前，我國(guó)還沒有制定《反壟斷法》，且對(duì)銀行并購(gòu)的壟斷行為和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為無其他具體的法律規(guī)定，導(dǎo)致對(duì)銀行并購(gòu)過程中可能出現(xiàn)的壟斷行為無法規(guī)制。筆者認(rèn)為有必要通過立法層次較高的規(guī)則規(guī)范導(dǎo)致壟斷和限制競(jìng)爭(zhēng)的并購(gòu)不能獲得批準(zhǔn)。為了增強(qiáng)在并購(gòu)限制競(jìng)爭(zhēng)或制造壟斷方面的審查具有可操作性，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)會(huì)同市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主管機(jī)構(gòu)就審查的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行詳細(xì)規(guī)范。

2、完善銀行并購(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，規(guī)范政府行為。首先，正確界定政府在銀行并購(gòu)中的職能和行為邊界，不斷提升市場(chǎng)對(duì)銀行并購(gòu)的作用。銀行并購(gòu)是市場(chǎng)行為，必須根據(jù)交易雙方的客觀要求，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行原則進(jìn)行。因此，為了提高銀行并購(gòu)的效率和質(zhì)量，政府職能必須有一個(gè)大的轉(zhuǎn)變，使市場(chǎng)要成為銀行并購(gòu)的主導(dǎo)力量。政府的定位應(yīng)集中于通過制定和執(zhí)行法律為銀行并購(gòu)創(chuàng)造規(guī)范、平等、公正的政策和法律環(huán)境，規(guī)范并購(gòu)秩序，制定并購(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)人和退出標(biāo)準(zhǔn)，而不是直接介入并購(gòu)活動(dòng)。

3、制定專門的銀行并購(gòu)法。立法是為了規(guī)范，規(guī)范是為了有準(zhǔn)備地應(yīng)對(duì)我國(guó)銀行在境內(nèi)外的并購(gòu)。銀行并購(gòu)法律規(guī)則的建立，首先必須重點(diǎn)關(guān)注并購(gòu)審核批準(zhǔn)的基本標(biāo)準(zhǔn)、審查的基本程序、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基本職責(zé)等問題。其次，在立法結(jié)構(gòu)和體系上，要為各類型的銀行并購(gòu)確立統(tǒng)一原則和基本規(guī)則，在此基礎(chǔ)上由銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及其他政府主管機(jī)構(gòu)制定進(jìn)一步的操作規(guī)章，以彌補(bǔ)基礎(chǔ)法律的不足。

三、現(xiàn)有銀行法律體系清理和監(jiān)管體系的完善問題

隨著金融業(yè)的全面開放，我們還面臨著一個(gè)全面的法律法規(guī)清理和規(guī)范的問題。我們現(xiàn)在的很多管理辦法與世貿(mào)協(xié)定有沖突的地方，要做一些適應(yīng)性調(diào)整，比如說國(guó)民待遇，另外，一些超國(guó)民待遇要收回，現(xiàn)在一些外資銀行實(shí)際上是享受超國(guó)民待遇。如何加快中國(guó)商業(yè)銀行的改革進(jìn)程，在保護(hù)期內(nèi)建立符合國(guó)際慣例、適合國(guó)情、能夠有效運(yùn)作的現(xiàn)代商行制度，增強(qiáng)中國(guó)商行的戰(zhàn)略規(guī)劃能力、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和防范風(fēng)險(xiǎn)能力，從而全面提升中國(guó)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是中國(guó)整個(gè)銀行業(yè)面臨的十分重要而緊迫的課題。

此外監(jiān)管政策也應(yīng)該做出相應(yīng)的變化。比如說，多元化監(jiān)管模式，即征信機(jī)構(gòu)、存款保險(xiǎn)公司等都應(yīng)該是整個(gè)監(jiān)管體系的一部分；在監(jiān)管技術(shù)上面，應(yīng)該引進(jìn)透明機(jī)制，提出及時(shí)校正措施；在宏觀調(diào)控方面，政府與市場(chǎng)之間應(yīng)該有一個(gè)良性的互動(dòng)，幫助金融機(jī)構(gòu)化解經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

四、對(duì)外資銀行的平等待遇問題

從銀行業(yè)監(jiān)管環(huán)境看，銀行業(yè)引資存在事實(shí)上的準(zhǔn)入不平等。目前相關(guān)監(jiān)管法規(guī)允許單個(gè)股東入股中資銀行的比例，外資最高不超過20％。而對(duì)國(guó)內(nèi)民營(yíng)資本，雖無明確規(guī)定，但實(shí)際審批皆以10％為限。這種不平等實(shí)際上限制了民營(yíng)資本向中資銀行注入活力。此外，中外資稅負(fù)不平等問題始終得不到解決，客觀上削弱了中資銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。然而令人欣喜的新近通過的銀監(jiān)會(huì)制定的《外資銀行管理?xiàng)l例>已經(jīng)提出了外資銀行在注冊(cè)成為法人銀行后，除了存貸比等監(jiān)管指標(biāo)需和中資銀行保持一致外，稅收等方面的優(yōu)惠也將取消。這就使中資銀行和外資因銀行在同等的條件下競(jìng)爭(zhēng)。

五、建立銀行的退出機(jī)制。構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度

篇（11）

一、培養(yǎng)方案與提高專業(yè)興趣

以培養(yǎng)冶金工程專業(yè)工程應(yīng)用型技術(shù)能力為宗旨，恰當(dāng)設(shè)置理論教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)比例及邏輯關(guān)系，加強(qiáng)本科生工程能力培養(yǎng)力度。專業(yè)課理論教學(xué)中，以講授冶金工藝基礎(chǔ)知識(shí)和生產(chǎn)控制基本規(guī)律為重點(diǎn)，培養(yǎng)學(xué)生冶金知識(shí)學(xué)習(xí)與應(yīng)用能力。結(jié)合冶金行業(yè)工程案例講解，引導(dǎo)學(xué)生應(yīng)用所學(xué)知識(shí)解決生產(chǎn)和工程設(shè)計(jì)問題，培養(yǎng)思維判斷與分析能力。例如，氧化鋁生產(chǎn)工藝專業(yè)課，根據(jù)氧化鋁生產(chǎn)主要流程，從原料制備到氧化鋁成品生產(chǎn)共12個(gè)主要工序，制定12個(gè)專題講座，在闡明原理的基礎(chǔ)上，采用視頻、圖片輔助，詳細(xì)介紹工業(yè)化生產(chǎn)中的主要設(shè)備、工況條件及調(diào)控機(jī)制，使氧化鋁冶煉過程講解更加具體。在入學(xué)教育、專業(yè)基礎(chǔ)課和專業(yè)課教學(xué)過程中，讓學(xué)生充分了解所學(xué)專業(yè)，掌握一定專業(yè)知識(shí)[4]。介紹教師的研究課題及參與的工程項(xiàng)目，引導(dǎo)學(xué)生搜集整理冶金研究領(lǐng)域有關(guān)最新科研成果，提高專業(yè)和科研興趣。教學(xué)過程中充分利用多媒體平臺(tái)，提供圖、文、聲、動(dòng)、實(shí)等信息，加深對(duì)抽象知識(shí)點(diǎn)的理解與應(yīng)用。組織學(xué)生參加校內(nèi)外學(xué)術(shù)講座，了解專業(yè)最新發(fā)展，開闊科技視野，加深對(duì)專業(yè)的認(rèn)識(shí)。

二、優(yōu)化教學(xué)方法及資源

（一）工程案例教學(xué)法

結(jié)合冶金工程專業(yè)特點(diǎn)，在教學(xué)過程中引入工程案例教學(xué)法，并將大量工程實(shí)踐研究成果編入教案，引導(dǎo)學(xué)生運(yùn)用理論知識(shí)分析、解決實(shí)際生產(chǎn)問題，培養(yǎng)知識(shí)應(yīng)用、思維判斷和分析能力。聘請(qǐng)企業(yè)工程師任教。外聘的校外導(dǎo)師定期以生產(chǎn)流程工程技術(shù)路線及實(shí)際問題的解決方案為案例，講授冶金專業(yè)生產(chǎn)實(shí)踐，傳授專業(yè)知識(shí)在生產(chǎn)實(shí)踐的應(yīng)用。目前，學(xué)院已聘請(qǐng)了3位分別來至中國(guó)鋁業(yè)貴州分公司、貴州中鋁鋁業(yè)有限公司及貴州華錦鋁業(yè)有限公司教授級(jí)高工為冶金專業(yè)校外指導(dǎo)教師，近期將與首鋼水城鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司、貴州大龍錳業(yè)有限責(zé)任公司等省內(nèi)企業(yè)合作，聘請(qǐng)具有一線豐富生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)工程師為校外導(dǎo)師。

（二）實(shí)驗(yàn)室教學(xué)平臺(tái)

本科生實(shí)驗(yàn)課大多數(shù)是基于基礎(chǔ)課、專業(yè)基礎(chǔ)課和專業(yè)課進(jìn)行的驗(yàn)證性實(shí)驗(yàn)，是提高專業(yè)基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)技能的重要教學(xué)手段之一。專業(yè)基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)技能的培養(yǎng)目標(biāo)主要是使學(xué)生掌握基本理論和基本實(shí)驗(yàn)技能，重點(diǎn)在于儀器使用、基本操作規(guī)范和對(duì)基本實(shí)驗(yàn)現(xiàn)象的理解[5-6]，加強(qiáng)冶金工程實(shí)驗(yàn)教學(xué)平臺(tái)建設(shè)對(duì)培養(yǎng)學(xué)生實(shí)踐能力極為重要。目前，冶金實(shí)驗(yàn)中心規(guī)劃建設(shè)的主要實(shí)驗(yàn)室為“冶金專業(yè)基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)室”、“儀表實(shí)驗(yàn)室”、“礦物預(yù)處理實(shí)驗(yàn)室”、“有色金屬冶金實(shí)驗(yàn)室”、“鋼鐵冶金實(shí)驗(yàn)室”、“冶金環(huán)保實(shí)驗(yàn)室”及“分析實(shí)驗(yàn)室”。所有實(shí)驗(yàn)室建設(shè)方案已完成，相關(guān)主要設(shè)備已完成選型，保證冶金工程本科實(shí)驗(yàn)教學(xué)工作順利開展。

（三）虛擬仿真實(shí)驗(yàn)室

近年來，虛擬仿真技術(shù)被應(yīng)用于冶金工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)、實(shí)習(xí)和課堂教學(xué)，顯著提高了學(xué)生實(shí)踐能力和學(xué)習(xí)效果[7-9]。冶金實(shí)驗(yàn)中心規(guī)劃重點(diǎn)建設(shè)實(shí)驗(yàn)室有“虛擬仿真型實(shí)驗(yàn)室”，主要建設(shè)內(nèi)容有“鋼鐵生產(chǎn)全流程虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)中心”，以燒結(jié)、高爐煉鐵、轉(zhuǎn)爐煉鋼等系統(tǒng)全流程實(shí)驗(yàn)教學(xué)資源為核心，建設(shè)虛擬仿真實(shí)驗(yàn)教學(xué)中心，利用虛擬仿真技術(shù)資源，結(jié)合實(shí)驗(yàn)教學(xué)大綱和實(shí)驗(yàn)考核方式，提高學(xué)生工程實(shí)踐能力。該中心規(guī)劃采購(gòu)METSIM過程模擬軟件，應(yīng)用于冶金工藝流程熱量平衡計(jì)算、化學(xué)反應(yīng)、過程控制、設(shè)備設(shè)計(jì)、成本估算和過程分析，實(shí)現(xiàn)實(shí)驗(yàn)過程零污染，教學(xué)資源零消耗，實(shí)驗(yàn)無危險(xiǎn)性[6]，實(shí)驗(yàn)教學(xué)內(nèi)容豐富，增加學(xué)生動(dòng)手操作機(jī)會(huì)，為冶金工程專業(yè)工程師培養(yǎng)提供重要保障。

（四）實(shí)習(xí)基地平臺(tái)

按照冶金專業(yè)本科培養(yǎng)方案，集中實(shí)踐性環(huán)節(jié)學(xué)分比例占整個(gè)培養(yǎng)方案的17.14%，具有相當(dāng)分量。本校已與中國(guó)鋁業(yè)貴州分公司簽訂《冶金專業(yè)本科教學(xué)實(shí)習(xí)基地建設(shè)》合同，共建冶金專業(yè)本科實(shí)踐教學(xué)實(shí)習(xí)基地，將認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)、生產(chǎn)實(shí)習(xí)及畢業(yè)實(shí)習(xí)等實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)安排在企業(yè)進(jìn)行，在生產(chǎn)實(shí)踐過程中實(shí)現(xiàn)專業(yè)基本應(yīng)用能力培養(yǎng)。實(shí)踐基地主要為冶金專業(yè)學(xué)生提供實(shí)踐教學(xué)場(chǎng)所，項(xiàng)目實(shí)施后，將定期聘請(qǐng)較高專業(yè)技術(shù)水平和生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)豐富的企業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行專項(xiàng)講座和培訓(xùn)，可滿足每年300人次冶金工程專業(yè)本科生的實(shí)踐需求。根據(jù)冶金專業(yè)發(fā)展需要，學(xué)校將陸續(xù)拓展實(shí)習(xí)基地建設(shè)，選擇國(guó)有或地方大型骨干冶金企業(yè)作為合作對(duì)象，增加冶金專業(yè)實(shí)習(xí)基地的多樣性。

（五）“雙創(chuàng)”項(xiàng)目全覆蓋

全面實(shí)施創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育，培養(yǎng)“強(qiáng)責(zé)任、精技術(shù)、善管理、重實(shí)踐、求創(chuàng)新”高素質(zhì)應(yīng)用型人才，確立了“113”創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育目標(biāo)（“雙百分百”），即“讓100%學(xué)生接受創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)知識(shí)教育，資助100%學(xué)生經(jīng)歷創(chuàng)新或創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練，期待3%學(xué)生取得優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)成果”。開展“本科生導(dǎo)師制”，由學(xué)生自愿選擇專業(yè)老師，并在其指導(dǎo)下，申報(bào)“雙創(chuàng)項(xiàng)目”，獨(dú)立開展立項(xiàng)項(xiàng)目的實(shí)驗(yàn)研究、撰寫論文、完成課題。以本文指導(dǎo)的2016級(jí)3名本科生為例，經(jīng)過一年來實(shí)驗(yàn)室科研項(xiàng)目實(shí)踐，在專業(yè)認(rèn)識(shí)和科研開展基礎(chǔ)手段方面獲得較大提高。

（六）提高師資隊(duì)伍工程教育素質(zhì)和水平