緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇高風險貿易業務范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

1.　國際貿易融資業務的發展趨勢

近幾年來，隨著高新科學技術的發展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易融資的發展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化。

1.1　積極參與國際貿易供應鏈的各個環節

為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。

1.2　開展國內信用證業務，創新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環境和業務風險程度，開展國內信用證業務。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。

1.3　創新管理方式，實施貿易融資電子化

隨著網絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源，為客戶獲得業務資源創造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。

2.　目前我國國際貿易融資中存在的問題

2.1　融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。

2.2　缺少有效的貿易融資風險防范措施，風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法，但仍受傳統管理理念的影響，片面追求業務規模，粗放經營，沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2.3　缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才

科學技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展趨勢。

2.4　融資市場秩序混亂，競爭不規范

全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業務量，競相降低對企業的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業務的風險。

3.　防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展，我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3.1　以政府為主導，加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。

3.2　完善管理制度，規范業務操作，加強監管

國際貿易融資屬高風險業務，因此，對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。

3.3　加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前，我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求，因此，我國政府應加強對現有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題，制定出一套切實可行的業務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益，降低融資風險系數。

3.4　建立電子商務平臺，提高風險防范能力

篇（2）

日本貿易振興機構不僅促進日本企業到海外投資，還積極采取措施吸引海外企業到日本投資。在過去的幾年里，他們幫助8家外國企業成功在日本投資。為了給到日本投資的企業提供服務，日本貿易振興機構在東京、大阪、橫濱、神戶、名古屋、福岡等6個城市準備了辦公室，免費提供給到日本投資的企業，為期兩個月。“請享受我們的服務。”渡邊修說。

對中國企業赴日投資，渡邊修提出了兩點建議：第一，要了解日本市場。他說，無論是服務行業，還是軟件行業，都必須了解市場的最新信息，加以把握。可以通過日本貿易振興機構的對日投資商務支援中心，了解關于法制、稅務、市場等各方面的信息；第二，要在日本有業務基礎。

日本關西經濟聯合會會長秋山喜久認為，到日本投資首先要進行調研，然后辦廠。可以選擇關西地區，這里的消費者最敏感，最精明，在這里銷售好，全日本都會好。著名品牌路易威登就是在關西進行銷售后，再全面投放日本市場的。

日本市場相對封閉，許多跨國企業進入日本后經營狀況不佳，甚至遭遇慘敗。秋山說，家樂福在大阪的失敗就是一個典型案例。大阪人喜歡小的零售店，不像美國人那樣一到超市就買上夠用一周的東西，所以家樂福這樣的經營模式遭遇失敗。他說，到日本投資有機遇也有風險，但值得一試，推薦大家來看看。

秋山認為，文化差異是必須要加以研究的一個重要方面。中日兩國在文化上和生活習慣上的差別不小。就冰箱來說，日本消費者喜歡小巧的、精致的，而不是特別大的。最好是和日本企業合資，研究日本消費者的消費習慣。

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外貿企業可以照著地圖做生意

近日，中國首張完整的國家風險地圖在浙江亮相。在這份以不同顏色標注的風險地圖上，全球190個國家的風險等級一目了然。這份地圖帶來的最大好處是，外貿企業對風險可以做到心明眼亮，從風險等級中嗅出了商機。

手握地圖可以少走彎路

要進入國際市場，每家企業都會摸著石頭過河，事先打探清楚水深水淺，對基本情況和風險心里有底。如果缺乏足夠充分的調查和資料，公司在決策時顧慮太多或考慮不周，都會遭受損失。

新版《國家風險分析報告(2006)》提供除了2005版《報告》中已有的60個國家以外，新增了130個國家的風險分析，詳細分析了國家基本信息、政治狀況、經濟形勢、投資狀況、雙邊關系，給出國家風險參考評級，從低到高分為9級。

中國信保浙江分公司總經理錢水鳳認為，全球化模糊了地域界限、弱化了國家間的天然隔離，拉近了國家之間的風波和動蕩，而這份風險地圖就像一支溫度計，企業可以清楚地感知投資氣候的冷暖，幫助作出正確的決策。

根據這份風險地圖，除了瑞士、安道爾和盧森堡，幾乎每個國家都存在貿易風險。企業如果不知道風險大小，可能遭致巨大損失，因此相當程度上，國家風險信息的質量關乎企業風險決策的成敗。

高風險國家也有商機

對于聰明的企業來說，最擔心的不是高風險，而是兩眼一抹黑，如果風險地圖準確而客觀，風險的可控性就會加大，“高風險高收益”，企業可以據此發現潛在的商機，這份風險地圖同樣也是一份商機地圖。

篇（3）

中圖分類號:F7

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)12-0105-02

0 前言

世界經濟全球化、一體的發展,加劇我國對外貿易發展和銀行業的競爭,國際貿易融資因獨特的優勢而成為銀行和企業重點發展的一項金融業務。但是銀行和企業必須認真分析和研究其中存在的風險,特別是在當前金融危機肆虐的環境下,更應樹立起融資風險意識,努力探索出一些有針對性的對策和措施,以有效規避風險,幫助我國銀行和進出口企業獲得資金支持,進而推動我國國際貿易融資發展,實現穩定外需的目標。

1 國際貿易融資業務的發展趨勢

近幾年來,隨著高新科學技術的發展,加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐,促進了國際貿易融資的發展,使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化。

1.1 積極參與國際貿易供應鏈的各個環節

為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢,一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資,而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求,從買賣雙方簽訂合同開始,追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據管理公司,不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面,而且完善了公司在供應鏈上的金融服務,真正為進出口商提供了一站式的服務,有效地降低整個供應鏈的成本。

1.2 開展國內信用證業務,創新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處,因此,我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上,根據我國目前的信用環境和業務風險程度,開展國內信用證業務。另外,銀行也可以通過創新應收賬款融資來提高銀行發展貿易融資業務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少,客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加,銀行應抓住這一機遇,創新業務,增加服務渠道,為客戶提供便利。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務,在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險,提高風險的防范和控制能力,進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。

1.3 創新管理方式,實施貿易融資電子化

隨著網絡信息技術和計算機的普及,銀行應與時俱進,充分利用高新技術建立電子商務平臺,參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由,又可為賣方提供支付的保護,為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源,為客戶獲得業務資源創造有利條件,同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創新嘗試。例如荷蘭銀行開發研究出MaxTrad技術,通過MaxTrad技術,可以為客戶提供24小時的在線服務,為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此,它被評為最佳網上貿易服務提供者。

2 目前我國國際貿易融資中存在的問題

改革開放為我國銀行業和企業的開展國際貿易融資業務創造了極為有利的條件,加快了它的發展速度,但由于我國的國際貿易融資業務仍處于起步階段,在方式和技術上還存在著一定的缺陷,制約了我國國際貿易融資的發展。

2.1 融資模式落后,融資對象集中

目前,國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主,約占貿易融資總量的70%,比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限,這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。就以福費廷為例,這是一項無追償權的貿易融資方式,對于外貿企業來說,可確保應收賬款的安全性,加速企業資金的周轉速度,提高企業對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力,但目前我國各銀行對該項業務開發力度不夠,很難滿足企業需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業。這些企業資金雄厚,國際競爭能力強,業務發展穩定。而對于廣大的中小型企業,則往往設定不利于中小企業申請國際貿易融資貸款的條件,從而縮小速效的范圍,限制了融資和中小企業的發展。

2.2 缺少有效的貿易融資風險防范措施,風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜,但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法,但仍受傳統管理理念的影響,片面追求業務規模,粗放經營,沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究,因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2.3 缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才

工作人員的素質和業務水平直接影響著銀行和企業的服務質量、融資產品的創新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發展,促進了社會經濟、文化的多元化發展,對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求,就目前而言,我國工作人員的知識結構單一,國際結算、信貸、法律等知識水平不高,因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才,以滿足國際貿易融資的發展趨勢。

2.4 融資市場秩序混亂,競爭不規范

全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間,但也加劇了市場的競爭,市場秩序不規范,各家銀行為了爭取更大的市場份額,增加國際結算業務量,競相降低對企業的融資貸款要求,以吸引更多的客戶,放松了對貿易融資風險的控制,加劇了銀行貿易融資業務的風險。

3 防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展,我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施,強化風險意識,盡快建立和完善風險防范體系,加大高素質人才的培養,不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3.1 以政府為主導,加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜,加大了國際信用風險,對我國的出口貿易,融資提出了嚴峻考驗,所以我國必須加快建立以政府為主導,建設國際貿易融資風險防范體系,密切跟蹤國際形勢的發展,收集各種風險信息,建立國別風險信息庫和行業風險機制,及時公布不良買家信息,讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大,為外貿的平衡增長提供保證。

3.2 創新貿易融資方式,降低貿易融資風險

如今全球市場需求低迷,大多數企業的出口貿易不景氣,貿易融資需求放緩,銀行業務量下降。另外,伴隨著銀行競爭的加劇,我國當前貿易融資方式、業務量以及相關的法律法規都無法滿足國際貿易的需要。因此,我國必須認真面對,重視融資風險,積極借鑒國際上的貿易融資方式,根據市場的需求,通過專業化的金融解決方案的設計,不斷開發和拓展新業務,不斷擴大保付、福費廷等新業務的覆蓋面,以滿足企業的融資需求,幫助進出口企業度過金融危機,也拓展了自身業務量,促進了貿易融資向多樣化方向發展,降低貿易融資風險,推動貿易融資業務快速發展。

3.3 完善管理制度,規范業務操作,加強監管

國際貿易融資屬高風險業務,因此,對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查,全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況,也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款,做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核,把握好貸中的決策和管理,細化業務風險審核,嚴格關注資金使用去向,必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業務,只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗,所以要依據貸前的調查結果,加強監管,進行事后跟蹤,以及時做出融資決策,降低風險。

3.4 加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前,我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求,因此,我國政府應加強對現有的相關立法的研究,結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢,找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞,分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題,為科學立法提供依據,制訂切實可行的操作方案,通過有關途徑盡快完善相關立法,加快與國際慣例和通行的做法接軌,從而制定出一套切實可行的業務操作方案,依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航,利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益,降低融資風險系數。

3.5 培養高素質人才,提高貿易融資業務管理人員素質

我國國際貿易融資業務開展的時間較短,相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業務發展的需求,目前急需一大批既懂國際慣例,又懂操作技術和精通信貸業務的復合型人才。因此,銀行和企業務必安排好人員培訓計劃,不斷提高員工的專業水平和道德修養,樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念,提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任,貫徹落實到位,促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外,銀行和企業也可通過引進精通國際貿易融資業務的高水平、高素質的人才,從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業務水平,提高員工的識偽和防偽能力,增強融資的風險防范能力。

3.6 建立電子商務平臺,提高風險防范能力

隨著科學技術的進步,許多高科技成果被廣泛應用于各行各業之中,改變了我們的生活、生產方式,為我們帶來了極大的便利。因此,我們在開展貿易融資業務時,建立并不斷完善電子商務平臺,這是也是社會經濟發展的必然趨勢。利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺,為客戶提供詳盡、及時的收付款信息,方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發和完善網上銀行功能,增加渠道服務項目及開發銀行與企業間的直聯等方法與客戶之間建立起信息共享平臺,改進業務處理流程,通過單證集中處理實現標準化操作,從而提高單證業務處理的效率,讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息,幫助客戶降低操作成本,及時規避融資風險。

4 結束語

有貿易就需要融資,要融資就一定有風險,隨著國際貿易業務的迅猛發展,進出口企業和銀行對貿易融資的需求更加迫切。國際貿易融資業務作為促進貿易發展的一種金融支持,既能有效提高銀行和企業的業務量,提高盈利能力,但同時也存在一定的風險特別是在當前金融危機影響下的嚴峻的經濟形勢,我國應加快相關法律法規的完善,銀行和企業必須強化風險意識,積極探索,創新融資業務,并建立起一套完整的貿易融資風險防范體系、運作機制和預警機制,規范各項業務操作,從而把貿易融資風險控制到最低水平,促進貿易融資業務快速發展。

參考文獻

[1]黃蘊潔,肖新華.商業銀行國際貿易融資風險分析及防范[J].今日財富,2010,(2).

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0前言

世界經濟全球化、一體的發展，加劇我國對外貿易發展和銀行業的競爭，國際貿易融資因獨特的優勢而成為銀行和企業重點發展的一項金融業務。但是銀行和企業必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規避風險，幫助我國銀行和進出口企業獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發展，實現穩定外需的目標。

1國際貿易融資業務的發展趨勢

近幾年來，隨著高新科學技術的發展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易融資的發展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化

1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環節

為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。

1．2開展國內信用證業務。創新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環境和業務風險程度，開展國內信用證業務。另外，銀行也可以通過創新應收賬款融資來提高銀行發展貿易融資業務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創新業務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。

1．3創新管理方式。實施貿易融資電子化

隨著網絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源，為客戶獲得業務資源創造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創新嘗試。例如荷蘭銀行開發研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網上貿易服務提供者。

2目前我國國際貿易融資中存在的問題

改革開放為我國銀行業和企業的開展國際貿易融資業務創造了極為有利的條件，加快了它的發展速度，但由于我國的國際貿易融資業務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發展。

2．1融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業資金的周轉速度，提高企業對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業務開發力度不夠，很難滿足企業需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業。這些企業資金雄厚，國際競爭能力強，業務發展穩定。而對于廣大的中小型企業，則往往設定不利于中小企業申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業的發展。

2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法，但仍受傳統管理理念的影響，片面追求業務規模，粗放經營，沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2．3缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才

工作人員的素質和業務水平直接影響著銀行和企業的服務質量、融資產品的創新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展趨勢。

2．4融資市場秩序混亂。競爭不規范

全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業務量，競相降低對企業的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業務的風險。

3防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展，我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。

3．2創新貿易融資方式。降低貿易融資風險

如今全球市場需求低迷，大多數企業的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業務量以及相關的法律法規都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據市場的需求，通過專業化的金融解決方案的設計，不斷開發和拓展新業務，不斷擴大保付、福費廷等新業務的覆蓋面，以滿足企業的融資需求，幫助進出口企業度過金融危機，也拓展了自身業務量，促進了貿易融資向多樣化方向發展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業務快速發展。

3．3完善管理制度。規范業務操作。加強監管

國際貿易融資屬高風險業務，因此，對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據貸前的調查結果，加強監管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。

3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前，我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求，因此，我國政府應加強對現有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益，降低融資風險系數。

3．5培養高素質人才。提高貿易融資業務管理人員素質

我國國際貿易融資業務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業務發展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業務的復合型人才。因此，銀行和企業務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業水平和道德修養，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業也可通過引進精通國際貿易融資業務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。

3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力

篇（5）

0前言

世界經濟全球化、一體的發展，加劇我國對外貿易發展和銀行業的競爭，國際貿易融資因獨特的優勢而成為銀行和企業重點發展的一項金融業務。但是銀行和企業必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規避風險，幫助我國銀行和進出口企業獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發展，實現穩定外需的目標。

1國際貿易融資業務的發展趨勢

近幾年來，隨著高新科學技術的發展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易融資的發展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化

1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環節

為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。

1．2開展國內信用證業務。創新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環境和業務風險程度，開展國內信用證業務。另外，銀行也可以通過創新應收賬款融資來提高銀行發展貿易融資業務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創新業務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。

1．3創新管理方式。實施貿易融資電子化

隨著網絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源，為客戶獲得業務資源創造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創新嘗試。例如荷蘭銀行開發研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網上貿易服務提供者。

2目前我國國際貿易融資中存在的問題

改革開放為我國銀行業和企業的開展國際貿易融資業務創造了極為有利的條件，加快了它的發展速度，但由于我國的國際貿易融資業務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發展。

2．1融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業資金的周轉速度，提高企業對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業務開發力度不夠，很難滿足企業需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業。這些企業資金雄厚，國際競爭能力強，業務發展穩定。而對于廣大的中小型企業，則往往設定不利于中小企業申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業的發展。

2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法，但仍受傳統管理理念的影響，片面追求業務規模，粗放經營，沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2．3缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才

工作人員的素質和業務水平直接影響著銀行和企業的服務質量、融資產品的創新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展趨勢。

2．4融資市場秩序混亂。競爭不規范

全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業務量，競相降低對企業的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業務的風險。

轉貼于

3防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展，我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。

3．2創新貿易融資方式。降低貿易融資風險

如今全球市場需求低迷，大多數企業的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業務量以及相關的法律法規都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據市場的需求，通過專業化的金融解決方案的設計，不斷開發和拓展新業務，不斷擴大保付、福費廷等新業務的覆蓋面，以滿足企業的融資需求，幫助進出口企業度過金融危機，也拓展了自身業務量，促進了貿易融資向多樣化方向發展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業務快速發展。

3．3完善管理制度。規范業務操作。加強監管

國際貿易融資屬高風險業務，因此，對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據貸前的調查結果，加強監管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。

3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前，我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求，因此，我國政府應加強對現有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益，降低融資風險系數。

3．5培養高素質人才。提高貿易融資業務管理人員素質

我國國際貿易融資業務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業務發展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業務的復合型人才。因此，銀行和企業務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業水平和道德修養，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業也可通過引進精通國際貿易融資業務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。

3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力

篇（6）

0前言

世界經濟全球化、一體的發展，加劇我國對外貿易發展和銀行業的競爭，國際貿易融資因獨特的優勢而成為銀行和企業重點發展的一項金融業務。但是銀行和企業必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規避風險，幫助我國銀行和進出口企業獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發展，實現穩定外需的目標。

1國際貿易融資業務的發展趨勢

近幾年來，隨著高新科學技術的發展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發展步伐，促進了國際貿易融資的發展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化

1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環節

為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環節或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。

1．2開展國內信用證業務。創新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環境和業務風險程度，開展國內信用證業務。另外，銀行也可以通過創新應收賬款融資來提高銀行發展貿易融資業務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創新業務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發展。

1．3創新管理方式。實施貿易融資電子化

隨著網絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源，為客戶獲得業務資源創造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創新嘗試。例如荷蘭銀行開發研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網上貿易服務提供者。

2目前我國國際貿易融資中存在的問題

改革開放為我國銀行業和企業的開展國際貿易融資業務創造了極為有利的條件，加快了它的發展速度，但由于我國的國際貿易融資業務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發展。

2．1融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業資金的周轉速度，提高企業對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業務開發力度不夠，很難滿足企業需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業。這些企業資金雄厚，國際競爭能力強，業務發展穩定。而對于廣大的中小型企業，則往往設定不利于中小企業申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業的發展。

2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業銀行和企業也都建立了國際貿易融資業務操作規程和管理辦法，但仍受傳統管理理念的影響，片面追求業務規模，粗放經營，沒有針對金融危機環境下的國際貿易融資的業務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2．3缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才

工作人員的素質和業務水平直接影響著銀行和企業的服務質量、融資產品的創新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展趨勢。

2．4融資市場秩序混亂。競爭不規范

全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業務量，競相降低對企業的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業務的風險。

3防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展，我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經濟環境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。

3．2創新貿易融資方式。降低貿易融資風險

如今全球市場需求低迷，大多數企業的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業務量以及相關的法律法規都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據市場的需求，通過專業化的金融解決方案的設計，不斷開發和拓展新業務，不斷擴大保付、福費廷等新業務的覆蓋面，以滿足企業的融資需求，幫助進出口企業度過金融危機，也拓展了自身業務量，促進了貿易融資向多樣化方向發展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業務快速發展。

3．3完善管理制度。規范業務操作。加強監管

國際貿易融資屬高風險業務，因此，對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據貸前的調查結果，加強監管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。

3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前，我國在貿易融資的相關法律法規無法滿足國際貿易融資業務發展的需求，因此，我國政府應加強對現有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環境和未來發展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業的利益，降低融資風險系數。

3．5培養高素質人才。提高貿易融資業務管理人員素質

我國國際貿易融資業務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業務發展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業務的復合型人才。因此，銀行和企業務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業水平和道德修養，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業也可通過引進精通國際貿易融資業務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。

3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力

篇（7）

原本小眾的貿易融資正在發生“異變”

就在幾年前，國際貿易融資還一直是小眾的陽春白雪，但是這幾年它為企業帶來的超乎尋常的便利，也使企業滋生出超常規的冒進思想，最終使國際貿易融資成為眾矢之的。金融業的興盛和盈利高企，外貿競爭的加劇使得企業利潤收窄，導致實體經濟越來越虛擬化，越來越多的資金從實體經濟體系抽血轉入金融領域尋求較高收益。在我國境內對國際熱錢以資本名義流入實施嚴控嚴堵的政策威懾下，大量熱錢囤積在金融管制極其自由的香港地區，在兩地人民幣匯率走勢預期存在較大偏差的情況下，借助國際貿易平臺通過銀行貿易融資的方式套取資金收益的行為變得日益猖獗，甚至使外貿數據發生出人意料的宏觀逆轉。這些異變五花八門，令人防不勝防。

虛構貿易背景。為了從銀行獲取低成本的資金，一些企業便不惜挖空心思，虛構出所謂的進出易。最為突出的表現，是在香港成立窗口公司，由境內公司與窗口公司簽署貿易合同，貨物通過運輸工具（一般以陸路為主）在兩地空轉一圈，沒有任何形態的變化或者進行最原始的加工包裝，便完成了出口再進口的兩筆交易，從而創造出兩筆貿易背景，憑以向銀行申請辦理表內或表外貿易融資。

抽逃資金，加大銀行融資風險。有些企業盡管具備真實的貿易背景，向銀行申請融資的依據充分，然而其沒有將申請的銀行融資完全應用于正常的國際貿易發展，而是挪作他用，一是用于補充企業流動資金的不足，二是將貿易融資資金抽逃用于小貸公司、信托計劃、銀行理財等高收益項目，利用銀行資金賺取可稱暴利的差價，一旦其投資的項目發生風吹草動，企業便面臨資金鏈斷裂的風險，銀行融資也就有可能血本可歸。

逃避監管。部分企業為了套取銀行國際貿易融資的資金，賺取境內外點差收入，公然違背國家政策規定，違規辦理各項國際貿易融資業務，使政府監管部門的政策初衷得不到全面貫徹，擾亂了正常的對外貿易秩序。

投機交易泛濫。我國部分企業過分看重境內外利率和匯率的即時差別，無限制地做大境內外資金交易，而又沒有及時進行必要的套期保值工具操作，從而使企業面臨巨大的利率和匯率風險，甚至影響到企業的生死存亡。

在國際上形成負面形象。由于企業對于衍生產品利潤的過度追求，其風險度水平已引起當地監管部門的全面關注。這些逐利企業不僅在境內，同時在境外都已經成為過街老鼠，引起社會各界的口誅筆伐。尤其是在香港地區，金融監管當局已要求銀行大幅度收緊對內地企業的貸款額度。

通過治理杜絕貿易融資的“異變”

針對國際貿易融資業務出現的變異現象以及造成的不良影響，政府、企業和銀行都有責任采取行動，從根源上加以杜絕。

篇（8）

近幾年來，隨著高新科學技術的發展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發生了一系列的深刻的變化。

1.1 積極參與國際貿易供應鏈的各個環節

為了順應國際貿易供應鏈的新的發展趨勢，一些國際大銀行更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。

1.2 開展國內信用證業務，創新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環境和業務風險程度，開展國內信用證業務。另外，銀行也可以通過創新應收賬款融資來提高銀行發展貿易融資業務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創新業務，增加服務渠道，為客戶提供便利。

1.3 創新管理方式，實施貿易融資電子化

電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業務資源，為客戶獲得業務資源創造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創新嘗試。

2、目前我國國際貿易融資中存在的問題

改革開放為我國銀行業和企業的開展國際貿易融資業務創造了極為有利的條件，加快了它的發展速度，但由于我國的國際貿易融資業務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發展。

2.1 融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業資金的周轉速度，提高企業對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業務開發力度不夠，很難滿足企業需要。

2.3 缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型的人才

科學技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展趨勢。

2.4 融資市場秩序混亂，競爭不規范

全球經濟一體化發展雖然為商業銀行的發展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業務量，競相降低對企業的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業務的風險。

3、防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業務的發展，我國政府、銀行、企業都必須探索出當前國際貿易融資業務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3.1 創新貿易融資方式，降低貿易融資風險

如今全球市場需求低迷，大多數企業的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業務量以及相關的法律法規都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據市場的需求，通過專業化的金融解決方案的設計，不斷開發和拓展新業務，不斷擴大保付、福費廷等新業務的覆蓋面，以滿足企業的融資需求，幫助進出口企業度過金融危機，也拓展了自身業務量，促進了貿易融資向多樣化方向發展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業務快速發展。

3.2 完善管理制度，規范業務操作，加強監管

國際貿易融資屬高風險業務，因此，對國際貿易融資業務的操作實施全過程監管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業的資信狀況、企業的經營能力、履約能力以及該單業務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據貸前的調查結果，加強監管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。

3.3 培養高素質人才，提高貿易融資業務管理人員素質

我國國際貿易融資業務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業務發展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業務的復合型人才。因此，銀行和企業務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業水平和道德修養，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業也可通過引進精通國際貿易融資業務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。

3.4 建立電子商務平臺，提高風險防范能力

隨著科學技術的進步，許多高科技成果被廣泛應用于各行各業之中，改變了我們的生活、生產方式，為我們帶來了極大的便利。因此，我們在開展貿易融資業務時，建立并不斷完善電子商務平臺，這是也是社會經濟發展的必然趨勢。利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發和完善網上銀行功能，增加渠道服務項目及開發銀行與企業間的直聯等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業務處理流程，通過單證集中處理實現標準化操作，從而提高單證業務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規避融資風險。

4、結束語

隨著國際貿易的發展，我國應加快相關法律法規的完善，銀行和企業必須強化風險意識，積極探索，創新融資業務，并建立起一套完整的貿易融資風險防范體系、運作機制和預警機制，規范各項業務操作，從而把貿易融資風險控制到最低水平，促進貿易融資業務快速發展。

參考文獻：

篇（9）

1.風險意識欠缺，管理粗放

商業銀行從業人員對國際貿易融資風險在思想上重視程度不夠，對貿易背景真實性、企業經營管理狀況等缺乏有效調查和了解；在業務辦理過程中，有的銀行缺乏風險管理和貿易融資方面的專業人才，導致無法有效識別風險，易出現操作風險；在貸后管理上，缺乏比較系統的實時監控貿易流程的貸后體系，銀行對企業違約下的第一還款來源難以掌控。上述種種，就造成團隊整體風險識別與防范能力較低的現象。

2.融資模式落后，產品創新性不足

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業務仍是以出口進口開證、打包貸款、進出口押匯、商票融資等傳統方式為主，約占貿易融資總量的70%。而相對于進出口保理、福費廷、買賣方信貸等較為復雜的業務則開展十分有限，且各商業銀行的相關業務同質化嚴重，這在一定程度上制約了貿易融資業務的發展。

3.缺少有效的風險防范措施，風險控制手段落后

雖然國內商業銀行和進出口公司也都有相應的國際貿易融資業務體系文件、流程辦法等，但在一定程度上仍然受傳統經營方式、管理理念方法等的影響，經營方式粗放，為應對同業競爭，片面追求市場份額和業務量，有時不可避免的降低了貿易融資條件，忽略了對貿易融資風險的控制，缺乏對全球背景下的貿易融資業務的詳細了解、分析和研究，精細化管理程度不夠，缺乏科學有效的風險防范體系，無形中增加了商業銀行面臨的風險。

4.缺乏精通國際貿易融資業務的高素質復合型人才

科學技術的飛速發展，促進了社會經濟、文化的多元化發展，對商業銀行和企業內部員工的業務水平和素質提出了更高的要求。就目前而言，我國商業銀行工作人員的知識結構相對單一，國際結算、信貸、法律等綜合知識能力有待加強，因而急需精通國際貿易融資業務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發展需求。

二、商業銀行貿易融資風險防范對策

1.提高風險意識，建立健全科學的國際貿易融資風險管理體系

對存在于國際貿易融資中的各種風險，商業銀行要盡快建立健全科學的國際貿易融資風險管理體系，全面提高風險防范意識，加強對業務各個環節的風險管理，以實現對國際貿易融資風險的有效防控。一是要制定符合國際貿易融資特點的客戶評分體系，選擇其中的優質客戶作為重點發展對象。二是要做好貿易融資前期調查，把握貿易整體過程。銀行要對企業的經營管理情況、進出口商品的價格波動、國內外貿易政策等實時了解和掌握，應該清楚的了解整個貿易的上下游結構，以及交易是否真實。通過這一系列的前期調查能夠更加清楚的認識到融資企業的背景，從而有效的降低風險的可能性。三是提升國際貿易融資業務精細化管理水平，嚴控內部操作風險，降低因操作失誤而導致的風險，做實貸后管理各項工作，關注企業資金流動，確保還款來源。

2.強化產品創新，著力融資方式多樣化

受當前全球經濟放緩等因素影響，企業的出口貿易融資需求不足。國內商業銀行當前貿易融資方式業務量以及相關的法律法規無法充分滿足國際貿易的需要。因此，應積極借鑒國際上先進的貿易融資產品和經驗做法，根據企業需求，通過提供專業化的金融解決方案，不斷開發新業務，擴大保付福費廷和新興組合融資等業務的覆蓋面，幫助客戶實現貿易融資方式多樣化，降低融資成本，獲得全方位伴隨服務。國際貿易融資的產品設計要與貿易鏈有機結合，從貿易環節出發，針對企業在采購和銷售過程中的需求設計合適的產品。比如，商業銀行可通過對進出口企業上下游貿易鏈所產生的資金流、物流的跟蹤，設計符合客戶需求的融資產品。銀行也可通過與物流公司的合作，設計物流融資產品，由專業的物流公司負責進出口商品的報關、報檢、運輸、監管，以實現銀行對物權的有效控制。而如果有物權為保障，銀行就可以不僅著眼于企業的規模等方面，可適當放寬授信條件，為企業進行資金融通。

3.加強貿易融資業務專業人才培養

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一、國際業務發展的戰略調整

服務于大企業，抓大項目是國有銀行經營戰略上的重點。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業出現了經營上的困難，形成了國有銀行的不良資產。同時由于各家銀行提供的服務產品雷同，在爭取大客戶、大項目的激烈競爭中，無奈的價格戰，導致業務量上去了，收益卻不明顯。

外資企業是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標客戶。外資銀行憑借其國際網絡、資金、技術、產品方面的優勢。令外商獨資企業更傾向于同國際化的大銀行進行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當中的不足之處。

中國的勞動力資源豐富，構成了中國在國際競爭中的比較優勢，勞動密集型工業中越來越多的企業獲得進出口權，進出口貿易得到很快的發展。這些勞動密集型工業大多為中小型企業，它們在中國的經濟發展中發揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業的合作中，經濟效益差強人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發展潛力的中小型企業的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進一步發展。筆者認為國有商業銀行的國際業務，在面臨入世的新形勢下，應適時調整經營戰略，加大對中小企業的服務力度，充分發揮國有商業銀行的網絡優勢，以及對市場和業務行情的熟悉和了解，發展大批具有發展潛力的中小企業客戶作為服務對象，培養國際業務新的增長點。

二、加大貿易融資業務的創新力度，促進國際結算業務的發展

貿易融資同具體的貿易緊密聯系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風險小的特點。目前在入世過渡期內，外資銀行在中國開展業務還受到一定的限制，因此國際貿易融資業務是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產品，打開了市場，帶動了國際結算業務的發展，取得良好的中間業務收益。據統計國有銀行90％的收益來自傳統的存貸款業務。目前利率市場化的進程在加快，據預測實行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進一步影響國有商業銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達到40％以上，提供結算咨詢等中間業務成為其重要的收入來源。目前國有商業銀行的貿易融資業務存在著創新研發不足，產品單一，將貿易融資視同其他高風險貸款對待，審批經辦手續繁瑣，忽略了貿易融資風險較小，需要簡便快捷的特點，使國有商業銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結算業務市場占比已達到40％以上。

南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現金收入，因此提出了要求銀行提供“應收賬款的無追索買入”這一產品，這是國際銀行通行的貿易融資產品，銀行無追索的買入公司的應收賬款，并在保險公司對此項業務進行投保，銀行可以向公司收取較高的費用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項業務，這樣中國的銀行就要獨自承擔應收賬款無法回收的風險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項服務，國有銀行喪失了高端客戶。

因此，國有銀行應加大貿易融資產品的研發力度，加大對企業客戶的授信，簡化貿易融資貸款審批程序，審核修改現有的貿易融資管理辦法，在理順打包貸款，進出口押匯等傳統的貿易融資業務的基礎上，積極開發靈活多樣的貿易融資產品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結算等中間業務的發展，擴大中間業務收入。

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【中圖分類號】F275

大宗商品是指可進入流通領域，但非零售環節，具有商品屬性并用于工農業生產與消費使用的大批量買賣的物質商品。在金融投資市場，大宗商品指同質化、可交易、被廣泛作為工業基礎原材料的商品，如原油、有色金屬、鋼鐵、農產品、鐵礦石、煤炭等。大宗商品買賣的特點：標準化電子貨物倉單，一般進行雙向交易采用對沖機制，另采用杠桿機制，以小搏大，放大資金交易。大宗商品交易金額大，稍有不慎會給企業經營造成損失。因此，建立大宗商品內控管理機制十分必要。內部控制是指企業在日常生產經營過程中通過自我規劃、約束、控制、評價等方法與措施，有效地降低經營中的風險系數，維護資產的安全與完整，從而實現其既定的經營目標。下面筆者結合工作實際，對大宗商品交易內部控制流程進行梳理。

一、確定內控原則

大宗商品交易內控一般應遵循的原則為：自上而下全面風險控制，授權與分級管理，效率與安全并重，依法經營與合理控制成本。

二、核定業務規模

穩健發展、持續經營作為公司發展的總體定位，通過多元化的發展方式提升公司業務規模總量。每年年底，經公司經營管理層商議確定下一年度的業務規模總量，業務部門在確認后的總量下開展相應的業務。對于臨時性業務，需要突破規模總量的，須經經營管理層審議后方可執行。

三、建立健全風險管理制度

公司根據業務規劃和品種發展規劃，制定公司風險管理制度，內容包括單一品種的權重占比、止盈、止損限額；整體業務止盈、止損限額等控制措施。以年度為基礎，根據公司的業務發展狀況與風險承受能力，進行適度調整；建立并完善可操作性強、標準清晰的風險警示制度。

四、合理劃分業務風險等級

根據業務中的貨物流轉情況、付款條件、交易對象的資信評估、業務合同的法律風險等因素，大宗商品業務可分為低風險業務、中度風險業務和高度風險業務。

（一）按款項收支劃分

根據交易客戶的資質與實力結合公司自身營運能力與風險防范能力，一般經營管理層事先均會對交易客戶設定相應的授信額度，以便在此額度內進行交易。

低風險業務，現貨交易中采購先貨后款的交易、銷售先款后貨的交易、收取預付款發貨之前收全款的銷售業務。此類交易一般是公司處于較為強勢的地位，風險基本為零。

中度風險業務，現貨交易中授信客戶在授信額度內的采購先款后貨交易、銷售先貨后款交易；現貨交易中授信客戶在授信額度內支付預付款采購遠期貨物。此類交易一般是公司處于相對弱勢地位，在授信額度內開展業務，風險已存在，但一般在公司可承受范圍內。

高度風險業務，現貨交易中針對未授信客戶的采購先款后貨交易、銷售先貨后款交易；現貨交易中針對授信客戶超過授信額度的采購和銷售。此類交易一般是大宗商品存在較大的獲利機會而進行的突擊性業務，但此類交易風險大，公司一般應嚴格控制此類交易發生的金額及次數。

（二）按客戶資質劃分

因大宗貿易交易單筆金額較大，除了合理籌集外部資金來源，主要是利用銀行授信額度，開展各種貿易融資業務；一般公司自身注冊資本會在5 000萬左右。對于風險較為保守且交易習性較為穩健的公司，交易客戶風險業務劃分可參照如下：

低風險業務，交易客戶為央企、國有銀行、上市企業、上市外資企業。

中風險業務，交易客戶為大型國有企業、股份制銀行、大型民營企業、大型外資企業（注冊資金≥4 000萬）。

較高風險業務，交易客戶為中型民營冶煉廠、終端生產企業、大型貿易商（注冊資金≥3 000萬）。

高風險交易客戶為中型貿易商（1 000萬≤注冊資金

超高風險業務交易客戶為小型民營貿易商（注冊資金

五、嚴格授權審批分級

公司經營管理層根據業務風險等級進行分級授權審批，審批權限根據授權等級進行逐級下放，實施前將相應的審批授權做好備案。各部門嚴格按照審批權限進行業務操作。

六、明確部門職責

公司根據自身業務需要設置相應的部門，一般可設置為研究發展部、風險管理部、財務管理部、業務部、商務管理部。結合公司總體規劃、業務特性做好相應的部門職責劃分，以便明晰各部門的職責，防止工作推諉，促進公司有序運轉。

（一）研究發展部的職責

1.定期組織召開大宗商品行情研討會，向業務部門提供最新研究成果和市場動態。

2.關注市場熱點，針對重要的行情機會，由相關研究員撰寫專題策略報告。

3.參加重要的行業會議，列席投資公司行情研討會，組織外部研究調查機構來公司交流。

4.針對已上市或將要上市的新品種進行基礎研究和調研工作，為業務部門進行交易做好前期準備。

5.由業務部門配合完成對產業上下游的實地調研工作。

（二）風險管理部的職責

1.根據交易的實際情況，跟蹤業務數據動態變動，對于已設品種權重占比、止盈止損做好風險控制。

2.對業務部門提交的“客戶風險等級評定”進行審核，并出具風控意見。

3.保持市場敏感性，跟蹤市場風險事件，及時提示業務部門潛在業務風險。

4.如遇客戶違約事件，協調業務部門進行處置，并及時向經營管理層如實反映情況。

（三）財務管理部的職責

1.結合風險等級，嚴格按照授權審批權限進行款項的支付。

2.結合合同做好貨款的后續跟蹤工作，如遇到未按照合同收付款的情況及時通報業務部門及上級領導。

3.大宗商品庫存做好盤點與發函詢證工作，以確保資產的安全。

（四）業務部職責

1.業務人員對于客戶進行風險等級劃分并報經營管理層審批，根據分級授權權限進行交易，本呈現穩定增長趨勢，EVA一直為正數，表示股不可超越權限交易。

2.配合風險管理部核對交易信息，接到風險管理部的風險警示后及時處置風險頭寸。

3.搜集并保存業務資料，實時關注行業以及客戶動態，配合風險管理部做好客戶盡職調查，及時反饋客糶龐米純觥

（五）商務管理部的職責

1.相關合同、客戶資質資料的合理存檔。

2.應收應付款項的記錄與跟蹤；制作現貨庫存表，與業務部門做好月度庫存的核對。

3.向風險管理部提供現貨交易記錄。

結合公司實際，通過合理的內控以提高業務效率和控制風險為雙向目標，最終協助公司實現預期經營目標，以支持企業長遠穩健發展。隨著市場經濟的發展。

主要參考文獻：

[1]胡俞越.大宗商品交易市場何去何從.投資北京，2008年（07）.