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引言

在電力工程中，同時存在著巨大的利潤和風險，但是風險的存在具有客觀性，與此同時也有著很大的不確定性。在進行電力工程施工的招投標階段，必須對風險進行具體的分析，通過使用既合理又科學的風險管理手段，最終能夠行之有效的避免風險和控制風險。與此同時，在項目管理的體系中風險管理是非常重要的一部分。作為系統的管理學科，在20世紀 80年代引入我國，漸漸得到重視。在招投標階段的工程中，其工作核心是風險分析，為了有效地減少投標過程中的風險，完善市場研發體制，成立高素質經營團隊，是每個企業進行投標工作、提升中標幾率以及提高經營質量的有效途徑。

1 電力工程施工招投標階段的風險分析

1.1 自然環境風險

大量的電力系統的工程的施工地點都在郊外，自然環境對具體施工的難易程度影響非常大，因此，自然環境的可以直接影響電力工程具體的施工質量和進度。自然環境條件是指包括雨雪、氣候、風電以及比較極端的氣候條件（比說洪水、地震等）。若在施工過程中，施工企業對施工地區具體的水文氣象和地質條件沒有進行詳細的了解，就可能給施工過程帶來許多安全隱患。為保證電力工程順利進行施工，就必須在準備電力工程的招投標階段的工作過程中充分考慮以上各種因素，從而可以合理地評估和分析自然環境引發的風險因素。

1.2 設計技術風險

了解了自然環境之后，具體的工程設計就成為了工程建設的首要任務，如果缺乏系統的設計，就無法談及之后具體的招投標工作。造成工程賠償的很重要的原因之一是設計變更，所以，進行招標工作前，必須盡可能地完善施工設計，避免了設計方案具有的不確定性后再進行招標，才可以有效減少一部分風險，因此，是否能夠確定具體設計方案需要作為能否開始招投標工作的一個先行條件。因為電力工程項目規模大、工期緊，與此同時，也必須確保設計質量，從而避免施工設計失誤而引發重大損失的風險。

1.3 施工技術風險

在已經確定了施工設計方案的情況下，必須研究出良好的施工方案，因為不論何種施工方案，都不能夠確保沒有方案變更及索賠。每一種施工方案，不管是傳統或者新穎，都需要具備獨有的優點。業主需要評估具體的施工方案中具有的風險。在使用新型施工方法或技術的時候，會較大的增加工程變更與索賠的風險，因此，在施工過程中確定合適的方案必須了解項目具體情況。目前情況下，業主非常重視對工程造價進行控制，所以，這就必須更好地論證分析施工方案，保證施工質量。

1.4 工程量清單計價模式風險

目前，在電力工程施工招標過程中，逐漸地開始推廣工程量清單計價模式，就現有的工程量清單計價模式在實際工作中實施的現狀來看，在施工企業進行電力工程的投標報價過程中具有一定量的風險性。具體包括兩個方面，第一，在電力施工招標的過程中，通過使用工程量清單計價方法，業主方必須充分了解在實施工程的過程中容易發生的多種不確定因素，通過招標文件以及招標清單中進行描述，否則，就很難進行工程款的結算，從而面臨施工方索賠；第二，對于投標方來說，如果不準確的理解招標文件以及工程量清單或者缺乏經驗，投標方就可能發生報價偏高或者偏低，從而使企業無法中標或者面臨工程款結算時出現的大幅度虧損。一些電力施工企業并沒一定的企業定額，因此在報價的過程中具有很大的隨意性，最終對投標報價的準確性有著很大的影響。

1.5 合同風險

簽訂的項目合同，既可以作為項目管理的法律依據，也可以作為項目風險管理的主要文件。工程項目經理需要有比較強大的風險意識，在起草與合同相關聯的文件時，要通過許多角度進行分析，通過風險分析以及管理對該項目的各個條款進行具體研究，全變了解具體工程的風險因素，具體包括三個方面：第一，選擇最合適的合同計價方式；第二，編寫合同的語言要嚴密；第三，合理的控制風險。

2 電力工程施工招投標階段的風險管理措施

項目承包商必須加強自身法律意識，對項目風險進行認真地風險，從而能夠了解風險可能發生的范圍，增強風險管理的意識。在招標文件中，如果發現的能夠發生風險的因素，例如因為外部條件不確定而導致的風險，必須規定相對應的負責人人。具體防范風險的措施可以起始于呈交投標文件、合同談判階，一直到工程施工結束之后，應做到以下幾點：

2.1 認真分析招標文件，了解各種風險因素，避免發生風險

在進行工程投標工作的前期，首要，需要了解清楚招標單位的具體情況以及其合作方等，搞清楚資金是否充足、具體的資金投入計劃以及招標方管理層的情況等，通過工程的可行性分析，保證項目的投資渠道。與此同時，需要領會招標文件的核心內容，了解其內容是否過于苛刻，例如場地過于狹小，不能同一時刻放入多臺施工設備，但是工期又非常緊逾期一款等，都必須深入細致地研究并對招標方提出疑問。

2.2 合理轉移與分散風險

對于發生風險可能性比較大的一些大型電力工程項目，大部分進行投標的企業進行風險轉移的很重要的一個方法是向保險公司投保，只向保險公司支付一部分的保險費，從而將施工過程中可能發生的絕大多數風險都轉嫁給保險公司，能夠極大避免或者降低風險，這種方法對于投標的企業來說有著一定的經濟學意義。在擬定招標文件的過程中，大部分招標單位都會對投標方進行保險的范圍或要求做出規定，但是有時會出現部分內容的遺漏，所以，投標企業需要結合企業自身的特點，通過施工過程中實際情況的分析來進行各個方面的保險投資，保證電力工程的施工可以順利進行，使施工企業可以避免前期準備、施工階段以及施工完成后收尾工作的風險，最終使電力工程完成施工風險管理的目標。

2.3 風險損失的控制

如果在投標階段發現了問題，要及時采取措施，盡量降低風險引起的損失。假如風險發生在電力工程的施工招投標階段或者施工階段，不管是發生的較大的風險還是較小的風險，都會引起電力工程施工企業一定量的經濟損失，所以在進行風險管理的過程中，電力工程企業必須合理地控制風險損失，實時管理電力工程的施工過程，如果在管理過程中發現了施工產生的問題或者風險隱患，必須通過產生風險的類型來采用與之相對應的補救措施，從而減少風險發生對電力工程企業引起的損失。

3 結語

在電力工程的施工過程中，可能發生的風險因素有很多，一項工程不可能有脫離風險的純效益，所以，電力工程企業如果想要完全避免風險是極其不現實的。在招投標階段，電力工程企業必須對施工過程中可能發生的各種各樣的風險因素進行詳細的分析以及合理的評估，并且通過制定制定與各種風險相應的預防措施來降低風險，對于一部分不可預料的風險因素，在發生時必須及時地通過采用有效的措施，將風險損失降到最低，從而使電力工程企業可以實現風險管理的目的，最終有效地保證了電力工程企業自身的經濟效益。

參考文獻：

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中圖分類號：TU723.1 文獻標識碼：A

1.電力工程項目招投標的風險來源

1. 1 項目前期市場調研不足

電力工程建設資源占用量大、工程周期長，市場回報反饋相對滯后，如果不對市場進行全面調查研究，很可能因為項目立項錯誤或定位不準而造成社會資源浪費或經營虧損。多年來因事先沒有做足市場調研，沒有切實適應項目地或項目服務范圍的經濟發展的需要，或電力結構布局不合理或畸形而造成的損失和浪費相當驚人。

1. 2 EPT、招投標市場不規范

招投標具有公平、公正、公開的特征，是在國家法律的保護和監督下進行的經濟活動，是符合市場經濟規律的競爭行為，有利于行業健康有序的發展。然而，由于我國的電力工程建設主要被國有企業壟斷，法律意識淡漠，陪標、串標的情況十分常見，不能形成正常的市場競爭秩序。

業主出于自身的利益考慮，不愿采用工程總承包組織項目建設，有些即使把項目交給一個承包公司進行建設管理，卻保留對設備、材料的采購權，從而影響項目整體進度計劃的一致性，影響成本的有效控制。

2.風險管理

2.1 風險管理的概念

風險管理是企業為降低風險實施的決策過程，風險管理的目標就是要以最小的成本獲取最大的安全保障。風險管理圍繞企業整體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全風險管理體系。因此，風險管理不只是一個安全生產問題，還包括識別風險、估測風險和處理風險，采取各種風險管理技術，對風險實施有效控制和妥善處理風險造成的后果，涉及財務、安全、生產、設備、物流、技術等多個方面，是一套完整的系統工程。

2.2 風險管理的特點

1）風險管理是全員的管理理念，與人密切相關。人是風險的管理者，也是風險的制造者和管理的客體。確立這種觀念有利于企業的所有員工明確自己的責任和權限，主動預防及控制企業的風險。

2）風險管理是全過程的。風險管理伴隨企業的整個經營活動是長期的、連續的，是一個預防風險、揭示風險、解決風險、發現新風險、解決新風險的循環往復的過程。

3）風險管理是動態的。風險具有動態性和變遷性，不以人的主觀意志為轉移而客觀存在，無論風險管理機制設計和運行多么完善，也只能為企業的管理提供合理的保證，而不能杜絕風險發生。

3.工程量清單報價的特點

工程量清單報價與傳統的定額費用計價方式在計價方法、報價的編制依據、風險的承擔者、適用范圍、費用的構成方式、項目的劃分、工程量的編制等方面都有所不同。

對于工程的有關費用和實物的消耗，工程量清單的報價能夠清晰的進行反應，有利于與工程的具體情況進行結合報價，通過采用工程量清單的報價方式，施工企業為了能夠滿足該方式的需求，逐步構建起了符合自身特征的定額體系；該報價方式所采用的是綜合單價的形式，其中主要包括工程間接費、應上繳的各種稅費、工程直接費、利潤等等，工程量清單報價與傳統的計價方式相比要更加的簡單明了，比傳統方式更為適合工程招標和投標；對于一些實行該計價方式并采用單價承包合同模式的項目，對于合理分擔風險的實現是極為有利的。送電線路工程的建設具有外部影響因素復雜、風險大、周期長、工程變化多等特點，采用該報價方式，工程量的變更奉先和計量誤差由業務承擔，而投標方則只需要對自己所報的單價和成本負責，符合權利和責任的對等原則。

4.輸變電工程在工程量清單計價模式下招標和投標管理

根據招標文件的具體內容以及工程量清單，投標單位要結合自身的實際實力，并對施工期間所要承擔的取費、價格等風險進行評估，提出具有競爭力的總報價、綜合單價、相關材料的價格等進行投標。對于投標單位的文件，要根據工程設計單位所提供的資料和圖紙，認真的進行比照和閱讀，一旦發現有問題存在，那么必須要投標單位進行詳細的解答，尤其是可能會發生費用問題的工程分項目，為了避免在工程結算階段出現扯皮等現象，必須要求投標單位提供詳細的書面承諾。

綜合單價在工程量清單計價模式下成為了主要的工程結算依據。為了能夠在結算時獲取更多的利潤，投標單位往往會采取不平衡的報價。這種情況主要有以下幾方面具體表現：工程暫定項目預計要做的報價高，反之則報價低；有可能會增加的項目，投標單位所給出的報價高，反之則報價低；有明確的分析在修改后有可能會增加的項目報價高，反之則報價低。在這樣的情況下，為了有效的預防投標單位為了給自己謀取利益而有意鉆法律空隙，對于輸變電工程供電企業必須要求明確并完整的設計圖紙，同時工程量清單也必須要準確和齊全。

在輸變電工程初步設計、工程方案、施工圖紙設計完成后，建設管理單位便可以委托招標單位以單位工程為對象，按照相關的統一工程量計算規則，對各分部分項工程的工程量清單進行計算并列出，將其作為招標文件的一個重要組成部分發放給各個投標的單位。輸變電工程編制人員的技術經驗和水平以及設計深度決定了工程量清單的準確程度和粗細的具體程度。在輸變電工程的施工承包合同或者是招標文件當中，要對中標單位的投標綜合單價進行規定，規定其在結算時不可進行調整，而在原提供的工程量與實際的施工工程量進行比較時，如果出現了超過一定范圍的出入，那么則可以按照實際情況進行調整，也就是調量不調價。如果有一些工程的施工內容是不可預見的，那么可以在明確結算時或者進行虛擬工程量招標單價時對綜合單價的確定原則進行補充。

5.電力企業的報價方法

當電力企業接到招標文件后，就要立刻做出招標的流程，如圖一，然后再進行投標計劃的制定，投標計劃中，要重視工程報價，以及報價的方法選擇。

（1）對特點報價法進行分析

對于電力工程投標報價來講，是一門藝術，在進行報價時，不可以僅僅的考慮企業本身的優點以及缺點，還要對電力工程所處的環境進行分析。不同電力工程項目，所選擇的報價方式是有一定的差別的。工程項目中有以下情況，則可以對投標報價進行高報一些：工程項目中施工條件差；施工時對技術要求高，電力企業本身在此技術上高，聲望高；對港口以及地下工程等特殊工程；對工期有所要求的；投資對手上較少的工程項目；支付條件相對于其它工程不夠理想。

（2）不平衡報價法

所謂的不平衡報價是相對正常報價而形成的報價方式。此報價方式是在工程總報價基本確定的前提下，對工程中的子項目的報價進行調整，而且還不會影響工程的整體報價額度，結算時可以得到良好的經濟效益。選用不平衡報價方式時，要看工程項目是否有以下幾方面內容：工程能夠進行早日結賬，如開挖工程，樁基工程等；支付條件好的政府項目或者是銀行等項目；報價時間短，較為倉促的工程，在計算過程中會有漏洞，此時會允許報價的部分更改，對工程量的項目進行預計，若有增加，將單價提高，可以提高結算時的效益；工程量項目若有可能減少，則單價也要降低；招標圖紙不明確的工程。

6.結語

目前，我國的電力工程招投標過程中仍然存在一些問題，電力企業要重視此問題，聘請專業的招投標組織，嚴格按照國家的相關法律法規的規定，對招投標過程中的每一個環節進行設計，使得招投標的全過程都在透明化、公平化下進行，為電力工程找到一個合格的中標單位。促進電力工程的發展，提高電力工程的質量。

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中圖分類號：F407文獻標識碼： A

引言

工程項目招投標的風險管理是指通過招投標活動的風險識別、風險分析和風險評價去認識風險，并以此為基礎合理地使用各種風險應對措施、管理辦法、技術和手段對其進行有效控制，妥善處理風險事件造成的不利后果，以最少的成本保證工程項目總體目標實現的管理工作。

1建筑工程招投標的風險管理

風險管理是在特定的社會組織中，在一個存在風險的環境里，把風險帶來的損失降到最低的管理過程。所謂電力工程的風險管理，就是對工程項目中涉及到的風險進行識別、估測、評價，并制定相應的對策，以最小的成本、最大限度地規避或防范工程項目風險所造成的實際效益與預期效益的偏離，藉以實現工程項目的總體要求。

電力工程的招投標，是指工程項目通過招標和投標的方式，實現工程承包的一種項目管理方法。工程項目招投標是電力工程順利開展的前提和基礎，直接影響到整個工程項目的質量和數量。對工程項目招投標進行風險管理，有利于資源的優化配置和總體目標的順利實現，更有利于工程項目質量和數量的總體把握。

2電力工程招投標的風險分析

2000年，《中華人民共和國招標投標法》正式實施。在這個總體框架下，《工程建設項目施工招標投標辦法》等部門規章和一系列地方性法規共同構成了招投標法律體系的基本框架。然而，在實際操作中，招投標還存在諸如招標方違規招標、投標方圍標串標、招投標雙方暗中勾結簽訂陰陽合同等不規范行為。

2．1招投標流程的角度分析

電力工程招投標大體上可以分為三個階段:招標、評標和中標。從招投標流程的角度分析，其風險也主要發生在這三個階段。

1)招標階段。規避招標，指定施工單位議標發包;肢解招標，降低規模標準逃避招標;只對部分工程進行招標，其余部分直接發包;少批多建，未批部分擅自招標;招投標雙方暗中勾結，串通投標;招標文件不規范，招標過程不合法。

2)評標階段。監督檢查不到位，開標過程存在紕漏;標的泄露或不準，導致評標存在瑕疵;評標方法不科學，未能按照計分法和綜合評議法評標;評標過程不公開，不能當場宣布評標結果;評標委員會結構不合理，業務水平不高。

3)中標階段。評標委員未能推薦合格的中標候選人;未能妥善發出中標通知書或公示;招投標合同不嚴謹，甚至與招標文件相背離;中標人未能按照合同約定履行義務;中標人將中標項目擅自分包轉包。

2．2從招投標主體的角度分析

參與招投標活動的主體主要是招標方和投標方。從招標標主體的角度分析，招投標的風險也主要表現在這兩個方面。

1)招標方方面:除了上述招標過程中招標方的主觀故意外，招投標還可能因為招標方的過失而受到一定程度的影響。如招標方因為業務能力和方式方法等原因，導致未能選擇最恰當的投標方等。

2)投標方方面:主觀上，高估冒算現象嚴重，招投標正常秩序被擾亂;假冒或超越資質等級投標，致使工程項目質量難以保證;掛靠現象普遍，施工資質和能力得不到保證;投標方互相串通，陪標、輪流中標現象普遍。⑤破壞公平競標秩序，找標底、拉關系等不公平等情況多發。過失上:投標方的風險點主要體現在投標方對招標文件的理解方面，理解上的錯誤也會導致投標方的投標行為出現偏差。

3)招投標雙方還受到政策環境、市場價格、環境保護甚至國防建設等客觀條件的限制，這些風險點和風險源也會對建筑工程招投標的內容和流程產生一定程度的影響。

3提高電力工程招投標風險管理水平的方法和途徑

電力工程的招投標一方面要秉持公平、公正、公開的原則;另一方面又要實現招投標雙方利益的最大化。如何在雙方博弈的過程中取得最佳的平衡點，提高招投標的風險管理水平、拓寬招投標風險管理的方法和途徑至關重要。

1)招標開始之前，選擇合適的招標機構。通常情況下，建設單位即招標方對電力工程的質量和進度有著明確的要求，但其對招投標市場的情況和規則卻不甚了解。根據招標機構的服務、信譽和費用等因素綜合考評，選擇合適的招標機構，有助于降低招標的勞動成本，提高招標的工作效率。

2)招標過程中，規范招標文件的編制，加強對招標合同的管理。針對可能存在的風險因素，對文件中重要條款，技術標準、工程進度及安全措施等雙方的權利義務做出明確約定，以防止投標方對招標文件誤讀的情況發生。

3)開標評標過程中，嚴格遵守招投標的行業自律，堅持公平、公正、公開的評標標準。選擇最具水平的評標專家，以保證工程質量為根本出發點，運用評分法和綜合評標法等科學評標方法，對工程內容、施工方法、施工組織、技術措施、單價和費用及施工材料的規格型號等進行綜合評定。

4)定標過程中，以實現工程質量和企業效益的最佳平衡點為出發點，綜合評定中標人后，及時與中標人簽訂合同，對雙方的權利義務予以明確。加強協調機制的建立，確保投標人能夠準確無誤地理解招標文件及合同中的相關條款，保證招投標雙方的利益。

3．2投標方的風險管理

1)投標方需全面掌握并理解招標文件對資質、技術、信譽等方面的要求，根據自身的經濟實力，合理地確定適合本企業的投標策略和投標價格，認真學習計價規范和相關法律法規，構建符合企業利益又極具競爭力的報價體系。在掌握招標文件各項要求的基礎上，熟練運用各種投標方法和技巧，增加自身的中標率。同時，制定風險防控計劃和風險應急機制，合理做好風險的轉移和防范。

2)由于投標方的最終目標是中標，獲得招標文件中的施工任務。因此，投標方急于中標的心理及工程市場激烈的競爭環境容易誘發投標方的不正當競爭行為，而這種不正當競爭行為極易引發投標方經濟和名譽上的損失。投標方應加強自律，堅決杜絕投標過程中的不正當競爭。在為本企業積累良好企業形象的同時，還為及時中標提供了可能。在實踐操作中，招投標風險管理體系的搭建在很大程度上還依賴于工程擔保和工程保險制度的建立。其中，工程擔保包括投標擔保、預付款擔保、履約擔保、保修擔保和支付擔保等，它可以增強招投標雙方的信任程度，降低招投標過程中的風險。而包括電力工程一切險和安裝工程一切險在內的工程保險則可以保證工程項目發生重大損失后及時從保險公司獲得賠償，最終保證工程項目的質量和進度。招投標雙方還應該從工程擔保和工程保險兩個方面加強招投標的風險管理，提高風險管理水平的廣度和深度。

結束語

電力工程招投標是一項具有高風險的項目活動，招投標的企業和相關的招投標人員一定要在清楚招投標過程中風險形式的基礎上，結合實際情況，巧妙利用各類電力工程招投標風險控制政策方案，與整個電力企業的先進科技水平、社會信服力和科學報價展開競爭，力求把整個電力工程的招投標風險降到最低。同時，我們也要清楚，電力工程招投標風險和機遇是共同存在的，在招投標的過程中整個電力施工企業要對電力工程投標風險進行詳密的研討、處理分析，以帶領整個企業走向繁榮。

參考文獻

[1]解志良.國際電力承包工程投標策略與風險管理研究[J].2010

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當前，招投標行業以及社會各個領域都深切認識到了電子信息技術在招投標中的應用效能，正在通過電子信息技術的高效性來實現招投標市場的一體化發展。由此可見，推行電子信息技術改造，提升傳統紙質招投標形式已經逐漸成為了建筑工程行業發展中的必然趨勢。但是在電子招投標方式推行的過程中，我們也看到了其中監管方面的問題、信息化基礎應用方面的問題以及人員方面的問題等。電子化招投標雖然發展前景一片光明，然而在實際應用中依然困難重重。

1建設工程項目電子招投標風險因素確

定建筑工程項目進行電子招投標過程中，存在著很多風險性因素，這些風險性因素的出現，將會為電子招投標帶來嚴重的影響。主要包含了信息技術風險、電子招投標過程管理風險、環境風險以及不可預測風險等:其一，信息技術風險。在建設工程電子招投標環節中全程采用的是在線B/S模式，該種模式能夠以網絡為基礎，應用于整個交易過程中。當信息系統中存在著風險時將會導致項目工程出現損失。信息操作者身份的合法性、信息傳輸過程中的安全性、信息存儲環節的安全性、信息交互權限的嚴格性、日志記錄體系的核全面性、硬件系統的可靠性以及網上支付安全性都有待于嚴加管理;其二，電子招投標過程管理風險。處理信息系統自身存在的問題，電子招投標過程中的實際管理方式也會導致風險的出現。如人員業務素質不過關所帶來的工作風險、投標資格缺乏審查等所帶來的風險、評標專家抽取的環節、以及招投標市場上的內部管理制度問題;其三，不可預測風險。建設工程項目電子招投標過程中除了存在著一些已知可控因素，同時還存在著一些不可控風險。這些風險的存在對于電子招投標的發展帶來巨大的阻礙。如自然災害導致了電子招投標系統數據丟失的情況、電子風暴等不可抗力。

2建設工程項目電子招投標風險應對

對建設工程項目電子招投標風險進行分析，提出行之有效的電子招投標風險應對策略。首先進行信息技術風險防范，其次進行電子招投標過程管理風險控制，再次進行環境風險的應對;最后進行不可預知風險的應對。

2．1信息技術風險應對

首先在進行電子招投標風險控制環節中，從信息技術風險控制角度實施改進措施。其一，對電子招投標環節中的人員身份合法性風險進行控制。在X建設工程項目進行電子招投標活動中，應用了數字簽名技術來實現風險控制。PKI公開密鑰基礎架構技術的應用，能夠對相互匹配的秘鑰進行加密與解密，在實際應用中。每一個用戶都能夠通過自己設定的一把私人的秘鑰，進行系統的解密與簽名。同時也可以配置一把公共秘鑰，該秘鑰主要應用于用戶的信息的共享與驗證簽名。學者趙志華等人對招投標雙方客戶端的安全問題進行研究，通過改變傳統密碼處理和輸入方式，在X建設工程中應用USB安全鑰，來產生和存儲密碼、用戶的數字證書，在該種方式下能夠有效的實現投標文件的加密與解密操作［2］;其二，在信息傳輸過程中進行安全性風險管理。招投標信息的安全性決定了招投標過程的安全性。應用HTTPS協議強化web站點安全機制，在TCP/IP和HTTP之間增加一個加密層，實現用戶信息傳輸的機密性與完整性。另外還需要對投標單位、評委名單相關的敏感數據信息進行加密，為投標環節營造良好而安全的運行環境;其三，信息交互權限嚴格風險應對。在X建設單位的電子招投標風險防范中，對于用戶授權過程比較嚴格，如，項目注冊完成提交備案后(文案處于待審核或者審核通過狀態)，招標或招標人不能更改招標項目有關的信息。招標文件備案經招標辦確認后，其他經辦人不能查詢該項目中的任何信息。當招投標文件待審核備案環節中，其投標人不能進行下載、并且查看招標文件等。投標單位制作的投標文件采用的是CA證書雙層逐級加密的方式。分別為招標人加密與投標人加密。只有唯一對應的投標單位和招標人CA可以對應解密投標文件與招標現場開標解密;其四，在對操作日志記錄體系全面性風險應對中，各級建設、審計、紀檢等部門都可以對項目所有的招投標活動進行流程的實時監督，對招投標全過程中事項辦理、經辦人員產生的實踐節點進行完整性記載。

2．2過程管理風險應對

在建設工程項目電子招投標風險管理過程當中，人員業務、投標資格審查、專家評標抽簽等過程都可能會產生風險。如，對于人員業務水平較低的風險應對方式中，X建設單位對電子招投標人、投標單位、評標專家等不同的群體進行了分批培訓。在實際培訓環節中主要針對電子招投標的專用工具、遇到問題等進行集中的答疑解惑，同時建立健全的考核制度，如建立專家評委以及招標考核系統，考核系統具備在線考試、在學習等功能，通過定期考核相關人員來促使工作人員自主學習，從而提升工作人員的業務能力。通過專業人員的培訓來促進工作人員更加全面、更加深刻的理解電子招投標過程內容，從根源上避免管理風險的存在。再如，由相關主管部門建設工程招標文件范本，并發文要求相關工作人員嚴格按照的范本進行招投標業務活動，通過招標文件范本實現招標文件格式的統一性，降低招標過程中因人為因素對招投標環節產生影響，資格審查中的企業業績和信譽評分，都需要經過一致性評審結果進行后續的評標，在全部過程注意提升工作人員的責任感，降低人員失誤所帶來的經濟損失。在專家評委庫中隨機進行抽取、進行自動語音通知，評委根據電話語音的反饋結果，確定評委是否參與評標。在開標之前進行評委專家名單的加密性處理，如在開標未結束評標專家的名字以及相關登陸系統的賬號和密碼都以星號顯示。在這樣的管理過程中能夠有效的提高工作人員的工作質量和工作效率，強化評審專家抽取過程嚴密性。

2．3環境風險應對

電子招投標所處的環境存在著很多風險，為了避免這些風險的產生，需要對電子招投標環境風險進行科學的防范。根據風險因素綜合評價抽樣數據樣本的風險量均值計算，可知在建設單位中，政府部門對于電子招投標的全過程干預程度較低，導致電子招投標大環境較差，存在著很多不正之風。因此，在網絡公開化的基礎上，積極的利用信息技術，順利的實現無紙化電子招投標。做好風險防范措施，在X建設工程項目電子招投標中逐漸建立、完善行政規章制度。向無紙化電子招投標方向邁著強勁的步伐。

2．4不可預知風險應對

風險的不可預知性，它具有難以預測，并且處理上情況比較緊急的特點。如何做好風險管控，是電子招投標管理中的重點方向。不可預知風險與電子招投標的準備工作、后期處理工作息息相關。如相關的行政監管職能部門，需要在中心機房中建立故障處理機制。當其中發生故障時，需要第一時間采取相應的對策。如當發生斷電的情況，需要啟用UPS供電、網絡雙聯路處理。同時我們要實現交易數據本地備份，及遠程異機備份。最大的降低自然災害對交易數據的完整性的影響。通過遠程監控系統對中心機房中的事故進行處理，直到中心機房系統運行恢復到常態。對于不可預知風險的應用，不能忽視招投標的任意一個細節，做到精細化的準備，將不可預知的風險降到最低。

3結論

綜上所述，建筑工程項目進行電子招投標過程中，存在著很多風險性因素，這些風險性因素的出現，將會為電子招投標帶來嚴重的影響。主要包含了信息技術風險、電子招投標過程管理風險、環境風險以及不可預測的自然災害等風險。對建設工程項目電子招投標風險進行分析，提出行之有效的電子招投標風險應對策略。首先進行信息技術風險防范，其次進行電子招投標過程管理風險控制，再次進行環境風險的應對;最后進行不可預知風險的應對。

參考文獻

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一、政府招標采購風險管理流程分析

政府招標采購風險管理是指對政府招標采購活動中可能發生的不確定性意外進行識別、分析、評價，并據此做好后期防范工作，實現控制或減少意外經濟損失，最終實現政府招標采購預期的目標[1]。在政府招標采購過程中，需要深入的分析政府招標采購過程中的風險問題，嚴格按照政府招標采購風險管理的基本過程進行分析，包括政府招標采購風險識別、分析與評價、計劃以及應對等等。通過對政府招標采購風險的識別、分析與評價，并在此基礎之上優化組合各種風險管理技術，提升風險實施的有效監控與妥善處理，期望以最小的成本獲取最大安全保障的目標。

二、政府招標采購風險識別與評價

政府招標采購風險識別與評價包括政府招標采購風險識別和政府招標采購風險分析與評價兩個方面的內容[2]。其中，政府招標采購風險識別是首要步驟，是整個政府招標采購風險管理系統的基礎。缺少風險識別，政府招標采購風險管理就會成為空中樓閣，沒有實現的可能性。政府招標采購風險識別主要包括對未來可能風險事件來源以及結果的調查、識別風險的持續性以及嚴格分類風險等級程度等等方面。政府招標采購風險是指在政府采購的過程中，由于種種以外情況的發生，違背了政府采購制度及原則的行為，從而造成政府招標采購的實際結果與預期目標相偏離的可能性。政府招標采購風險識別首先需要通過對可能性的風險進行分類，加強對風險的了解[3]。另外，在對風險歸類的基礎之上，辨清風險的屬性，從而制定政府招標采購風險管理的目標。最后，按照政府招標采購的目標，將目標風險劃分為內部風險及外部風險。內部風險是政府招標采購實施行為中本身所帶來的風險，而外部風險是政府招標采購過程中由于外部因素造成的風險。并且將內外部潛在風險因素進行仔細的甄別，從而針對性的制定防范風險發生的緊急應對措施[4]。

政府招標采購風險分析與評價是在風險識別的基礎之上，將政府招標采購風險發生的概率、損失程度結合起來綜合考慮，得出系統發生風險的程度及可能性。政府招標采購風險分析與評價需要運用科學的方式，包括活動網絡方法、模糊數學方法、影像圖及控制區間及記憶模型方法等等[5]。考慮到政府招標采購風險具有層次性、因素多的特點，可以通過建立政府招標采購風險綜合評價體系，然后基于模糊理論，結合層次分析方法以及綜合評價FAHP模型對政府招標采購風險進行分析。基本實現途徑包括建立政府招標采購風險綜合指標體系、應用基于FAHP的政府招標采購風險評價模型。后者又可以細分為建立政府招標采購風險因素集合、風險因素權重集合、風險因素評價集合、最末層風險因素概率分布確定、基于模糊綜合評價模型下的各級風險因素概率分布計算以及基于各級風險因素權重下的政府招標采購總風險概率分布實現。

三、加強政府招標采購風險防范與控制的基本策略

加強政府招標采購風險防范與控制的基本策略主要包括政府招標采購風險回避、損失控制、風險分離、風險轉移以及風險自留幾種方式。具體而言，政府招標采購風險回避是中斷風險源，從而使其不再發生或者遏制其發生的有效手段。采取風險回避手段有時候不得不做出一些不必要的犧牲，但是與承擔的可能性風險損失而言，這些犧牲在很多時候可能是微不足道的，有時候是異常巨大的。為此，對于是否采取風險回避的手段來實現對政府招標采購風險防范與控制，還需要結合具體的情況進行決策。

政府招標采購風險損失控制包括兩個方面的內容。一是減少損失發生的概率，也就是將損失預防。二是降低損失的嚴重程度，也就是遏制損失的加劇，設法促使損失降低到最低。預防損失是采取各種各樣的防范措施杜絕損失發生的可能性。減少損失是在風險損失已經不可避免的情況下，通過有效的措施限制和降低損失擴展的范圍，從而減輕后期損失的程度問題。

風險分離、風險轉移以及風險自留也是政府招標采購風險防范與控制的有效手段。風險分離是將各種風險單位分離間隔，從而避免發生連鎖反應、相互牽連。風險轉移是通過尋求外援及補償的方式降低風險損失，包括了保險轉移以及非保險轉移兩種方式。風險自留是指將風險給自己承擔，不予轉移。風險自留在許多時候是一種必要的、最好的選擇，也是政府招標采購主體承擔風險的必要選擇。

四、結語

近年來各級政府部門在加強支出管理方面進行了不懈的探索，但是采取的方法大都具有臨時性與局部性，根本沒有形成一套較為完整的，并且不符合經濟市場運行要求的制度，從而導致政府招標采購在實際落實中遭受到了各種各樣的風險。作為一種優化財政支出、調控國家經濟的重要方法，政府招標采購不僅成為了當前必須要解決的一項重大問題。為此，本文從政府招標采購風險管理流程分析出發，然后就政府招標采購風險識別與評價進行了深入的探討。最后對實現加強政府招標采購風險防范與控制的基本策略提出了幾點建議。希望為今后加強政府招標采購風險防范與控制的實踐工作奠定一個具有參考價值的文獻基礎。（作者單位：陜西省采購招標有限責任公司）

參考文獻：

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[2] 趙春.招標采購中的風險分析與控制――以高校為例[J].中國集體經濟，2013，36：13-14.

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(一)完善審批流程

自2008年以來,中國石油天然氣集團公司所屬油氣田企業按照重組整合、新體制一體化運行要求,妥善處理發展與規范、效率與風險的關系,強化內部管理,充分運用統一的合同管理信息系統,及時調整招標(含競爭談判)網絡審批流程,招標選商審查、審批程序全部在網上進行,實現了各操作環節有據可查、數據下載、統計查詢等多項功能,提高了各級管理人員的責任心和工作效率。

(二)實踐效果

重組整合近兩年來,集團公司所屬油氣田企業招標管理工作始終以勘探、開發為中心,積極服務于生產經營工作。例如,新疆油田公司通過強化制度執行力,實現了集團公司各項考核指標,即重大工程項目招標審核率100%,監督率達到100%,招標合規率100%,一般項目支出合同招標率達到60%以上,招標糾紛率為零,未發生重大違規事件和投標人的投訴,維護了企業公正、公平和誠實信用的良好形象。僅2008-2009年全公司不完全統計,邀請招標(含競爭談判)5700余項,累計金額達134億元,綜合競標節約率2%以上,節約投資及成本近3億元,達到了“節約挖潛、降本增效”的目的。

(三)問題分析

1、招投標領域存在的普遍問題在油氣田企業同樣存在。例如,招標人將工程項目化整為零、規避招標、照顧性招標,轉包和非法分包等現象較為突出;不按制度和法定程序操作、招標人與投標人串通;評委不能公正履行職責;個別領導利用職權干預工程、物資和服務招標采購,為其關系人謀取利益等違法違紀行為時有發生。

2、新疆油田公司由于歷史原因,通過主輔分離產生了眾多的“改制企業”,許多企業業務單一、經營不善,缺乏市場競爭力,依賴“母體”單位提供工作量才能生存。加之受全球金融危機影響和油氣田滾動勘探開發生產特性,投資計劃滯后,施工圖紙不全,招標構成要件缺乏,不能全要素招標,石油鉆井、測井、錄井等工程項目無法形成招投標市場,招標人普遍認為競爭談判交易方式簡單、靈活,有利于減少費用。

二、招標風險管理

招標采購意外事件往往導致實際結果與預期目標相偏離。只有對其內外部風險進行估計與識別,才能實現招標預期目標。

(一)招標風險種類

油氣田企業間的工程、貨物和服務交易大部分是在集團公司系統內部進行,交易價格相對統一,結算內部劃轉,招標風險相對較低。但從市場供需主體上可分為招標人、投標人和市場三類風險。

1、招標人風險主要是招標組織管理缺陷所致。例如,招標方式的選擇、招標文件編制是否規范、評標定標公平與否,招標人道德素質、人為責任風險。、收受賄賂、合同責任不清等極有可能產生風險。

2、投標人風險即投標人為了自己的利益采取對招標人不利的行為而造成的風險。例如,投標人隱瞞缺陷、信譽問題、產能限制、成本無法減少、質量問題等產生的風險。

3、市場風險。即供需關系失衡、經濟政策變化和投機炒作等導致價格波動、質量差異、投標方數量、實力強弱等因素產生的風險。

(二)風險管理目標

招標風險管理主要目標應該是控制與處置風險,防止招標風險帶來的損失,以保證各項生產活動順利進行。可分為事前控制和事后處置兩部分,事前控制是避免或減少損失的發生,事后處置是盡快恢復事前狀態或防止損失擴大,兩者構成招標風險管理的完整目標。

(三)招標風險分析

1、招標風險識別。對招標人而言最大的風險莫過于付出較高的費用,得到非期望甚至是質量低劣的產品或服務。招標采購風險可歸納為內部風險和外部風險,其中內部風險主要是人為風險和管理風險,而外部風險主要是經濟風險、政策風險和供應商風險等。油氣田企業招標管理部門首先應重視內部管理風險,其次還應通過各種信息了解和預防外部風險。

2、招標風險估計。招標采購大部分風險主要是人為因素造成,且事件發生具有隱匿性,如道德風險等,其損失很難用數字來表示,一般采用選擇主觀概率進行估計。因此,應根據風險事件對招標管理目標的影響程度確定風險等級,只要識別和把握招標管理的重要風險,就可以基本達到控制風險的目的。

3、招標風險創新管理。油氣田企業招標管理人員應熟悉有關招投標方面的法律法規,認真貫徹集團公司《招標管理辦法(試行)》和配套文件,依照法定程序和具體規定,不斷探索“開放有度、競爭有序、運作規范、監督有力”的市場運行機制,分析油氣勘探開發生產特點,工程、物資、服務項目應按照市場化原則,研究確立招標范圍和評標機制,不斷總結經驗和教訓,強化風險防范意識,切實發揮招標管理在降低成本、提高效益中的作用。

三、招標風險防范措施

油氣田企業必須依據國家《招標投標法》和集團公司有關規定,加強招標風險防范意識,根據招標項目情況制定具體措施如下:

(一)風險規避

油氣田企業招標管理人員應強化制度約束、內外部監管,查找管理漏洞和薄弱環節,綜合分析產生問題的根源,研究風險防范策略,在招標實施過程中采取有效措施進行控制。例如,招標方式選擇、招標文件編制、資格審查、完善評標標準和方法,通過資格審查規避不具備招標文件規定資質的投標人投標等。有效的招標策略可以規避人為風險,評標策略可以確定有實力的投標人中標,以規避評標過程中道德風險造成的評標不公現象等。重點解決規避招標、虛假招標、串標投標、評標不公等違法違紀行為,確保油氣田企業招標投標活動的公開、公平和公正。

(二)風險轉移

油氣田企業招標管理人員應加強學習公司法、合同法、擔保法、保險等相關法法律法規,提高職業素質和招標采購專業技能,恪守職業道德,維護國家、社會公共利益和服務主體的合法權益;完善招標擔保、保險制度、評標專家庫及評審制度、合同管理等制度,配合監督部門健全對違反招投標管理規定行為的追究機制。通過分析將招標人無法規避的風險,部分或全部轉移給投標人或其他擔保方,共同承擔風險。例如,采用投標保證金的方式,有效防止投標人或中標人中途撤標的風險;要求中標人提供履約擔保,將風險轉移給擔保人;采用合同保證和商業保險來轉移投標人行為可能帶來的信用風險和所提供的產品和工程質量風險等轉移給保險公司等。

(三)風險控制與自留

在權衡了其他風險應對策略之后,出于經濟性和可行性的考慮,仍將風險留下,依靠自身財力和其他管理措施去彌補損失,也是企業進行綜合風險防范的必然選擇。

1、油氣田企業招標管理部門應組織有關部門定期進行檢查與考核,強化制度內控執行力,使重點工作處于受控之中。不斷對管理制度和業務流程進行梳理,保證合同管理信息系統選商流程運行通暢,并充分利用信息系統所載信息資源,不斷提出改進企業經營管理的意見和建議,做到防微杜漸。

篇（7）

建筑工程項目招標風險管理工作可以保證招投標工作的科學性，同時保證建筑工程的順利實施。但由于種種因素，建筑工程項目招標管理中存在很多問題，直接影響后續工作的開展。為了解決這些問題，本文就建筑工程招標風險管理進行分析并提出了相應的對策。

1建筑工程項目招標風險管理的意義

1.1控制建筑工程的成本

在招標階段進行風險管理可以控制工程的造價成本，避免在后續工作中出現資源浪費或資源不足的問題。招投標是控制工程造價成本的關鍵環節，對這一環節進行風險控制，可以了解工程所需資金量，避免在后續施工中出現不必要的問題，以致增加建筑工程的成本。在風險管理工作中，管理人員可以就工程的實際情況進行分析，制定符合實際的工程底標，為投標及后續施工管理工作的開展提供基礎保障，從而提高工程造價管理工作效率。

1.2保證招投標合同的規范性

在招標過程中，招標方與中標方簽訂的合同一定要符合項目的實際情況，合同內容務必科學合理，以免雙方在履行合同內容的過程中不會出現合同糾紛或其他問題。合同是建筑工程施工的前提，其中明確雙方責任、工作內容，它是雙方開展各項工作的基礎。在合同簽訂前，雙方需要進行全面分析，了解合同內容是否合理，是否符合法律法規要求，從而保證合同簽訂的有效性。實施風險管理工作，可以有效減少合同糾紛。

1.3減少經濟風險

在建筑工程管理實施過程中，經濟類的風險問題時有發生。在招標過程中，招標方需要根據工程特點，結合自身需求制定招標文件，在招標文件中標注出相關要求與需求，使投標單位對此產生正確的認識，并結合自身的經營水平編寫投標文件。通過對這一過程的風險管理，施工企業可以減少因為經濟問題造成的建筑風險，保證該工程的順利實施。

2建筑工程招標管理風險

2.1監督管理體系有待完善

建筑工程招標工作需要國家政府部門或相關單位的監督與管理。對招投標過程進行監督與管理，可以及時發現當前工作存在的問題與不足，促使招投標工作的有序進行。但通過對實際工作情況的分析發現，建筑工程項目招標管理工作并不具備完整的監督管理體系，無法為招標風險管理工作的開展提供制度保障。雖然我國對工程項目招投標活動有著明確的法律制度要求，確定了招標工作的內容與程序，但在實施過程中，有法不依、違法不究的情況時有發生，監督管理工作的效果難以得到有效保證。監督管理工作不到位，最終將影響項目的招標，從而導致潛在風險，影響建設項目招標管理工作的實施。

2.2投標信息收集不完全

在招標過程中，招標人需要收集投標者的相關信息，了解投標者的實際情況，判斷其是否有能力承擔建筑工程項目。這一環節的工作十分重要，是了解投標對象綜合情況的手段，也是減少建筑項目工程招標風險的主要工作方法之一。但通過對實際工作情況的分析后發現，項目招標人對投標者信息收集工作的重視程度不高，投標者信息收集工作往往形同虛設。項目招標人對投標者信息的不了解，往往會導致在選擇合作對象的過程中出現一些潛在風險，如參與投標者的實力無法滿足建筑項目工程、信譽資質不合格等，均會影響招標管理工作的順利實施。

2.3從業人員方面的問題

招標風險管理工作對從業人員的要求較高，不僅要求其具備專業知識，而且要求其具備法律意識與管理能力，能夠在招標管理工作中發現問題并解決問題。通過對當前工作人員業務能力與職業素養的分析后發現，部分工作人員缺乏專業知識與能力，無法解決招標管理中存在的問題，從而造成管理風險。管理人員應對此加以高度重視，并且做好招標管理從業人員的技能培訓，提升其專業素質，使其全身心地參與到招標工作中，從而減少招標風險，提升招標管理工作質量。

2.4項目工程變更問題

招標管理工作會因工程項目的變更而造成一定的風險，影響項目的造價與進度。在施工過程中，施工技術、手段、自然因素等往往會導致施工方案發生變化，施工方應針對性地加以整改。項目變更必然會對招標管理、施工質量、進度產生影響，無法保證工程在合同要求期限內順利完成。在招標管理工作中，相關人員應意識到項目變更的影響并在合同中體現出來，從而維護雙方的權益，減少工程變更問題的發生。

3工程項目招標風險管理對策

要想做好工程項目招標風險管理工作，最重要的是管理人員需要轉變思想觀念，采用科學合理的措施提升風險管理效果，減少對招標項目的影響，提升建筑工程的經濟利益。在實際工作中，管理人員可以從以下幾個方面入手。

3.1強化監督管理，降低風險發生概率

在招標管理工作中，監督管理工作的開展可以及時發現招標過程中存在的風險，有利招標方制定科學有效的解決對策，提升招標管理的工作效果。監督管理工作十分重要，不僅可以監督招標方的行為舉止，同時可以約束投標方，保證雙方在公平、公正的環境下開展各項工作。在招投標過程中，招標方對投標方享有自主選擇的權利。通過與投標方的互動，招標方能夠了解投標方的綜合情況，并結合相關文件要求選擇合作對象。在招標過程中，招標方應貫徹落實備案制度，引導社會力量參與監督管理工作，以全方位監督的方式對招標過程進行監管，避免出現違法行為或有風險的問題。在監督管理工作中，管理人員可以將投標人員的信用情況登記在相關的資料庫中，以此作為了解投標者實際情況的媒介，為后續招標工作的開展提供依據。管理部門應通過多種不同的措施來提升監督管理的工作效果，為招標管理工作的開展營造健康的工作環境，從而推動招標風險管理工作的順利實施。

3.2提升人員素質，保證招標管理工作效果

在招標風險管理工作中，工作人員的專業素質與業務能力是影響該項工作效果的重要因素，是促使建筑工程項目管理工作有序實施的前提。在實際工作中，企業應重視相關工作人員的素質與能力的培養，利用多種不同的方式開展相關工作，從而保證招標管理工作的實施效果，具體可以從以下幾個方面入手。①企業加強對參與招標工作的業務骨干的培訓，提升其業務水平與專業技能，使其以嚴肅、認真的態度面對招標管理工作。對業務骨干進行培訓，可以使其掌握更多的專業知識與技能，使其以更加積極的態度對待工作，保證此項工作的實施質量。②企業對參與招標的工作人員進行項目內容的培訓，能夠使其對建筑工程項目產生初步認識，了解項目成本、質量、安全、工期等相關內容，使其可以順利參與崗位工作，從而推動項目風險管理工作的實施。③企業對工作人員進行保密意識培養，能夠在投標管理工作中避免信息泄露，不致影響招投標工作的公平進行。保密意識的培養能夠提升參與招標管理人員的安全意識與責任意識，使其對自身的工作產生正確的認識，并根據相關的規章制度進行實踐操作，從而提升造價風險管理工作效果。④企業培養參與招標管理人員的風險意識，可以使其意識到自身的工作會對招標管理工作產生一定的影響。合規、科學的操作方法才能保證招標管理工作的效果，推動各項工作有序進行。企業通過對參與招標管理人員的業務能力、職業技能、綜合素質的培養，能夠提升他們的崗位工作能力，使其更好地投入招標管理工作中，為建筑項目的實施與開展提供人才保障。

3.3做好信息收集工作，提升招標管理水平

在招標風險管理工作中，為了減少因投標方的因素產生的管理風險，管理人員需要做好投標方的信息收集工作，全面了解投標方，并將此納入投標信息的考核與分析，從而提升招標風險管理工作質量。在實際工作中，管理人員可以從以下兩方面入手。①投標方的基礎信息包括營業執照、法定代表人信息、投標人近兩年的業績、企業經營管理能力、企業信譽與資金等。通過對投標方基礎信息進行收集與分析，管理人員可以了解其是否具備完成建筑工程的能力，以此作為后續評標的標準。②管理人員對投標方的設備技術信息進行分析，了解其是否具備先進的技術手段，是否能夠按照招標要求完成工程項目，從而保證工程保質保量地完成。這一工作非常重要，是保證招標管理效果的前提，也是投標方必須收集的信息。通過對投標方相關信息進行收集，管理人員可以為風險管理工作的開展提供真實的信息支持與保證，還能避免因操作不當或管理不到位而影響招標管理工作的開展。

3.4加強招標文件的編寫

招標文件編制質量的高低直接影響招標結果。在實際工作中，招標項目的管理人員應對此項工作加以重視，明確招標文件編寫的重要性，為后續招投標工作的開展打下堅實的基礎。在招標文件編寫的過程中，管理人員應注意以下問題。①招標公告內容應真實、準確、完整。根據相關法律法規，并結合國務院有關部委規章中對于招標公告內容的共性規定，招標公告基本內容應該齊全，因為招標公告一經發出即構成招標活動的邀請，招標人不得隨意更改。②招標文件的信息應保持一致。一般來講，招標中的商務與技術內容由不同的人員編寫，人員的專業不同，對問題的觀點也就不同。在編寫過程中，管理人員應保持商務內容和技術內容的一致性，避免出現不協調、重復和矛盾的情況。③評審原則和辦法的制定。不論采用何種方法，均應制定科學合理的量化指標，以最大限度地減少人為因素的影響。管理人員對招標文件的編寫與完善，能夠為風險管理工作的開展提供基礎保障，促使招投標工作順利實施。

3.5加強合同管理，減少合同問題

在建筑工程招標管理工作中，合同管理十分重要，其是提升風險管理工作水平與效果的重要舉措。在合同風險管理工作中，管理人員可以利用合同條款規避風險，維護招標方與投標方的權益，為建筑工程施工管理工作的開展打下堅實的基礎。為了發揮合同的約束管理功能，招標方需要積極參與，從合同的擬定、修改、簽訂、實施、履行等方面入手，對合同內容與條款進行及時修改與補充，減少合同制定過程中出現的風險。合同需要標注以下內容：①對雙方的權利與義務進行詳細說明，以文字的方式進行標注，使合同雙方對自身的工作內容、承擔的責任產生清晰的認識，并根據合同內容開展相關工作。②將建筑工程項目的實際情況體現在合同中，確定施工情況、施工要求、工期進度、施工材料等內容，要求施工單位根據以上內容開展作業。為了減少施工變更帶來的影響，合同需要對此進行特殊說明，明確施工變更雙方的權利與責任，管理人員應控制合同糾紛問題。③對業主逾期支付的問題進行相關說明，如果出現較長時間的逾期付款，則需要增加延誤期限的融資條款，以減少經費拖延問題。④合同條款中應制定獎罰標準，通過經濟手段來促使承包單位建立嚴密的體系；實施各項保證措施，以減少工程實施過程中的各種事故，保證工程圓滿完工。

4結語

綜上所述，建筑工程項目招標管理工作因人員素質與工程變更等因素造成管理風險，影響招投標工作的開展。在實際工作中，企業應加強監督管理，做好投標方信息的收集工作，通過對招標書的合理編制及對合同的管理，提升招標風險管理效果，從而促使招標工作的有序進行。

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篇（8）

本文針對石油企業物資消耗種類多、專用性強、采購資金量大的客觀實際，結合物資采購存在的廉潔風險，制定切實可行的防范措施，對于有效防范物資廉潔風險，保證物資采購供應工作依法合規運行，確保采購物資質量，降低物資采購成本，提高企業經濟效益都具有十分重要的意義。

一、石油企業物資采購廉潔風險面臨的現狀分析

（一）石油企業物資采購的特殊性給物資采購廉潔風險防控帶來了困難

石油企業的生產所需物資具有技術復雜、專用性較強，部分物資壓力等級高、易燃、易爆等特點，因此對采購物資的質量和安全性能要求比較高，部分物資通過公開采購的方式，易產生采購人員與供應商串通，產生腐敗問題，從而導致采購物資質次價高問題，影響企業的安全生產，影響企業經濟效益和石油企業的形象。

（二）高度集中統一的物資采購管理體制增大了物資采購廉潔風險管控難度

當前，石油企業普遍實行“歸口管理、集中采購”的物資采購運行模式，按照物資屬性，實行分級采購，對于關鍵重要物資、資金量大的批量物資實施集中統一采購，一般物資、零星物資由使用單位自行采購。分級采購后，發揮了批量采購優勢，提高了工作效率，節約了采購資金，同時也應看到，增加了集中采購人員的權力，也相應增加了企業的物資采購廉潔風險。

（三）物資采購供求關系的變化給物資采購廉潔防控帶來困難

目前，我國的物資供應市場絕大多數物資買方市場，采購人員變為供應商競相拉攏腐蝕的對象。因而，物資采購業務人員中發生的違法、違紀問題相對比較突出。

二、石油企業物資采購存在的主要廉潔風險點

根據石油企業物資采購現狀，結合物資采購業務流程，梳理出物資采購工作中存在的主要廉潔風險有以下幾個方面：（一）物資采購管理制度不健全，導致運行不規范帶來的違規采購風險。（二）物資采購權利過于集中、自由裁量權過大，導致權利濫用產生腐敗問題的風險。（三）物資采購方式選擇不合理，導致采購的物資質次價高，給石油企業帶來經濟損失的風險。（四）采購人員串通供應商，導致損公肥私的腐敗問題帶來的風險。(五)物資采購質量把關不嚴，導致采購物資質量不合格帶來的安全事故風險。（六）物資采購監管制約機制不完善，誘發物資采購及管理人員行為失范的風險。

三、石油企業物資采購廉潔風險防控措施

針對識別出的風險，石油企業物資采購廉潔風險防控應堅持以合規合法采購為核心，不斷加強物資采購廉潔防控體系建設，明確物資采購各崗位工作人員的職責和權限，規范物資采購業務流程，逐步建立起有效的物資采購監督、制約運行機制，有效地防范物資采購廉潔風險。

（一）完善物資采購防控制約機制，防范違規采購風險

建立物資采購防控制約機制。石油企業物資采購應實行“管采分離、采辦分離、分級采購、專業部門參與把關、審計部門參與過程監督”的相互制約、相互監督的物資采購運行機制。企業管理部門負責石油企業物資采購監督管理工作；物資采購部門負責集中物資采購工作；專業技術部門負責集中采購物資的技術審查；審計、監察部門負責集中采購過程的監督，從而建立起職責清晰、相互制約的風險防控運行機制。

(二)梳理業務流程，加強關鍵環節風險防控

持續推進廉潔風險防控工作，根據物資采購業務實際，梳理物資采購流程和權力清單，從物資采購計劃編制及審批、采購方案制定及審批、采購實施（招標、商談）、物資采購結果的編制及審批、入庫驗收（檢驗）、倉儲、供應、使用、質量反饋、責任追究全過程進行梳理，理清工作流程，查找風險點，針對工作流程中確定的風險點，進一步完善《物資管理業務內控與風險管理手冊》，通過過程控制，有效防范腐敗行為的發生。

（三）實行分級采購管理，避免權利濫用產生腐敗問題

1、分級采購，避免權利過于集中。石油企業對物資采購實行目錄管理，進行分級采購：對于集團石油企業一級物資，由各使用單位嚴格按照集團石油企業采購結果執行，通過《中國石油物資采購管理信息系統》實行目錄點擊采購；對于采購資金量大的大宗物資、在石油企業范圍內能形成批量的通用物資以及涉及安全的一級以外的其他物資，列入石油企業“三集中”二級采購物資目錄，由石油企業物資管理部集中組織采購，各單位嚴格按照川慶石油企業采購結果執行，實行目錄式采購；對于采購資金量小和采購品種繁雜、不能形成批量的一級和二級目錄外的零星物資，列入授權采購物資，由各單位自行組織采購。物資管理部日常加強對各單位進行監督檢查，避免各單位越權采購。2、“三集中”采購物資實行專家會審制，進行集體決策，避免個別人員人為因素影響采購結果。石油企業集中采購物資先由使用單位對擬采購物資的技術要求、供應商資質要求和采用的采購方式等提出建議意見，然后由石油企業機關專業處室以及法律、財務、質量等處室專業人員組成專家組，對采購方式、供應商資質、技術要求、評分辦法及評分標準、入圍供應商確定的原則等進行評審，作為制定采購方案和招標方案的依據，通過集體決策，避免因個人決策權利過于集中、自由裁量權過大導致權利濫用產生腐敗問題的風險，保證采購方式的合理性、采購結果的公平性。3、嚴格采購方案審查把關，避免采購方式不合理帶來的風險。機關專業處室共同參與物資技術方案、采購方案和招標方案審查把關，從而保證采購方案的合理性。

（四）推行公開招標，實行“陽光”采購

1、合理選擇采購方式，大力推行公開招標。石油企業物資采購管理辦法明確規定：“物資采購原則上采用目錄式采購和招標采購方式。不滿足目錄式采購和招標條件的可選用競爭性談判、詢價采購和單一來源談判采購等方式”；在實際采購工作中，對于滿足招標條件的物資，盡量實行公開招標采購；對于采購批量超過100萬元，不能實行招標采購的，對擬采購物資的名稱、金額、采取的采購方式、選擇的供應商以及不能招標的理由等信息在《中國石油招投標網》和《中國采購與招標網》上進行公示，公示無異議后，嚴格按照規定程序申報《可不招標審批》，經石油企業主管領導審批后，方可申報非招標采購方案。2、成立專業招標機構，實行專業化運作，實現“陽光”采購。石油企業成立招標中心，負責石油企業集中采購物資的招標工作。3、加強對招標方案和招標文件審查，提高招標工作質量。對“三集中”物資招標方案和招標文件實行“會審制”，提高招標方案和招標文件質量，確保招標結果公平、合理。4、合理組建評標委員會，保證評標結果公平合理。注重評標委員會的組建，通過石油企業評標專家庫隨機抽取評委，并對評委采取保密措施，在招標前一天抽取評委，防止評委與供應商串通，避免暗箱操作、泄漏標底等違規行為。

（五）深化廉潔風險防控，推進物資采購“陽光”建設

1、嚴格按照《中華人民共和國招標投標法》、中國石油集團石油企業、川慶石油企業物資采購管理規定實施石油企業“三集中”物資采購，確保物資采購規范運行。2、加大公開招標力度。凡具備公開招標條件的物資，全部進行公開招標，做到“公開、公平、公正”，實現“陽光、透明”采購，確保滿足招標條件的物資招標率達到100%。3、推行網上采購。運用電子信息技術，逐步通過《中國石油物資管理信息系統》實行網上招標，減少與供應商直接見面機會，防止暗箱操作。4、實施集中采購。堅持推進物資“三集中”采購，充分發揮批量采購優勢，努力降低采購成本。

（六）加強采購、采購管理人員管理，避免腐敗問題帶來的風險

1、注重采購人員的配備。在《物資管理業務內控與風險管理手冊》中，明確了物資管理部各崗位人員的學歷、專業背景、工作經歷及經驗、綜合素質等要求，同時，選擇有責任感、政治素質強、黨性強、紀律性強的人員，配備到物資采購及采購管理崗位；對于招標中心人員的配備盡量取得招標師資格的人員中選聘。2、加強采購人員的日常教育，做到警鐘長鳴，防患于未然。一是加強物資采購人員業務知識和采購法律、法規的學習、培訓；二是要求物資采購人員嚴格按照管理制度執行；三是日常加強對采購人員的廉潔自律教育，培養物資采購人員的廉潔自律意識，避免物資采購人員腐敗問題帶來的風險。3、實行輪崗制。定期對關鍵崗位采購人員進行崗位輪換，避免采購人員長期在同一業務崗位上經常與供應商交往而發生腐敗問題。

（七）嚴格把好物資采購質量把關，避免不合格物資帶來的安全事故風險

1、嚴格把好選商入口關。對于石油專用物資，在選擇供應商時，要求須具備中石油物資采購準入資質；對于部分技術性強，質量、安全要求高的石油專用物資還需具備技術準入、質量認可、HSE準入資質。2、專業技術部門把好采購物資技術關。物資采購前，根據物資專業屬性，按照職責分工，分別由專業技術對物資標準、技術要求進行審查。3、合同中明確質量條款。簽訂物資采購合同時，明確采購物資的質量標準、技術要求和驗收標準，以及發生質量問題的處理措施。4、加強采購物資質量抽查。石油企業每季度開展物資質量抽檢，對抽檢中發現的不合格物資，立即停止采購，及時做好退貨處理，并暫停供應商的交易資格。

（八）建立完善的物資采購監管制約機制，避免物資采購及管理人員行為失范的風險

1、為保證物資采購過程規范運行，避免不合規現象發生。在物資招標、商談采購全過程派專人進行現場監督，保證采購過程公平、公正。2、公開招標信息，增強透明度。對公開招標項目，在《中國石油招標投標網》和《中國招標投標網》同時招標公告，向社會公開招標信息，暢通潛在供應商參與投標的渠道，并對招標結果在這兩個網絡進行公示，接受供應商和相關人員的監督，若供應商對招標結果提出異議或投訴，進行合理的處理，并以此為契機，及時整改招標工作中存在的問題。

（九）落實責任追究機制，有效防范風險發生

1、暢通物資采購廉潔舉報渠道。以實名或者匿名的方式，通過各種途徑反映物資采購、管理方面的不廉潔行為和事件，打造物資采購管理廉潔風險防控陣地。2、建立責任追究制度。對于發現物資采購中出現的腐敗問題，逐級追溯問責，對責任人進行責任追究，嚴格處理。

四、結論與建議

石油企業物資采購工作，通過構建物資采購廉潔風險防控體系，完善物資采購管理制度，明確物資采購各崗位人員職責，抓好物資采購關鍵環節的廉潔風險防控，加強對物資采購工作的檢查考核，有效地防范物資采購廉潔風險，營造良好的物資采購廉潔從業環境，從而形成石油企業物資采購人員“不想腐、不能腐、不敢腐”的格局。

參考文獻

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[4]謝一帆;關于廉政風險管理的理論思考[J];國家行政學院學報;2010年04期.

篇（9）

我國是80年代開始引入招投標的管理制度，經過幾年的發展，建設工程招標在我國得到了飛速的發展，但是仍然存在著問題。正是由于這些問題的導致了建設工程出現不合格現象，更嚴重的甚至導致了建筑市場的紊亂。因此只有合理的投招標管理模式以及社會管理體系才能保證招投標的公正，才能做到建筑市場高效有序的進行。

一、建設工程招標風險的成因

我國的建設工程招標制度的實施比較晚，與西方發達國家相比還存在著較大的差距，由于相關經濟人的利益和風險防范機制的缺乏導致了招標產生風險。一般來說，建設工程的招標風險包括不可抗拒因素產生的政府采購風險和經濟人利益的內在驅動兩方面。造成建設工程招標風險的主要原因是缺乏有效的防范機制。

建設工程招標風險包括招標管理風險、建設工程招標道德風險、招標決策風險、建設工程招標市場風險和建設工程招標社會及法律風險等。

（1）招標管理風險是由于業主制定的招標程序不規范、執行人員不能正確理解管理者的意圖。包括招標信息不公開、招標程序不規范和評標過程不公平等方面。也就是指招標單位不按照法律規定導致的風險。（2）招標的道德風險是指建設施工單位的招標工作人員違背職業道德。在組織招標的過程中出現權錢交易的現象，或者因為受到地方保護思想的影響，使得招標活動不能公平進行，這就引發了建設工程招標的道德風險。（3）招標決策風險是指招標負責人員由于做出錯誤的判斷導致出現建設工程出現風險。決策風險與管理機構和管理者的知識水平以及經驗是息息相關的，但是招標過程中即使高水平的管理者即使將風險控制到最低，也難避免管理風險。（4）建設工程招標的市場風險是指招標單位為了實現經濟利益最大化，但是受到客觀條件的限制不能招到合適的承包單位，就出現了市場價格不穩定，也就間接導致了建設工程的陪損風險。

二、建設工程招標風險的防范措施

1、建設工程的招標機構設置的風險防范

建設工程的招標活動是一種政策性、社會性以及法律性的一種商務活動。機構設置將會直接決定政府采購的效益。因此采購機構設置對政府的成本效益與風險防范有直接的決定作用，應采取一定的措施來防范風險。首先應規范化運作，實施法制化管理。另外，政府還應該建立完善的內控機制和外部的監督機制，在建設工程中能夠起到內外配合的作用，為建設工程招標風險的規避提供了一定的監督作用。

2、政府出臺統一的招標規范

目前我國關于招投標的專門法律較少，而已有的《招投標法》的規范相對較粗糙，在實際應用中難以形成統一的標準，也給相關方留有較多的漏洞。為了杜絕招投標中出現的規避招標、招標競標機制不一致等問題，國家首先應該由專門的立法委員會制定統一的詳細的實踐性強的法律規范，并有司法解釋部門將法律盡量的細化，使得相關利益方的可裁量權減小。其次，將制定的法律從上而下的貫徹下去，對相關工作人員給予必要的培訓，詳盡的解釋相關的法律法規，以使工作人員熟悉相應標準，并按照標準辦事。最后，設立專門的監督機關，對相關的問題進行收集調查，設立投訴窗口和舉報熱線，給予廣大的監督者以有效的監督渠道，并保障檢舉人的權益，對其信息進行一定的保密，再專門的監督部門對此進行審查。

3、從事建設工程招標管理人員的風險防范

從事建設工程招標的工作人員對招標結果負主要的責任，因此在研究責任風險時，應在增強職業素質、提高工作技能以及加強職業道德約束等方面實現風險控制。首先應加強職業道德約束，樹立風險意識。要做到加強內部管理工作，做好建設工程的風險控制策略，增強員工的質量意識。然后應加強建設工程項目管理人員的職業道德約束，可以通過各種形式的宣傳，對管理人員的職業道德進行相關培訓，創造一個良好的從業氛圍。

4、完善招標體系，嚴格進行資格審查

為了避免招投標過程中漏洞的出現，規范相關方的行為，應該完善招投標體系。完善招投標體系首要的就是要增加招投標項目的公開程度，可以采用網絡、公告欄、報紙等對信息進行公開，給予大眾可以監督的真正的權利；其次，就是完善評價機制，出臺回避政策，降低人為的干擾因素，以及相關利益者的相互勾結，推動評價更加的科學，使結果更加的公平公正；最后，在評價組專家的選擇上要充分的考慮其專業性質，根據專業進行配比，并盡量的對專家進行一定的考核，提高專家的整體的水平。同時，在完善招投標體系時，要加強對于競標方的資格審查，可以通過嚴格審查程序、齊全手續審查以及全過程的監督等過程來，強化資格審查的效果，杜絕單位弄虛作假，以不合格參加競標，并對弄虛作假的單位進行嚴重的懲罰，加大其違紀成本。

5、招投標過程的風險控制

為了控制招投標過程中的風險，管理人員要做到法律法規的學習，在建設工程中認真檢查其規范性和合理性，隨著我國招標法律的逐漸完善，規避開法律風險。另外，還要明確招標和管理人員的職責權限，并且相互分離。

結束語：

工程建設項目的招標是現代市場經濟發展的需要，但是目前我國的招標工作中存在著很多不足的地方。比如招標體系相關配套及監督機制不健全、招標單位暗箱操作和招標法律法規不健全等方面。根據我國當前的國情，重點分析了我國建設工程招標中存在的風險，并提出了相應的防范措施。這對于完善我國的招標體系具有重要的指導意義。

參考文獻

[1] 蘭光裕，鄧才勇. 貴州勘察設計招標投標現狀分析及建議[J]. 中國高新技術企業， 2013，12（ 07）：98-99.

篇（10）

一、招標工作中的潛在風險分析

1.招標機構風險分析

隨著市場經濟不斷的發展，油田招標機構與招標機構的委托合作日益增多。但是，有的招投標機構搞惡性競爭，或唯建設單位領導意見是從。有的人為設計市場準入門檻，本地的交易市場只對本地企業開放，外地企業進入相當困難，造成市場分割，不利于公開、公平競爭。還有種種不規范的收費行為，不僅加重了企業的負擔，還為減免或少繳費用存在嚴重的營私舞弊行為，滋生行業腐敗。

2.招標流程風險分析

招標工作是一項細致的工作，從而決定了它具有非常強的操作流程。然而，在實際工作中，石油類物質種類繁多、情況各異，從而對其可能突發的情況很難全面預計。加之石油物資的特殊性和專有性，中級環節多，招標過程少則一個月，長則數月，存在很多不確定因素。如果出現組織不完善、廢標或結果被投訴等情況，要是處理不當輕則對石油生產建設或石油工程進度產生很大影響，重則違法、違規，風險極大。

3.招標文件中的技術風險分析

招標文件是整個招投標過程乃至石油項目物資供應全過程的綱領性文件，也是合同文件的重要組成部分，具有法律效力。招標文件中的技術參數稍有疏漏，勢必在實施中引起不必要的糾紛及爭議。石油物資技術復雜且特殊性強，易出現物資統一規定與實際使用效果不相稱，使各裝置通用設備不配套、供貨時缺件或沒有按所需安裝順序供貨，形成采購風險。

4.投標人行為風險分析

面對當前日趨激烈的市場競爭環境，一些投標人在競標中，為謀取中標，以虛假方式、虛假材料參與投標活動，投標件時提供虛假資質，偽造、變造的銷售業績，提供虛假財務報表、檢驗報告，甚至偽造投標保函等等。或者大幅度降低投標報價，甚至低于成本價競標，而低價中標的背后卻隱藏著獲取“不正當”利潤的陰謀，投標人為了降低成本，增加利潤，往往降低自身材料采購成本去彌補競標中的虧損，造成了石油物資質量隱患，給招標管理帶來較大風險。

5.評標過程風險分析

評標是對各投標人的投標文件進行評價比較和分析，從中選出最佳投標人的過程，是招標投標活動中十分重要的環節。評標專家是評標過程的主要依托者，應本著為招標人負責的態度評標，但不排除一些評標專家借此機會，違規評標或與投標人串通。另外，由于評標專家評標水平參差不齊和知識結構差異，評標時不能準確把握重點和難點，評審過于草率，或者評標時間過于倉促，不能保障到評標工作質量和深度等，都會影響招標質量，形成風險。

二、招標工作中的風險及應對對策研究

1.謹慎選擇招標機構，減少招標風險

油田委托招標公司招標，要選擇信譽好、責任心強、人員業務素質高、專業能力強的公司來完成，爭取做到招標過程嚴謹縝密，各個招標環節都嚴格合法合規。健全完善對招標機構的懲處激勵機制，建立信用檔案，加強協作的清出力度，對招標發生嚴重事故的機構，要嚴肅處理。招標單位必須對可能出現的各種風險進行認真的分析和估計，對預期風險進行持續監測，制定特定的應急預案，及時將各種信息與招標方和管理單位進行溝通，并根據情況變化及時調整控制措施，確保服務的時效性和公正性。

2.提高石油物資招標工作人員責任心，杜絕流程風險

由于招標工作事項繁瑣、細節多的工作，需要招標工作人員必須具備有高度的責任心才能把工作順利完成。因此，全面提高石油物資招標從業人員責任心，是杜絕流程風險重要手段。招標工作者需認真、仔細做好招標事前準備工作，努力規范招標流程各個環節，妥善處理招標過程中遇到的各種突況，避免造成廢標、違法、違規等。同時，應盡量縮短招標周期，保障石油物資的及時供應以確保生產進度。

3.規范編寫招標文件，避免技術風險

招標文件的編制逐字逐句都應嚴謹縝密，每一條款都要清晰明了，更要掌握石油物資具體技術參數，并細心檢查核對以免張冠李戴，本著公平、公正、平等的原則對待每個潛在投標單位，將各項條件和要求充分體現在招標文件中，在各項條款中充分考慮潛在風險，避免出現物資統一規定與基礎設計不相符，各條款互不協調等情況，以致在今后的實施中引起不必要的糾紛及爭議。

4.組建石油物資市場信息體系，防范投標人行為風險

投標人為獲取中標，不擇手段，偽造資質、財務狀況和業績等，給石油企業帶來了嚴重的招標管理風險。要想杜絕這種風險，可以組建石油物資供應環境的市場信息體系，對供應商建立重要石油物資供應商信息的數據庫和建立同類物資的價格目錄，掌握供應商及其產品或服務的規格性能等可靠信息，隨時進行比較和選擇，合理制定招標價格。另外，把對供應商的管理納入項目招標管理的一部分，本著“利益共享、風險共擔”的原則，對供應商“行為”進行績效管理，以衡量與供應商的后續合作，從而有效的保障石油物資供應質量，減輕招標的質量風險。

5.嚴格甄選評標專家，防范評標過程風險

對于評標定標，評標專家的責任心及技術水平等綜合素質起著決定性的作用。評標人員工作質量的好壞，是否能認真嚴謹的進行分析評審，是否能客觀公正地做出判斷，都直接影響到整個招標的質量。要求他們必須具備全面優良的素質，能不斷地提高自身素質，并且根據改革進程中發現的新情況、新變化、新要求，努力改善自己的素質構成，才能使評標工作具有深厚、扎實的根基，才無愧于評標專家的光榮稱號。

三、總結

隨著我國項目招標的普遍化，招標管理的風險因素也將與日俱增，招標的風險管理也將面臨更大的挑戰。我們石油行業的項目招標工作者更應牢固樹立法律意識，在招標過程中時刻注意招標風險防范，將招標風險管理有效地融入油田各種項目招標工作中，不斷提高石油企業應對各類風險的能力。

參考文獻

[1]趙玉忠. 國際石油工程項目風險管理存在問題與對策探討[J]. 現代經濟信息. 2010（07）.

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一、企業全面風險管理的概念

在復雜的市場競爭體制下，風險對于企業來說時刻存在，它包括了自然災害、財產威脅、業務風險、金融危機等因素。在最開始，企業所關心的僅僅是個別的、單一的風險，但是隨著企業規模的不斷壯大，經濟板塊的不斷拓展，加強企業全面風險管理成了必經之路。全面風險管理是指企業圍繞綜合經營的規劃和目標，在企業建設的眾多環節和項目的實施過程中加強風險防控的過程，由此建立優良的風險管理的文化內涵，搭建全面有效的風險管理的防控體系，如風險管理的策略、預防措施、職能系統等，從而達到風險防控的總體目標。

二、企業加強全面風險管理的意義

1.加強企業全面風險管理是企業改革發展的必然趨勢

隨著企業的不斷發展，上游企業對企業招標和工程造價的要求不斷增加，因此加強企業內部改革，實施全面風險管理是與時俱進的決策，適應了新形勢下企業生存的需求。我們迫切需要進行一場創新改革，通過進一步增強企業的全面風險管理與控制，不斷完善內部的財務防控體系，實施科學決策、分級管理、交叉監管等，不斷提升管理水平，從而加強企業整體的競爭實力。

2.加強企業全面風險管理是參與市場化競爭的迫切需求

已經達到了白熱化狀態，現今的市場競爭模式已經從技術、資本的角逐中慢慢轉向了管理水平的競爭。加強企業全面風險管理是市場導向的必然趨勢，是迎接更大范圍挑戰的必然要求。

3.加強企業全面風險管理是維護投資者利益的內在要求

當下的企業存在一個明顯的特征，那就是權力表面形式集中，內部卻分散。這是由于權力的層級較多，管理形式僵化，但是管理層內部意見各異，在操作上很難統一。這導致了方案與實際操作的分歧。因此，為了加強風險防控、避免隱患的出現，我們要高度重視企業全面風險防控，加強權責管理，落實有效的監督制度。

4.加強企業全面風險管理是落實企業法人制的必然要求

企業法人制要求構建完整的內部風險防控體系，通過完善的機制、嚴謹的制度來保證企業信息和經濟運行業務的安全、真實、完整、可靠。

三、國內外企業全面風險管理的發展現狀

1.國外企業全面風險管理的發展現狀

在國際上，董事會下屬的風險委員會是加強企業全面風險管理的重要機構，它是一個獨立的機構，通過加強風險的監督和評估來加強企業的風險管理。國外企業在全面風險管理的綜合機制和體系的搭建上相對比較成熟，對先進技術和方法的使用使得信息化程度進一步提升，同時企業間加強溝通交流和學習，使得一些成功的實踐經驗得到了進一步地總結和推廣并在人才的培養方面取得了突出的成績。這為企業全面風險管理的發展奠定了基礎，進一步提升了企業在日常經營過程中抵御風險的能力，為企業的發展打下了堅實的基礎。

2.國內企業全面風險管理的發展現狀

自2006年6月國務院國資委《中央企業全面風險管理指引》以來，中央企業紛紛開展全面風險管理學習，培養風險管理人才，建設風險管理隊伍，培育風險管理文化，建立企業風險管理體系和政策指引。2007年3月全國工商聯《關于指導民營企業加強危機管理工作的若干意見》，指導民營企業增強危機意識，建立防范風險的危機預警機制和用于解決危機的應急處理機制，提高危機防范與危機化解的能力和水平。由此可見，我國企業已經在全面風險管理方面邁出了一大步，已經實現了從開始的意識教育上升到具體策劃實施的實質性階段。但是，全面風險管理缺乏系統、全面、科學的理論支撐，這方面的人才也相對匱乏，這嚴重制約著我國企業在全面風險管理中的進程，同時也制約我國企業的綜合管理水平。

四、招標企業的風險管理現狀

一直以來，我們對企業風險管理的認知還不是特別清楚，但隨著企業的發展，我們對風險管理的認識開始有了新的變化，并且總在尋找一個接近完善的點，來加強企業風險管理全過程的防控。

經過調查分析發現，某招標企業存在以下風險。

經過調研分析發現，某招標企業近80%的風險來源于企業的內部環境，如財務報告的規范性、企業的自身形象和品牌影響、顧客的滿意程度、工作的完成時效、業務的連續性等。企業的高層管理人員們在日常的經營過程中，已經認識到了這些風險的存在，也認識到了加強企業內部風險管理的重要作用。

在機會與挑戰的角逐中，我們如何合理地利用機遇，改變被動的局面，尋找一條企業發展的好路子？目前，該企業的風險防控體系還是比較單薄，主要表現在：對企業進行全面風險管理的隊伍缺乏專門性和統一性；在企業的風險管理的過程中被動大于主動；企業的風險管理通常處于階段性狀態，沒有一個系統化的過程；企業的風險管理過程缺乏統一、科學的指導。

五、招標企業在風險管理中存在的問題

風險管理是該企業下階段工作的重要內容，加強全面風險管理的體制建設是工作成功的關鍵。但是，在這方面某招標企業現在還相對薄弱，沒有一整套擁有風險識別、跟蹤、分析、評價、處理、報告等一系列流程的體系，在優化流程、完善各項制度及對不同層級的風險進行有效管控方面的執行力差。如何有效地落實某招標企業的全面風險管理，建立科學、系統的運行機制，讓企業走向專業化、規范化是我們亟待解決的重點問題。

1.全面風險管理的意識相對薄弱

目前，某招標企業在企業的風險管理過程中，還無法有力地依據基本規范及內部控制環境的相關規定，對公司與招標業務有關的、現有的內部控制環境進行評估；風險管理各環節自主運的意識不強。這些導致了內部控制的作用不能得到很好地發揮。在信息收集、分析評估、傳遞機制建設及運行方面存在很多障礙，另外信息管理系統介入內部控制的力度不足，風險管理信息系統使用頻率較低。

2.全面風險管理的組織結構不完善

全面風險管理組織結構的完善程度直接影響招標企業對經營活動中各項環節的控制效果。但是，目前某招標企業這方面還存在著一定的欠缺，沒有科學合理地做到權責分明、多級控制，全面風險管理的組織機構部夠完善。

3.企業全面風險管理的信息化程度有待于提高

某招標企業很多全面風險管理的工作以傳統的手段為主，沒有充分運用計算機系統進行全面、系統的分析，這很容易導致風險管理的片面性、主觀性、傾向性。另外，風險缺乏事前、事中、事后的全面跟蹤。不連續地觀測不利于問題的及時發現和處理，同時不利于對產生原因進行分析，不利于組織的長遠發展。

4.全面風險管理與內部控制脫節

企業全面風險管理是企業運營過程中的關鍵環節，而內部控制是全面風險管理中的關鍵環節。企業在運行管理過程中應當加強全面風險管理與內部控制的結合。但是，目前某招標企業在采取內控措施的時候，往往缺乏一種全局性的觀點。企業在風險管理戰略目標的設定及評估方法的選擇上，與企業風險管理過程中的相關活動脫節。另外，對于風險的偏好、相關分析及對策的選擇，與風險的實施不適應。

六、加強企業全面風險管理的措施

風險管理已經走出了金融機構的范疇，發揮著越來越重要的作用，并開始成為經濟實體加強內部管理的重要工作之一。作為大型能源企業的招標公司，更應當加強全面風險管理，構建完善的風險評估體系和應對措施框架，運用現代化的科技水平和管理水平，結合優質人才隊伍，提高企業的核心競爭力。只有建立全面風險管理制度、掌握全面風險管理技術、培養和儲備一批優秀的具有全面風險管理知識和經驗的專業人才，才能提高企業的發展質量和競爭能力。

1.提升企業對全面風險管理的重視程度

企業尤其是管理層要深刻認識到企業在全面風險管理過程中的重要性和必要性。管理層要帶領企業做好風險管理的工作，根據不同的進度明確各階段的主要工作、相應的成果及時限，并且能夠做到定期向上級匯報；領導企業搭建體系建設的組織機構，明確工作職責，制訂適合本單位業務特點的實施方并組織招標確定管理咨詢機構；加強對招標業務現狀的全面診斷，初步形成風險事件庫、關鍵風險指標、指標預警區間；完善關鍵風險指標體系、指標預警區間，制定風險分級、分類、分層、分擔標準；建立招標業務經濟安全管理責任體系、風險評估體系、監督評價體系，完善考核、激勵與責任追究體系。

2.改進全面風險管理體系

為確保風險應對措施的效率和效果，須在各項經濟風險管理活動中，以重大風險、重要管理及業務流程、重要崗位為重點，采用定期與非定期相結合的方式，開展專門的監督和檢查并將監督檢查結果落實到績效考核；對相關風險的應對情況進行及時改進，促進風險管理水平的提升。在確定重大風險后，必須明確針對各項風險的應對策略和具體應對措施。應對策略和措施的制定須與公司的戰略目標、業務模式、組織結構、管理資源相對應并能夠在不產生其他衍生風險的前提下，確保對經濟安全風險的有效管理。要結合公司招標業務實際，分析招標業務涉及的流程和各項管理制度的缺陷，提出優化和修訂建議并進行符合性測試，積極構建經濟風險指標體系、風險評估體系、管理責任體系、監督評價體系和考核與責任追究體系等，為我們不斷完善和提高企業全面風險管理的功能和水平打下堅實基礎。

3.加快全面風險管理的信息化進程

企業全面風險管理的不斷發展，對信息化水平的要求也越來越高。網絡技術的應用便于上級隨時隨地的掌握和了解公司的運營狀況、監控企業的業務的動向和對企業的各項工作進行有效的管理和控制，通過引進先進的管理軟件和系統程序，加強內部之間的交流和溝通，深化企業內部管理的程序化。

4.建立合理的盈利-虧損目標額度體系

企業需要建立一套符合自身發展需要的盈虧目標體系，這有利于招標企業通過自身分步監督各階段目標，規范人員的經營活動。通過對可承受的最高虧損的預計，有效地約束招標企業在風險管理過程中的操作。這將利于企業作出科學合理的決策，也符合企業市場化的規律，給企業帶來安全的收支空間，提高了企業應對市場的能力和限度，同時利于人才的培育和鍛煉。根據盈利-虧損目標額度預警指標，實時獲取業務運營中的數據，通過分析對比，及時開展預警措施，為領導層的管理決策提供技術支持。

5.搭建企業全面風險管理的框架體系

加強對招標企業招標業務經濟風險安全體系的構建，通過制定系列手冊，對全面評估風險措施的設計與運行進行規范，從而確保經濟安全體系建設的有效性，進一步明確自我評估和獨立評估的原則和內容、評估標準、程序和方法、報告形式和報告頻率、管理改進實施方案等相關內容，確保評價工作落到實處。全面風險管理的框架體系主要包括風險指標體系的建立、風險職責的確定、風險識別、風險評估、風險管控措施和風險監控改進等。要有效地管理好招標業務，必須兼顧與上級公司及招標上下游企業的關聯性。同時，對招標業務控制風險涉及的授權、職責劃分、績效考核、激勵與責任追究設計進行規范，形成系統規范的制度文件。

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