緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇運營監管論文范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

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由于在線設施是一種新生事物、排污單位缺乏這方面的專業技術人才，很難保證在線儀的穩定、準確運行；再者，在線監測儀本身就是安裝在企業的電子眼，用來監控企業的排污行為，為環保執法提供可靠數據，這種情況下，部分排污單位有可能會對在線設備存在抵觸情緒，破壞監測監控設施，導致在線儀不能夠正常運行，起不到在線監控的目的，不能為環保執法提供準確、可靠的，這樣就失去的安裝在線監控設施的意義。

1.2設備廠商運營維護。

設備廠家對設備結構熟悉，性能了解透徹，出現問題很容易判斷故障原因，備品備件購買方便，解決問題及時，但設備廠家運營，容易利用其對備品備件的壟斷，私自提高備品備件的價格，增加排污單位的負擔。更有甚者，排污單位與設備廠家串通，私自調整儀器參數，導致在線數據失真，極大的影響了環保部門對企業的監管。

1.3BOT運營維護。

BOT(build-operate-transfer)及建設-經營-轉讓，是指政府通過契約授予私營企業（包括外國企業）以一定期限的特許專營權，許可其融資建設和經營特定的公用基礎設施，并準許其通過向用戶收取費用或出售產品以清償貸款，回收投資并賺取利潤；特許權期限屆滿時，該基礎設施無償移交給政府。

1.4第三方專業化運營維護。

在線監測設備的第三方專業化運維指環保部門或企業委托從事環保技術服務，具有環境污染治理設施運營資質的專業公司對轄區內在線監控系統進行統一運營維護的一種模式。第三方運維模式又分為部分托管和全部托管兩種運營維護模式。

1.4.1部分托管

部分托管運營維護指運營商只負責用戶儀器設備的日常維護、維修、校準、管理工作，確保用戶儀器設備正常運轉、數據準確可靠，儀器運行過程中需要更換的耗材及配件由用戶負責購買，運營商負責更換。部分托管運維收費組成為：人工費、交通費、運營維護費等

1.4.2全部托管

全部托管運維指運營商全面負責用戶儀器設備的日常維護、維修、校準、管理工作，負責儀器設備的耗材、配件供應及更換，用戶只需調取數據，其他工作由運營商負責完成。運營商確保用戶儀器設備的正常運轉和數據的及時、準確、可靠上傳。全部托管運維收費組成為：人工費、交通費、年耗材費、年配件費、運營維護費等。濟寧市經過近幾年的專業化運維實踐，第三方專業化運維模式是完全切實可行的，它的優點在于：

（1）對于環保部門來說，只是對運營商進行監督和管理。從管理層面上說，第三方專業化運維有利于環保部門將有限的人力、物力從瑣碎、繁雜的運營、維護、管理工作中解脫出來，集中到行政管理，監督、監察和行業指導的本職工作上來；從技術層面上說，環保部門技術人員可以把更多經理放到環保學術研究和新技術的推廣上面。

（2）對于排污企業來說，克服了在線監測設備有企業自身管理的弊端，從根本上改變了過去設施安裝后無人管理、基本處于停運或半停運狀態的局面。第三方專業化運維一方面有利于企業本身減少對在線監測儀器進行維護和管理的時間和成本；另一方面在線監測儀獲得的數據更具有客觀性、科學性和準確性，更加直觀反映企業的排污情況，有效改進企業的生產和廢物處理工藝。

（3）作為第三方專業化運維公司來說，由于具有較強的專業管理水平和運營維護管理經驗，通過集約化的管理降低運行維護成本，從而為更好的做好運營維護工作奠定了基礎，專業化運維公司的管理標準是統一的，只做市場運作，接受環保部門監督和管理，并對排污企業提供優質、便捷、可靠的服務，確保監控系統的正常運行。

2現階段運營管理工作中存在的問題

2.1按照目前的運維模式，運營維護經費由委托運營的企業支付，部分企業缺乏積極性，運營經費不能按時足額到位，運維公司需要墊付大量的資金，挫傷了運維公司的積極性，不利于運維工作的運行。

2.2由于我國環境在線監測設備起步較晚，目前尚沒有統一的標準和法規，因此各地方各部門采取的監測分析儀方法差別較大，環境監測數據的真實性和準確性暫時難以保證。

2.3目前，由于國內在線監測儀器品牌較多，甚至技術原理都不同，增加了第三方專業化運維公司的技術復雜系數和備品備件的儲備量，導致運營成本上升。

2.4部分站點的硬件環境無法滿足污染源在線監測設備正常、穩定運行的需求；排污口未進行規范化整治，在線監測設備采樣點設置不規范，無法保證樣品采集的代表性和準確定性。

2.5污染源在線監測設備運維管理人員技術參差不齊，部分人員無證上崗。

2.6根據國家相關規定，污染源在線監測儀必須經過強制簽訂。由于資源配置等多方面的原因，計量部門尚未全面開展檢定工作，這對監測數據應用的合法有效性帶來一定的影響。目前環境保護部開展的數據有效性審核解決了這一問題。

3第三方專業化運維公司的建設和發展方向

3.1第三方運維工作的形勢分析

目前，中國環保產業正在進行綜合實力的整合。在嚴酷的市場競爭面前，誰能站住腳跟，誰就擁有發展的可能。科技創新是環保企業發展的根本，是存在的基本保證。沒有創新能力，就沒有真正意義上的發展。現階段，各地運維公司數量較多，體制復雜，而且各地區規定的運營管理費用相差太多，運維公司各自為政，缺少統一的管理，相互之間技術交流很少，相同的設備出現相同故障時總是重復性工作，浪費工作時間，備品備件的購買渠道不明了，導致在運維工作中浪費人力、物力和財力。如果運維公司有統一的管理，制定統一的規章制度，運營工作提升了統籌管理的空間，相互之間學習的機會大大提高，技術水平上升快，深化運營理念，經濟能力和投資能力會成倍增長，保持持續發展的條件，技術力量相對集中，研發能力和引進消化吸收能力及產業化能力不斷增強，能夠有效的進行技術儲備，在適當的時候完全可以推出自己的新產品。第三專業化運維公司是中國環保產業發展的必然產物，順應中國環保形勢發展的需求。

3.2標準化、專業化運維公司建設的基本要求

3.2.1運維公司必須取得國務院環境保護行政主管部門頒發的運營資質證書。

3.2.2所有從事污染源在線監測設施的操作和管理人員，應當經省級環境保護行政主管部門委托的中介機構進行崗位培訓，能正確、熟練的掌握有關儀器設施的原理、操作、使用、調試、維修和更換等技能。

3.2.3擁有獨立、經過國家資質認證的實驗室。所有從事抽樣、檢測和校準、簽發檢測（校準）報告以及操作設備等工作的人員，應按要求根據相應的教育、培訓、經驗和可證明的技能進行資格確認并持證上崗，能正確、熟練的掌握實驗室儀器設施的原理、操作、使用、調試、維修和更換等技能。

3.2.4污染源在線監測設施運行單位應按照國家或地方相關法律法規和標準要求，建立健全管理制度。主要包括：人員培訓、操作規程、崗位責任以及崗位考核、運營管理考核、定期比對監測、定期校準維護記錄、在線監測設備維護保養記錄、故障及維修記錄、運行信息公開、設施故障預防和應急措施等制度。常年備有日常運行、維護所需的各種耗材、備用整機或關鍵部件。

3.2.5在運維站點上應按照相關的技術規范和文件要求，建立站點管理制度

3.2.6建立健全技術檔案和原始記錄的管理制度。對于簽訂運維合同的企業，實行一企一檔，包括：儀器設備檔案；驗收記錄；各種儀器的操作、使用、維護規范；儀器校準、零點和量程漂移、重復性；實際水樣比對和質控樣實驗的例行記錄；TOC或UV轉成COD的轉換記錄；監測（監控）儀器的運行調試報告；例行檢查維護保養記錄；儀器設備檢修、易耗品的定期更換和廢液處置檔案記錄。建立運維人員、實驗室人員、分析儀器、維護設備檔案管理制度。

3.2.7為保證監測設備的運行率和監測數據的準確率，提高污染源自動監控設施的運營質量，保障污染源監控設施的長期穩定正常運行，根據經驗測算，建議每人運維監測設備不超過8臺套，每輛車運維監測設備不超過20臺套。

4對污染源企業新安裝在線監測儀的一些建議

在國家要求安裝在線監測設備初期，由于對在線監測認識的不統一，造成在設備選型、集成商選擇等方面把握的尺度寬嚴不一，致使個別地區出現“為完成任務而完成任務”的思想，對前期設備選型唯低價是從，影響了系統建成后的正常運行和維護管理。社會上很多不具備系統集成經驗和環保設施運營資質的中、小環保企業涌入在線監測市場，以低廉的價格承接在線監測業務，并通過轉包的方式將工程項目轉賣給外地的在線監測設備生產企業。由于這種經營模式以低價入市，賺取微薄的買賣差價，其根本沒有技術力量和足夠的利潤來支撐售后維護和后期運營，往往將這些責任轉嫁給企業，增加了企業的成本，在線監測運營工作很難展開。因此，為了避免這種情況的再次發生，根據濟寧同太環保科技服務中心多年的運維經驗，建議對新安裝污染源在線監測儀應遵循“淘汰準入”制度：

（1）檢查在線監測儀是否經過國家環保部環境監測儀器質量監督檢驗中心適用性監測，對認證檢測隔和的設備廠商進行登記備案。

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1、香港地鐵信息化建設情況。香港地鐵的信息系統應用涉及地鐵建設”運營”資源開發以及內部管理的各方面，已經成為香港地鐵日常經營管理”決策不可或缺的一部分。工務行車管理、運營文檔、運營數據管理、工作日志管理以及危害登記等信息系統涉及運營的各個生產和管理環節，貫穿始終的全成本管理以及運營資產全生命周期的管理理念，在提高工作效率、降低運營成本、提升運營服務水平方面發揮了重要作用。

2、成都地鐵信息化建設情況。成都地鐵公司從成立之初就積極推廣和應用信息技術，深入開發和利用信息資源，充分發揮信息化在公司快速發展中的支撐作用。2008年年初,成都地鐵公司成立信息中心作為公司獨立的信息化專職管理部門,負責編制信息化總體規劃,組織實施信息化建設,信息系統運行維護管理以及全員信息技術技能培訓等信息化相關工作。

二、貴陽地鐵運營管理信息化建設目標

數字地鐵的出現，是經濟全球化的必然趨勢。不論是國內還是國外，都在加快信息管理和集成處理的地鐵信息平臺的建設。整個地鐵行業的管理信息系統正朝著集成化、智能化、網絡化的方向快速發展。全國各大地鐵公司在發展的過程中意識到了信息化管理系統的重要性并提出了新的需求。貴陽地鐵將于2017年9月開通試運營，隨著工程建設與運營籌備的推進，長期的信息化規劃和統一的信息化平臺建設也該盡早提上日程。建設一個統一的信息化平臺，各系統既相對獨立，又相互關聯，數據自動、合理地流向相關工作人員，無需重復錄入數據，直接提取數據并自動進行處理，需要相互交換的數據信息，系統自動進行相互制約和協調。這樣不僅能提高工作效率、工作規范化，還能為領導決策提供依據。

三、貴陽地鐵運營管理信息化建設總體思路

貴陽地鐵的信息化建設,我們可以從易到難、由淺入深,整體規劃,分步實施。整體規劃有利于從整個企業全部應用需求的戰略角度進行全面規劃,并可以在選擇軟件系統時事先考慮好系統的集成與信息共享問題,既可以降低集成成本,又可以取得更好的系統應用效益。第一步,建立起企業信息化的基本框架,實現管理信息系統的初級應用,并開始為第二階段作數據積累。第二步,企業在管理信息系統上運作順利和積累了一定的基礎數據后,再實現各系統的高級應用。信息化建設的第一步主要是財務、人力資源等基礎管理信息系統以及運營維護、建設管理系統的建設,包括財務管理、采購與庫存管理、合同管理、工程項目管理、人力資源管理、工程設計管理、設備管理、辦公自動化、企業信息門戶等基礎系統,以有效支持貴陽地鐵各項主要業務和管理工作正常開展。信息化建設的第二步實現前期各系統的高級應用,并建設資源管理、三維仿真、知識管理、決策支持(全部)、績效監控和客戶關系管理系統；根據商業模式發展的趨勢,電子商務也在未來規劃的考慮范圍之內。

四、貴陽地鐵運營管理信息化建設建議

1、在運營籌備期（2014年-2016年）成立信息管理室根據貴陽地鐵運營分公司在籌備期組織架構，建議在技術安全部成立信息管理室（培育期組織架構中劃分到企業管理部），作為分公司信息化建設專職管理部門,負責編制信息化總體規劃,組織實施信息化建設,信息系統運行維護管理以及全員信息技術技能培訓等信息化相關工作。

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DOI：10.19354/ki.42-1616/f.2016.17.86

自2008年杭州引入公共自行車項目以來，全國各個城市掀起了投資公共自行車項目的浪潮。公共自行車作為一種綠色交通工具，靈活、便捷、節能，已獲得各城市市民的重新審視和接受，也得到了各地政府的認可和推廣。自行車由個體交通向公共交通轉化，體現了城市公共交通發展戰略的新思維，解決了公交地鐵最后一公里末端交通問題。但隨著公共自行車項目的不斷投資擴展，規模總量越來越大，其在運營模式、經營管理等方面也出現了一些共性的問題，這些問題的存在，嚴重制約著公共自行車的正常運轉和進一步發展。

一、存在的問題

（一）政府投入的有限性和企業追求利潤最大化，影響公共自行車良性發展。目前，國內公共自行車運營主要有“政府投入+企業運營”和“政府引導+企業投資運營”模式，后者是指政府提供網點用地、用電等必要條件，出讓部分廣告資源給運營公司補貼，公司負責項目前期建設投入和具體的運營服務。企業在接手公共自行車運行之前，必然經過慎重考慮，層層論證，公共自行車經營，雖不能為企業帶來暴利，但若能正常運轉，應該能為企業帶來一定的利潤。

（1）企業追求利潤最大化，影響公共自行車的持續發展。從目前各地運營情況看，由于企業對利益的追逐，短期內追求最大利潤，涸澤而漁，缺少對基礎設施的再投入，加上政府監管缺位，使得公共自行車運轉難以形成良性的、有序的發展態勢。例如，山東煙臺市在2010年由發展基金會投資109個站點，1300輛自行車，后來處于運行停擺狀態，不得不向政府要求補貼；湖北武漢市早在2009年就大規模啟動公共自行車項目，成為我國首個在全市范圍內推行免費公共自行車服務的城市，最高峰時，布置上千個站點，擁有自行車10萬輛，綜合排名世界第3，然而由于該項目交給民營企業壟斷經營，運營企業重利輕服務，政府既缺乏制約措施，對其經營狀況也不掌握，使得該項目在運行4年后“癱瘓”。（2）公共自行車收費低廉，入不敷出。據了解，公共自行車在規定時間內免費試用，超出時間（多設定為1小時）即采用階梯收費方式，但每年收取的租賃費用相對于高額的建設費和運營費，幾乎是杯水車薪。（3）公共自行車作為公益項目，持續投入少。公共自行車作為公益項目，政府本應該通過一種適度的、持續的投入，微利模式的運營，以及后續積極的監管，保證公共自行車的良性運轉。

（二）資產管理水平有待提高。（1）布局設置不合理。公共自行車站點布局與人口密度和人流量不協調，是很多城市普遍反映的情況。在旅游景點、人流量比較大的區域站點分部少，對使用的便利產生影響。以北京為例，其公共自行車當前已經達到5萬輛，但相當于北京的人口，普及率還遠不夠，不少市民反映，公共自行車離小區較遠，不夠方便，尤其是小區到地鐵站的必經之路普及率遠跟不上。（2）系統有待升級完善。方便居民隨借隨還的公共自行車，有時會因某站點鎖樁滿員而造成還車困難，或者在同城市間存在兩套不同的系統，不能互通，使得公共自行車不能跨系統借還，或因為租借系統出現故障導致無法正常還車。由此造成的損失目前多數城市都傾向于由租借者承擔，這樣顯然不妥，在項目具體運行中就大量存在這類糾紛事件，導致居民使用公共自行車心存顧慮。（3）存在安全隱患。由于城市公共自行車的分期投入，不同地區自行車規格型號、質量參差不齊，加上保養維修不及時，造成一些自行車存在破損，給租車人帶來了安全隱患。目前，損壞的自行車與車況良好的自行車混雜在一起，由于公共自行車的零部件本身有細小的特點，市民在借車和車輛管理人員進行車輛調度時都不易發現問題，造成損壞車輛在停駐站點得不到及時維修，給公共自行車的循環使用帶來不便。

（三）自行車破壞嚴重，機制設計有待完善。縱觀全國推行公共自行車項目的城市，普遍存在自行車損壞嚴重的情況。除了正常的自然磨損，還存在一些人為的破壞。在呼和浩特，當地運行的1萬多輛公共自行車損壞率高達65%，其中5%來自部分市民的暴力虐車，35%由于使用不當，25%源于自行車自然折舊。因此，如何通過合理的制度設計，施加必要合理的懲治措施，激發全民保護公共自行車的覺悟，是解決公共自行車人為破壞的關鍵。

二、幾點建議

（一）確定合理的投資模式，強化政府監管力度。從實踐經驗來看，以企業投資為主的模式前期費用高，運營過程中只顧收入，日常維護不積極，容易造成經營困難；而公共自行車項目本身作為改善民生和保護環境為目的的系統工程，涉及多方面利益關系，應當堅持政府主導，堅持公益定位。為此，建議公共自行車項目建設運營采取“政府投入+企業運營”模式，充分發揮政府職能，不斷完善管理機制，強化統一協調監管。

（二）多渠道增加收入來源，保證公共自行車良性運營。作為公益事業的公共自行車，政府需要加大支持力度，給予公共財政補貼。除此以外，運營者可以通過公共自行車車身、停車站點廣告和語言廣告等渠道，增加廣告收入；通過租賃承包停車站點的攤位，在站點開展多種經營，如提供食品、飲料的銷售，或辦理公交卡、手機充值繳費服務等，增加收入來源。

（三）完善公共自行車項目系統建設，提升公共自行車維護管理水平。（1）合理確定規模，科學規劃站點設置。自行車停靠點少，就會借還不方便；停靠點多，則需要的車輛設備維修維護、人員工資的開支就多。建議本著既方便市民，又減少成本的目的，根據現實需求和自身實際情況，認真研究人流分布特征，參考市民意見，科學規劃公共自行車投放量，將站點規劃與城市綜合交通規劃、公交地鐵線路相銜接。（2）增強租賃系統的穩定性和易操作性。首先應以便民為目的，在不同租賃點實現通借通還。目前，山東省在全省范圍內實現了公共自行車租賃點的通借通還。此外，針對“滿樁與空樁不能及時響應、各停駐點信息不能共享”等公共自行車管理的軟肋，可以通過信息化技術的實施逐步解決，如安裝車輛車況監測顯示系統、停駐點監控系統、車輛使用實時記錄系統等。（3）使用結實耐用自行車，保障騎車人安全。公共自行車的質量是關乎使用者安全的重大因素。考察國內使用公共自行車經驗，采用前期投入相對較高的安全耐用型自行車，既能在一定程度上保證了使用者的安全，在長遠看又能比普通公共自行車節省開銷。公共自行車應當選取統一規格、安全性能高、結實耐用的車輛使用，并隨時維護保養，決不能因其為公共產品就使用低質量產品以次充好。作為公共產品重要民生工程，公共自行車的質量不能含糊。

（四）完善機制設計，約束和減少對公共自行車的破壞行

為。可采取對站點設置監控攝像頭，實時監控；采用差異化零部件，與市民自家車輛間不能互換；設置自行車身份識別器，對車輛進行跟蹤定位等措施，來防止偷竊和惡意損壞的現象。此外，要建立公共自行車信用體系，推行公共自行車使用積分制，將公共自行車使用通過信用積分的方式納入信用體系，對于存在長時間霸車不還、使用過程導致自行車、鎖車器等設備損壞但不予賠償等不文明行為的市民，將其拉入系統黑名單，終止繼續使用公共自行車的權利。總之，防止公共自行車被偷竊和破壞，要將柔性的道德說教、剛性的規則規范與合理的機制設計相結合，通過更加人性化的規章制度和技術設計，使公共自行車項目得到更好、更持續的發展。

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我們如期地完成了前期準備工作，收集到了乳山市關于建立農副產品質量檢驗檢測管理機制從籌建、運營到現今發展的完整的電子版和紙質文獻資料（包括行政文件，新聞資料以及第三方論文），全面了解其發展情況、覆蓋范圍、政策支持以及群眾的關注度、遇到過或正面臨的困境以及可行的解決方案。

在13年5月份，我們根據事先制定調查方案，進行問卷調查和實地走訪。即對農產品檢驗檢測局以及各流動站、農副產品種植戶、各類農副產品企業公司、經營管理部門、批發市場、超市、消費者農副產品供應相關者進行實地調查，進行拍攝記錄，整理了文字與影像資料。同時對各大關鍵數據進行論證分析，請教我學校農學院老師，對比找出乳山市檢驗檢測局提供給我們的數據的可靠程度以及檢測設備的檢測精確度。

我們小組成員一起在山東省乳山市的鄉鎮居民和質量安全檢測機構發放問卷500份，問卷的內容主要包括鄉鎮居民對質量安全的認知情況和質量安全監管機構的實施意愿兩大部分，旨在從產品質量安全體系中，通過調查分析消費者和監管機構的實際思路與行為，來剖析目前我國質量安全監管體制所存在的漏洞，并尋求構建規范化產品質量監管模式的有效途徑。發放的問卷收上450份左右，將有效問卷進行整理，提煉出問題二十余項，暴露了檢驗檢測系統的運作中出現的問題包括：1、信息披露不及時，2、檢測體系沒有全面覆蓋，對市場中的個體種植戶沒有進行有效管理，3、群眾獲取信息的渠道不明朗，4、全面多項的檢測鏈沒有在實際運用中讓群眾真正的使用，真正的放心。

此外，我們到農產品質量檢測基地進行實地考察，走訪田間地頭，向工作人咨詢問疑，體驗其“從農田到餐桌，從餐桌到農田”全程雙向監控質量追溯體系，通過自己親身體驗了解其運作模式并提出相應的一些問題，如：1、監測系統如何覆蓋，群眾若提出檢測需求時上報流程是什么，檢測時間如何控制；2、對于問題產品的處理方案是什么，是否與有關部們相結合，對不合格的農產品及時進行查處；3、年度抽檢頻率是什么，樣本主要來自哪里？對市場中的個體種植戶的食品安全如何監督？4、對于不合格產品是否制定“黑名單”制度，進行公示，介由媒體包括什么？5、設備維護，數據更新的依據來自哪里，執行標準是什么；6、基層檢測站的工作人員錄用標準是什么，是否有專業性要求等問題。并將工作人員給出的解決方案的可行性與實施力度進行實際調研，發現問題，找出漏洞，提出農產品質量監測系統的運營方向以做參考，并整理成冊。

現階段，我們對通過問卷調查和實地走訪兩種方式獲取的資料，將數據資料進行篩選和統計，運用統計學相關知識，獲取有效調查數據，并利用SPSS軟件驗證和解讀數據的真實情況與相關程度。與此同時，對調查中獲取的影音與文字資料進行分類。

項目實施特色及創新點：

（一）特點

完善農產品質量安全監管體系是發展新型現代化農業的必然要求，建立完善的農產品質量安全監管體系不僅有利于培育專業化、規模化、產業化的現代生產經營主體，而且能起到推廣集約化、標準化、生態化的生產模式的作用。農產品質量安全問題是近幾年國家和人民頗為關注的事宜，而在現行的政策環境下，如何通過規范化的監管機制來保證農產品質量的穩步提升，成為目前我國急于解決的問題。所以，該項目在一定程度上具有時代意義和現實意義。

選擇本項目的創之處在于：

1.本項目以“農產品質量安全監管體系”為研究核心，從鄉鎮居民對農產品質量安全的認知情況和質量安全監管機構的實施意愿入手，對監管體系的實際發展情況進行歸納和總結。

2.利用計量經濟學的相關技術和計算機技術，構建回歸模型，對農產品質量安全宏觀監管行為進行微觀量化，從本質上剖析目前質量監管體系存在的障礙。

3.在調查地點的選擇上，本項目以富有代表性且具備典型農業生產特征的乳山市為例，從而保證了數據信息和研究生成果具有較強的適用性。

4.本項目綜合運用調研方法，并使用了大量現代信息技術，從而保證了獲取信息的時效性和科學性。

5.本項目基于上述研究分析，將對農產品質量安全監管體系的具體構建和完善過程進行詳細闡述，最終提出合理化建議及對策。

下階段工作計劃：待數據被系統分析且相應調查資料整理完畢后，本團隊展開第二輪分工查閱文獻資料，先頂多論文大綱和開題報告，目的在于理清邏輯思路，然后便按照正規論文的格式撰寫論文。其間，本團隊會按時遞交中期檢查報告，向指導老師和主管機構如實匯報和總結項目的開展情況，并隨時與指導老師進行探討，保證研究方向的準確性，最終將在多次修改之后定稿。

預期成果包括

（一）形成標準且規范的學術論文

通過對相關數據的整理和分析，將乳山市農產品質量安全檢測體系運營中出現的問題與我們食品質量安全體系所存在的共性問題相結合，針對乳山市體現的矛盾的特殊性，應具體問題具體分析，應用小地方實施有利的優勢，并以學術論文的形式將其呈現。

（二）構建合理化質量安全監管模型

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“三網融合”是指電信網、廣播電視網、互聯網在向寬帶通信網、數字電視網、下一代互聯網演進過程中，其技術功能趨于一致，業務范圍趨于相同，網絡互聯互通、資源共享，能為用戶提供話音、數據和廣播電視等多種服務的一種新體系。

綜觀“三網融合”精神，最主要的切入點就是要加快推動廣電、電信業務的雙向進入。論文寫作，切入點。也就是廣電、電信企業按照國家廣電總局“三網融合”總體方案中明確的雙向進入的業務范圍，開展相關業務。其中IPTV、手機電視的集成播控業務由廣電部門負責，宣傳部門指導。廣播電視播出機構要做好IPTV、手機電視集成播控平臺的建設和管理；國有電信企業在廣電部門的監管下，可從事IPTV傳輸和手機電視分發服務。

顯而易見，隨著政策和體制的理順，廣電網的核心—有線電視網絡必將在“三網融合”中發揮主導作用，而電信網在廣電部門的監管下，從事相關業務。有線電視網有著其它網無法替代的優勢，主要體現在以下四個方面：其一，途徑便捷，有線電視網從自己的傳統的視頻傳輸業務出發，通過雙向化改造和業務平臺的搭建，實現對數據和話音業務的承載,不僅可以在家庭擁有量最大最普遍的電視機上，而且還能夠在多屏(電視機、手機、電腦)之間實現業務切換；其二，信息權威，有線電視網絡是黨和政府宣傳輿論和信息傳播的主陣地，是政策法規、公共信息的權威傳播者，具有公認的信息公信力，擁有保障信息的正確性、權威性的體制和機制，由有線電視網絡主導的三網融合在信息服務提供、利于各行各業和個人有效使用信息方面具有獨天得厚的優勢；其三，安全可控，不同于電視網和計算機網等其它基礎網絡，有線電視網是獨立、安全的網絡體系，從建網之初就被賦予了極強的政治屬性；其四，內容豐富，依靠廣播電視播出機構雄厚的音視頻資源，通過內容和服務的集成和分發平臺和海量的媒體資源系統，充分發揮廣電內容服務的優勢。

廣電網雖有獨特的優勢，但就“三網融合”后的全新一代互聯網還需進一步完善和提升，目前有個別城市真在試點，但大多數特別縣級城市還應加強和加快網絡建設的改造和統籌規劃，重點是加快有線數字電視網絡建設和整合，推進有線電視網絡數字化和雙向化升級改造，就國家管理部門加緊培育和建立合格的市場主體，從而組建國家級有線電視網絡公司，實現全國有線電視網絡統一規劃、統一建設、統一運營、統一管理，構建適度競爭的產業格局。論文寫作，切入點。為了迎接三網融合，零散分布在國內各地的網絡需要整合起來。

廣電網要進一步強化網絡信息安全和文化安全監管。要把確保網絡安全、文化安全貫穿于“三網融合”的全過程，要做到同步同進、并重并舉。按照屬地化管理，誰主管、誰負責，建立健全相關安全監管機構和技術監管系統，落實網絡信息安全和文化安全管理職責。廣電主管部門要將IPTV、手機電視業務納入安全播出和行業管理范圍，切實加強監管。論文寫作，切入點。

同時切實推動產業發展，要創新產業形態和市場推廣模式，大力發展新興產業，加強信息技術產品研發和制造，加快建立適應“三網融合”的國家標準體系。

隨著數字化，網絡化等高新技術的快速發展，“三網融合”的步伐明顯加快，廣電要利用“三網融合”的契機，加快改革步伐，進行機制體制創新，充分運用高新技術，改造提升傳統媒體傳播能力和影響力，積極發展新興媒體，滿足各類終端和用戶對廣播影視的需求，牢牢把握未來發展的主動權，使廣播影視贏得用戶，贏得市場。論文寫作，切入點。

廣電網要適應“三網融合”后的新體系，要在三個方面進行創新：

（1）技術創新，就是改造現有的網絡，建設下一代廣播電視網（NGB）；

（2）體制創新，就是通過組建的國家級網絡公司來打造適應“三網融合”的運營主體；

（3）服務創新，就是在內容方面要開發多種業務形態。

下一代廣播電視網（NGB）是多個層面的，它不光是一個網絡的技術和物理的轉變。論文寫作，切入點。它應有以下六個方面的轉變：

（1）在網絡方面要加快升級改造推動廣電網的傳播方式，從過去的模擬單向傳輸向數字雙向互動轉變，往寬帶化、雙向化、全程全網方向發展；

（2）在業務方面克服過去的互聯互通不足、開放性不夠，往開放化、共享化、聯通化方向發展；

（3）在終端方面要克服過去網絡分散、規范不統一的問題，加強網絡的支持，向具有互相跨平臺的多種終端、多種接入、標準化、智能交互化方面發展；

（4）在用戶方面要轉變過去的單一服務方式，向市場化、多樣化的綜合服務轉變，滿足用戶的個性化、多層次的需求；

（5）在運營方面要完善廣電網的體制機制，要從小規模分散經營向集約化、規模化方向發展；

（6）在管控安全方面最終實現在內容、業務、網絡上可管、可控、可信的網絡。論文寫作，切入點。

下一代廣播電視網（NGB）的建設要在上述六個方面進一步完善提高。建設下一代廣電網要達到的目的：形象地說從用戶的角度來講它可以跨區域、跨網絡、跨平臺、跨系統去獲取他想要的內容和信息，通俗的講就是在全國的廣電網上建一張互聯網。

篇（6）

自由開放的移動網絡帶來巨大信息量的同時，也給運營商帶來了業務運營成本的增加，給信息的監管帶來了沉重的壓力。同時使用戶面臨著經濟損失、隱私泄露的威脅和通信方面的障礙。移動互聯網由于智能終端的多樣性，用戶的上網模式和使用習慣與固網時代很不相同，使得移動網絡的安全跟傳統固網安全存在很大的差別，移動互聯網的安全威脅要遠甚于傳統的互聯網。

⑴移動互聯網業務豐富多樣，部分業務還可以由第三方的終端用戶直接運營，特別是移動互聯網引入了眾多手機銀行、移動辦公、移動定位和視頻監控等業務，雖然豐富了手機應用，同時也帶來更多安全隱患。應用威脅包括非法訪問系統、非法訪問數據、拒絕服務攻擊、垃圾信息的泛濫、不良信息的傳播、個人隱私和敏感信息的泄露、內容版權盜用和不合理的使用等問題。

⑵移動互聯網是扁平網絡，其核心是IP化，由于IP網絡本身存在安全漏洞，IP自身帶來的安全威脅也滲透到了移動專業提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net互聯網。在網絡層面，存在進行非法接入網絡，對數據進行機密性破壞、完整性破壞；進行拒絕服務攻擊，利用各種手段產生數據包造成網絡負荷過重等等，還可以利用嗅探工具、系統漏洞、程序漏洞等各種方式進行攻擊。

⑶隨著通信技術的進步，終端也越來越智能化，內存和芯片處理能力也逐漸增強，終端上也出現了操作系統并逐步開放。隨著智能終端的出現，也給我們帶來了潛在的威脅：非法篡改信息，非法訪問，或者通過操作系統修改終端中存在的信息，產生病毒和惡意代碼進行破壞。

綜上所述，移動互聯網面臨來自三部分安全威脅：業務應用的安全威脅、網絡的安全威脅和移動終端的安全威脅。

2 移動互聯網安全應對策略

2010年1月工業和信息化部了《通信網絡安全防護管理辦法》第11號政府令，對網絡安全管理工作的規范化和制度化提出了明確的要求。客戶需求和政策導向成為了移動互聯網安全問題的新挑戰，運營商需要緊緊圍繞“業務”中心，全方位多層次地部署安全策略，并有針對性地進行安全加固，才能打造出綠色、安全、和諧的移動互聯網世界。

2.1 業務安全

移動互聯網業務可以分為3類：第一類是傳統互聯網業務在移動互聯網上的復制；第二類是移動通信業務在移動互聯網上的移植，第三類是移動通信網與互聯網相互結合，適配移動互聯網終端的創新業務。主要采用如下措施保證業務應用安全：

⑴提升認證授權能力。業務系統應可實現對業務資源的統一管理和權限分配，能夠實現用戶賬號的分級管理和分級授權。針對業務安全要求較高的應用，應提供業務層的安全認證方式，如雙因素身份認證，通過動態口令和靜態口令結合等方式提升網絡資源的安全等級，防止機密數據、核心資源被非法訪問。

⑵健全安全審計能力。業務系統應部署安全審計模塊，對相關業務管理、網絡傳輸、數據庫操作等處理行為進行分析和記錄，實施安全設計策略，并提供事后行為回放和多種審計統計報表。

⑶加強漏洞掃描能力。在業務系統中部署漏洞掃描和防病毒系統，定期對主機、服務器、操作系統、應用控件進行漏洞掃描和安全評估，確保攔截來自各方的攻擊，保證業務系統可靠運行。

⑷增強對于新業務的檢查和控制，尤其是針對于“移動商店”這種運營模式，應盡可能讓新業務與安全規劃同步，通過SDK和業務上線要求等將安全因素植入。

2.2 網絡安全

移動互聯網的網絡架構包括兩部分：接入網和互聯網。前者即移動通信網，由終端設備、基站、移動通信網絡和網關組成；后者主要涉及路由器、交換機和接入服務器等設備以及相關鏈路。網絡安全也應從以上兩方面考慮。

⑴接入網的網絡安全。移動互聯網的接入方式可分為移動通信網絡接入和Wi-Fi接入兩種。針對移動通信接入網安全，3G以及未來LTE技術的安全保護機制有比較全面的考慮，3G網絡的無線空口接入采用雙向認證鑒權，無線空口采用加強型加密機制，增加抵抗惡意攻擊的安全特性等機制，大大增強了移動互聯網的接入安全能力。針對Wi-Fi接入安全，Wi-Fi的標準化組織IEEE使用安全機制更完善的802.11i標準，用AES算法替專業提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net代了原來的RC4，提高了加密魯棒性，彌補了原有用戶認證協議的安全缺陷。針對需重點防護的用戶，可以采用VPDN、SSLVPN的方式構建安全網絡，實現內網的安全接入。

⑵承載網網絡及邊界網絡安全。1）實施分域安全管理，根據風險級別和業務差異劃分安全域，在不同的安全邊界，通過實施和部署不同的安全策略和安防系統來完成相應的安全加固。移動互聯網的安全區域可分為Gi域、Gp域、Gn域、Om域等。2）在關鍵安全域內部署人侵檢測和防御系統，監視和記錄用戶出入網絡的相關操作，判別非法進入網絡和破壞系統運行的惡意行為，提供主動化的信息安全保障。在發現違規模式和未授權訪問等惡意操作時，系統會及時作出響應，包括斷開網絡連接、記錄用戶標識和報警等。3）通過協議識別，做好流量監測。依據控制策略控制流量，進行深度檢測識別配合連接模式識別，把客戶流量信息捆綁在安全防護系統上，進行數據篩選過濾之后把沒有病毒的信息再傳輸給用戶。攔截各種威脅流量，可以防止異常大流量沖擊導致網絡設備癱瘓。4）加強網絡和設備管理，在各網絡節點安裝防火墻和殺毒系統實現更嚴格的訪問控制，以防止非法侵人，針對關鍵設備和關鍵路由采用設置4A鑒權、ACL保護等加固措施。

2.3 終端安全

移動互聯網的終端安全包括傳統的終端防護手段、移動終端的保密管理、終端的準入控制等。

⑴加強移動智能終端進網管理。移動通信終端生產企業在申請入網許可時，要對預裝應用軟件及提供者 進行說明，而且生產企業不得在移動終端中預置含有惡意代碼和未經用戶同意擅自收集和修改用戶個人信息的軟件，也不得預置未經用戶同意擅自調動終端通信功能、造成流量耗費、費用損失和信息泄露的軟件。

⑵不斷提高移動互聯網惡意程序的樣本捕獲和監測處置能力，建設完善相關技術平臺。移動通信運營企業應具備覆蓋本企業網內的監測處置能力。

⑶安裝安全客戶端軟件，屏蔽垃圾短信和騷擾電話，監控異常流量。根據軟件提供的備份、刪除功能，將重要數據備份到遠程專用服務器，當用戶的手機丟失時可通過發送短信或其他手段遠程鎖定手機或者遠程刪除通信錄、手機內存卡文件等資料，從而最大限度避免手機用戶的隱私泄露。

⑷借鑒目前定期PC操作系統漏洞的做法，由指定研究機構跟蹤國內外的智能終端操作系統漏洞信息，定期官方的智能終端漏洞信息，建設官方智能終端漏洞庫。向用戶宣傳智能終端安全相關知識，鼓勵安裝移動智能終端安全軟件，在終端廠商的指導下及時升級操作系統、進行安全配置。

3 從產業鏈角度保障移動互聯網安全

對于移動互聯網的安全保障，需要從整體產業鏈的角度來看待，需要立法機關、政府相關監管部門、通信運營商、設備商、軟件提供商、系統集成商等價值鏈各方共同努力來實現。

⑴立法機關要緊跟移動互聯網的發展趨勢，加快立法調研工作，在基于實踐和借鑒他國優秀經驗的基礎上，盡快出臺國家層面的移動互聯網信息安全法律。在法律層面明確界定移動互聯網使用者、接入服務商、業務提供者、監管者的權利和義務，明確規范信息數據的采集、保存和利用行為。同時，要加大執法力度，嚴專業提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net厲打擊移動互聯網信息安全違法犯罪行為，保護這一新興產業持續健康發展。

⑵進一步加大移動互聯網信息安全監管力度和處置力度。在國家層面建立一個強有力的移動互聯網監管專門機構，統籌規劃，綜合治理，形成“事前綜合防范、事中有效監測、事后及時溯源”的綜合監管和應急處置工作體系；要在國家層面建立移動互聯網安全認證和準入制度，形成常態化的信息安全評估機制，進行統一規范的信息安全評估、審核和認證；要建立網絡運營商、終端生產商、應用服務商的信息安全保證金制度，以經濟手段促進其改善和彌補網絡運營模式、終端安全模式、業務應用模式等存在的安全性漏洞。

⑶運營商、網絡安全供應商、手機制造商等廠商，要從移動互聯網整體建設的各個層面出發，分析存在的各種安全風險，聯合建立一個科學的、全局的、可擴展的網絡安全體系和框架。綜合利用各種安全防護措施，保護各類軟硬件系統安全、數據安全和內容安全，并對安全產品進行統一的管理，包括配置各相關安全產品的安全策略、維護相關安全產品的系統配置、檢查并調整相關安全產品的系統狀態等。建立安全應急系統，做到防患于未然。移動互聯網的相關設備廠商要加強設備安全性能研究，利用集成防火墻或其他技術保障設備安全。

⑷內容提供商要與運營商合作，為用戶提供加密級業務，并把好內容安全之源，采用多種技術對不合法內容和垃圾信息進行過濾。軟件提供商要根據用戶的需求變化，提供整合的安全技術產品，要提高軟件技術研發水平，由單一功能的產品防護向集中統一管理的產品類型過渡，不斷提高安全防御技術。

⑸普通用戶要提高安全防范意識和技能，加裝手機防護軟件并定期更新，對敏感數據采取防護隔離措施和相關備份策略，不訪問問題站點、不下載不健康內容。

4 結束語

解決移動互聯網安全問題是一個復雜的系統工程，在不斷提高軟、硬件技術水平的同時，應當加快互聯網相關標準、法規建設步伐，加大對互聯網運營監管力度，全社會共同參與進行綜合防范，移動互聯網的安全才會有所保障。

篇（7）

企業家精神及其帶來的企業價值增值是資本市場財富增值的根本源泉，但是，企業家參與資本市場的難度較大，面臨著多重困擾。一方面，間接融資的困擾常常表現為銀行貸款難以獲得且貸款成本較高，而民間借貸雖然獲取更為容易畢業論文論文范文，但規范性差且成本非常高；另一方面，直接融資的困擾表現為，上市費用很高，且上市后需要按照嚴格的上市公司監管規則行事，對企業存在多方面的影響，而引入風險投資或戰略投資者也存在較大困難。本次調查了解了企業家融資時面臨的主要困擾、企業產融結合的阻力、以及企業家對上市風險的認知。

 

（一）企業家參與資本市場面臨的困擾

調查發現，企業家參與資本市場面臨多重困擾。

根據相關研究和中國的實際情況，調查中我們將企業融資時面臨的困擾分為13個方面[1]。按照企業家對這些困擾的認同程度排序，主要包括：“民間借貸的成本很高、規范程度很低”（3.92，括號內數值為得分均值，下同），“上市費用很高”（3.6）畢業論文論文范文，“上市會面臨更嚴格的監管”（3.52），“引入風險投資或私募產權時資產評估的難度很大”（3.24）。值得注意的是，不同地區、不同規模和不同經濟類型企業的認同程度較為一致，而在不同行業之間略有差異（見表25、26）。

調查結果表明，影響企業家與資本市場進一步結合的干擾因素主要還是宏觀制度層面的，如首次公開募股（IPO）發行股票時的籌資費用過高、引入風險或私募時的估值難度過高、民間金融市場發展不完善等。因此，有必要優化相關制度設計和管理方法，在保障中小投資者的利益不受侵害的同時，需要考慮如何降低資本市場的運作成本和操作難度，從而為企業家與資本市場的深度結合創造更好的條件。

表25企業融資時面臨的困擾（認同程度，5分制）

 

 

  控制權被稀釋

很難與股權合作伙伴建立起相互信任關系

很難與銀行建立起相互信任關系

引入風險投資或私募產權時資產評估的難度很大

銀行監督增加了企業的運營成本

債務契約條款會限制企業的經營決策

上市

費用

很高

上市

會面臨更嚴格的監管

上市后透明度的增加會影響企業的競爭優勢

民間借貸的成本很高、規范程度很低

總體

2.63

2.66

2.68

3.24

3.02

3.05

3.60

3.52

2.97

3.92

東部地區企業

2.59

2.63

2.63

3.21

2.95

2.97

3.59

3.55

2.98

3.90

中部地區企業

2.67

2.67

2.69

3.24

3.07

3.08

3.60

3.48

2.96

3.88

西部地區企業

2.72

2.73

2.72

3.35

3.13

3.20

3.69

3.52

2.99

4.05

東北地區企業

2.67

2.76

2.96

3.20

3.14

3.19

3.57

3.40

2.97

3.96

大型企業

2.68

2.62

2.30

2.97

2.75

2.78

3.38

3.50

2.89

3.74

中型企業

2.60

2.62

2.57

3.20

2.99

3.02

3.65

3.58

3.03

3.91

小型企業

2.64

2.71

2.85

3.32

3.10

3.13

3.61

3.47

2.94

3.97

國有獨資企業

2.80

2.81

2.55

3.19

3.01

3.00

3.41

3.55

2.92

3.85

vs 非國有獨資企業

2.62

2.65

2.69

3.24

3.02

3.05

3.62

3.52

2.97

3.93

國有控股公司和中央直屬企業

2.76

2.69

2.53

3.21

2.96

3.05

3.40

3.49

2.93

3.86

vs 民營企業和家族企業

2.59

2.66

2.70

3.27

3.05

3.06

3.65

3.52

2.98

3.95

農林牧漁業

2.72

2.69

2.77

2.98

2.96

2.94

3.43

3.38

2.92

3.83

采礦業

2.61

2.62

2.81

2.79

2.83

2.89

3.32

3.36

2.60

3.50

制造業

2.67

2.67

2.67

3.27

3.05

3.07

3.64

3.54

2.99

3.96

電力、燃氣及水的生產和供應業

2.69

2.69

2.93

3.24

2.71

2.84

3.59

3.70

2.80

3.86

建筑業

2.55

2.51

2.57

3.03

2.98

3.00

3.25

3.32

2.87

3.55

交通運輸、倉儲和郵政業

2.58

2.72

2.73

3.18

3.06

3.00

3.57

3.29

3.05

3.92

信息傳輸、計算機服務和軟件業

2.62

2.64

2.77

3.31

2.96

3.17

3.59

3.39

3.02

3.71

批發和零售業

2.52

2.68

2.62

3.28

2.93

2.97

3.61

3.52

3.00

3.98

住宿和餐飲業

2.52

2.58

3.04

3.04

2.96

3.17

3.14

3.00

2.95

3.88

房地產業

2.54

2.61

2.65

3.12

2.87

2.90

3.55

3.56

2.95

3.89

租賃和商務服務業

2.50

2.63

2.69

2.88

3.18

2.92

3.39

篇（8）

企業年金是國家、企業、個人共同分擔養老保障責任的三位一體的制度安排，是對抗老齡化危機、家庭小型化趨勢、長壽風險的重要的制度安排。然而企業年金計劃運作過程中面臨的風險紛繁復雜，因此，要達到保障企業年金的安全性和收益性，建立高效率、高效用的監管機制尤為重要。

一、我國企業年金監管的現狀

(一)我國企業年金發展的現狀

自2004年兩法施行以來，我國企業年金進入了一個發展的黃金時期。到2005年底，我國企業年金積累基金為680億元；到2006年底，達到910億元；2007年企業年金的全年增量為400億左右，積累基金達到1300億元。然而，在監管方面卻存在著一系列的問題。

(二)我國企業年金監管的機制

目前，我國企業年金的監管采用機構監管的模式。所謂的機構監管，即按照企業年金運營中涉及的機構的類別設計監管機構，不同的監管機構分別管理各自的金融機構。根據企業年金運營所涉及的主體以及相關政府部門的職能范圍，企業年金的監管主體有勞動和社會保障部，主要負責企業年金立法和執法的監管、負責經辦機構資格的確認等；銀監會，負責托管銀行的監管；保監會，負責監管保險公司；證監會，負責監管信托公司、投資管理公司；財政部，主要負責監管企業年金方面的稅收政策。這種根據機構職能分工負責的機構監管模式，在現實的操作中存在著諸多問題。

(三)我國企業年金監管機制存在的問題

1.存在監管盲區以及監管重復的現象。

監管主體過多，包括政府主體和非政府主體，政府主體有勞動和社會保障部、保監會、銀監會、證監會、審計署等；非政府主體有行業協會、中介機構以及受益人等。這些主體之間的合作，缺乏有效的溝通協調機制，不能使監管發揮其最大的效用。

2.行業協會和中介機構以及受益人自我監管缺失

在年金監管的過程中，行業協會和中介機構的定位不明確，沒有發揮其應有的職能；而委托人以及參與繳費的職工也缺乏安全與權益意識，每月繳費后，不再過問企業年金的運作情況，使得企業年金的運作缺乏受益人的自我監管。

3.企業年金擔保機制不完善，受益人利益缺乏最終保障

《企業年金基金管理試行辦法》規定建立的投資管理風險準備金，為企業年金基金提供了第一線的擔保方式，但擔保的水平很低。除此之外，我國并沒有其他的基金擔保制度，一旦年金基金發生投資虧損，風險準備金無異于杯水車薪，無法保障受益人的利益。

二、發達國家企業年金監管方面的經驗

(一)美國企業年金的監管機制

美國的企業年金是州政府和聯邦政府分別對不同層次的退休金計劃進行監管，同時，主要有三大組織機構來負責處理退休金的監管:國內稅屬、勞動部、退休金和收益保證公司。監管的主要法規是ERISA法案(雇員退休收入保障法案)和IRC法案。在ERISA之外，美國的企業年金還受到稅收法、保障法、1947年全國勞動法、TaftHartley法案的部分管制。

(二)英國職業年金計劃的監管

英國養老金制度的監管機構有:國內稅收收入局；職業年金監管局；政府收益相關年金計劃；職業年金咨詢局；金融服務局。此外，英國還建立了兩大輔監管機制:一是建立"吹哨"機制，引進專業裁判或者仲裁者，代表委托人的利益，可以對受托人的不當行為進行有效的約束；二是建立"成員抱怨"機制，實際上是鼓勵廣大成員通過該意見表達機制，直接將自己的意見或者不滿反映給監管者或監管機構。法律方面，主要是受1986年的《金融服務法》和1995年的《養老金保險法》的監管。

(三)日本企業年金的監管機制

在日本，對企業年金監管的部門主要有兩個:一是厚生勞動省和金融服務機構。在監管模式方面，日本的監管模式從定量限制監管逐步向"審慎人"規則方向發展。在法律規范方面，主要遵循《勞動標準法》、《公司稅收法》、《員工養老金保險法》、《DB養老金法》、《DC養老金法》。此外，近年來在簡化法規的驅動下，通過注冊的養老金保險公司、工會、員工養老金協會進行間接監管的作用正日益提高。

三、對改善企業年金監管的幾點建議

結合著我國企業年金監管存在的現行問題，借鑒國外美國、日本、英國的經驗，我認為，企業年金應在一下幾方面完善。

(一)從機構監管向功能監管的轉變

所謂的功能監管，就是基于金融體系基本功能二設計的更具連續性和一致性的，能實施跨產品、跨機構、跨市場協調的監管。在功能監管框架下，各個監管主體關注的是金融機構的業務活動及其所能發揮的功能，而不是金融機構的類型和名稱。在這種情況下，勞動和社會保障部從總體上監管，而在具體的操作方面，銀監會負責監管托管事務，保監會監管賬戶管理事務，證監會監管投資管理事務。勞動和社會保障部在監管過程中起著領導的作用，是法定監管人。

(二)中介機構的監管

明確行業協會以及中介機構的定位，加強信息的披露。通常情況下，企業年金計劃的受托人、賬戶管理人、投資管理人、基金托管人的財務報表和基金財務報表必須接受獨立審計機構的審計；受托人必須聘請外部精算師對其償付能力進行評估；各機構必須經信用評級機構的評定。中介機構與行業協會要公正的進行并加強信息披露。此外，要建立企業年金的行業自律機制。這一點要借鑒英國的"吹哨"的機制和"成員抱怨"機制。自律監管要依賴于某些重要專業人員的監管。

(三)受益人的自我監管

提高受益人的安全意識，建立受益人的意見表達機制，加強受益人的自我監管。受益人的意見反映了受益人的要求、希望和不滿，是促進基金經理人改善經營管理以滿足受益人要求的動力。所以，建立受益人的意見表達機制，既是監管的一個重要方面，也是激勵機制的一個組成部分。

(四)建立企業年金基金的擔保機制

在這一點上，可以借鑒美國的經驗建立養老基金擔保公司。養老基金擔保公司資金來源于年金計劃發起人的繳費、年金基金的部分投資收入以及年金基金擔保公司托管的計劃資產，比較可行。并且，通過賦予養老基金擔保公司一定的監管職權，能夠完善監管機制，提高監管的效率。我們國家的企業年金現在處于發展的黃金時段，建立企業年金基金的擔保機制是必要而迫切的。

參考文獻

[1]華金輝.企業年金監管的國際經驗及其啟示.海南金融.2005.8.

篇（9）

在私人產權中，私有業主必須承擔企業經營的最終財務成果。因此，企業經營狀況直接關系到業主個人的財富多寡，這對私人業主具有極強的激勵、約束效應，使私人業主對企業的經營和監督往往會竭盡全力。

國有資產經營監管狀況同經營監管者個人收益，一般來說關系不大，以至于經營監管者積極性不夠、努力程度較低。這是國有資產運營效率低的根本原因之一。有鑒于此，完善國有資產運營機制應該在國有產權性質基本不變的前提下，在國有資產經營和監管這兩個重要環節上模擬私人產權的利益機制，讓經營監管者獲得部分剩余索取權，即分享企業經營的部分財務成果，從而使個人利益激勵、約束機制同國有資產運營密切結合，以提高國有資產運營效率。

具體而言，年薪制、持股制等就是讓經營監管者分享經濟剩余、分擔財務成果的較好形式。在年薪制、持股制的情況下，雖然經營監管者個人只是部分地承擔企業經營、國有資產運營的財務成果，但只要這個部分的量足夠大，就能對經營監管者個人產生較強的激勵、約束效應。

從而使得經營監管者對國有資產的運營盡心盡力。雖然在企業經營環節上，使經營者個人利益同其經營績效密切結合已不乏理論指導和實踐經驗，但在高層監管環節上，如何使國有產權的各級代表的個人利益、效用同其監管績效密切結合，仍是一個迫切需要有所突破和創新的關鍵性問題。

構筑和完善自上而下的激勵約束系統

目前，國有資產在其最終所有者到基層具體經營者的委托鏈條中，有三個主要的環節（或稱層次）：第一層次政府受全體人民委托，、行使國有資產產權主體職能；第二層次是授權公司被政府授權運作、經營國有資產；第三層次是基層國有企業接受授權公司委托具體經營、使用國有資產。因此，要提高國有資產運營效率，絕不僅僅是對基層國有企業經理人員加強激勵、約束的問題，而是需要對包括上述三個主要環節的委托、鏈上的所有經營、監管者構筑起一個自上而下的有效激勵、約束系統，才能從體制上、全局上根本解決問題。

中央明確規定，由國資委專事國有資產運營的監督管理，為政府部門落實“政資分開”原則、實現“一府兩系”(即政府分別建立起主管社會經濟管理和主管國有資產管理的兩個經濟系統)目標奠定了制度基礎。從實際操作層面看，加強政府監管者的激勵與約束可考慮內外兩方面措施：從政府內部來說，應考慮如何使政府資產管理部門產權行使人的權、責、利趨向高度一致，即所謂實現所有權人格化。從外部來說，要加強人民（主要通過人大和政協等）對政府資產管理工作的監督。

在強化授權公司經管者激勵與約束方面，首先，要強化授權公司的資產經營、尤其是投資中心的功能。企業性公司與行政性公司的根本區別不在于是否行使行政性職能，而在于是否具有完善的資產經營、投資中心的功能。

授權公司不能像傳統的行政性公司那樣，局限于對下進行人事管理、政策制度規定等職能，而應具有像國外大公司那樣，在整個授權公司范圍內妥善進行經營部署、資產運營和投資決策的能力。其次，在完善授權公司經營功能的同時，對其經營管理者采取收益報酬同經營管理績效掛鉤的辦法，以實現權、責、利三者的密切結合。

篇（10）

中圖分類號：F270文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2011）04-0048-02

目前，世界上大多數發達國家已經進入老齡社會，中國的老齡化趨勢同樣不容樂觀，預計到2014年老齡人口將達到2億，2026年3億，2037年超過4億。人口老齡化給中國經濟、社會、政治、文化等方面的發展帶來了深刻的影響。在這種嚴峻形勢和全球背景下，發展企業年金制度已經成為世界趨勢。2005年8月1日，29家金融機構被賦予企業年金管理資格，標志著中國企業年金業務正式進入市場化運營時期。資本市場中的風險也是無處不在，企業年金基金作為資本市場的重要組成部分也面臨著眾多的風險。

本文將針對企業年金基金運營過程中的一類非常突出的風險――委托風險的管理問題進行論述和分析，從多個角度提出企業年金委托風險管理的對策建議，有助于中國企業年金基金制度的進一步完善，具有一定的理論意義和現實意義。

一、企業年金委托風險現狀

根據《企業年金試行辦法》和《企業年金基金管理試行辦法》，企業年金基金的投資管理中各大主體之間形成了多層委托鏈條。在委托鏈條中，首先由發起人和受益人委托企業年金理事會管理本企業的企業年金事務；受托人則受企業年金理事會之委托管理企業年金基金財產，雙方是信托關系；受托人委托投資管理人、賬戶管理人和托管人分別行使企業年金基金財產的投資管理、賬戶管理和資產托管職能；以上主體都可能會委托中介機構行使相關職能。在如此復雜的委托關系中，任何一方當事人的道德風險都會直接損害員工利益，而若干當事人合謀則會帶來更大問題。

二、企業年金委托風險多角度探析

（一）從多重復雜性角度分析

1.多重復雜性增加了委托風險產生的概率。在企業年金委托關系中涉及眾多行為主體，其多重復雜性的委托關系使得企業年金運作的風險控制鏈加長。企業和職工自愿建立企業年金計劃，但其整個計劃的整個實施過程需要通過受托人、中介機構、實際管理機構等多重關系才能到達受益人，而各家機構在信息溝通、投資風險策略等方面都很難完全一致，因此加大了風險產生的概率。

2.多重復雜性委托關系使得監管難度增加。除了運營主體外，企業年金運營過程中還有多方機構參與企業年金運作的監管。因為企業年金多重復雜性委托關系使得參與企業年金運作的各個運營主體分別隸屬于不同部門的監管，因此其所面臨的監管主體也不盡相同。重復雜性委托關系使得對年金的運營監管，需要各個監管部門相互配合，因此，其監管體系的構架要突出其統一性、高效性。

（二）從主客觀原因角度分析

1.主觀原因。企業年金中的委托關系引致風險問題的主觀原因在于企業年金委托各行為主體之間利益目標不一致，企業年金人主觀上存在著作出不利于委托人利益的行為選擇的傾向。根據“經濟人假設”，法定受托人作為具有獨立利益的經濟人，其最終目標是追求自身貨幣收入和非貨幣收入的最大化。由于企業年金在實際市場化運營過程中，受托人又將一些專項工作交由受托人、投資管理人、賬戶管理人等人負責，使得各人有機會按自身利益出發作出行動選擇，因此如果各人在基金運營過程中的行為選擇更多考慮的是自己的利益，而忽視年金委托人的利益，就會產生損害委托人利益。

2.客觀原因。由于各方利益目標不一致，企業年金委托關系主觀上存在著人作出不利于委托人利益的行為選擇的傾向。

第一，信息不對稱。在企業年金的多重委托關系中，委托人由于欠缺專業知識和相關經驗，對各方人的工作表現和工作業績，委托人難以作出準確判斷。作為企業年金人的金融機構則對年金基金的運營狀況、自身工作努力程度和金融市場政策與信息的掌握上都具有絕對優勢。

第二，契約不完全。現實中的企業年金委托契約往往是關系契約，是從寬泛的角度去約束各當事人的權力和義務，只對總的目標、廣泛適用的原則、偶然事件出現時的決策程序和準則及解決爭議的機制達成協議。

第三，剩余控制權與剩余索取權不匹配。從追求年金最終收益最大化的角度來說，剩余控制權應當交給那些擁有信息優勢并有較高專業和決策能力的即人一方，而將企業年金的剩余索取權交給企業年金委托人，但在實際掌握企業年金基金剩余控制權又無須承擔后果的情況下，企業年金人就有機會在企業年金具體運營決策中追求自身利益，使企業年金委托人的利益受到侵害。

三、企業年金委托風險管理建議

（一）加快立法步伐，完善法律體系

完善的企業年金法律體系是其年金制度得以順利、快速發展的重要保證。目前，中國沒有一部獨立企業年金法律、法規出臺，只是在其他一些法律、法規中對該業務相關內容的管理有所涉及。政府應逐步提高法律層次、完善法律體系。中國企業年金業務涉及到社保、信托、證券、基金、審計、監察等多個領域，需要建立一個以《企業年金法》為主，以《信托法》、《合同法》、《證券投資基金法》等法律為補充的法律體系，充分發揮對中國企業年金規范有序發展的保障作用。

（二）創建制衡機制，營造競爭市場

中國企業年金發展規模正迅速增長，世界銀行預測，至2030年中國企業年金規模將高達1.8萬億美元，約15萬億元人民幣，成為世界第三大企業年金市場。而中國現在通過資格認定的企業年金基金管理機構還非常有限，由此形成巨額的企業年金資金追逐少量的企業年金基金管理機構的局面。為了適應中國企業年金發展的需要，也為了營造一個充分競爭的市場環境，政府應加快構建人競爭市場的步伐，使更多優質的專業機構、金融機構等人成為企業年金基金管理機構。

同時，企業年金的受托機構、賬戶管理人、基金托管人以及投資管理人之間必須建立起相互制衡的完善的內控制度，有效管理和控制企業年金運營，考慮引入多種類型的投資管理人，建立不同管理機構之間的相互制衡制度，使它們之間形成競爭機制，使得受托人擁有更大的選擇空間。

（三）建立披露機制，完善評鑒標準

目前，中國企業年金市場發展尚處于初級階段，，相關的法律法規還不健全，為了更好地保障企業年金計劃委托人的利益，應當建立嚴格的準入制度和市場退出制度，以及建立一套能涵蓋到企業年金運營的各個環節的、完備的信息披露與報告制度。

中國的企業年金委托風險管理問題中涉及了諸多行為主體，隨之而來的委托風險也在不斷加大。應不斷加強不同監管機構間的相互協調與合作，通過對各環節的協同監管，整體上提高企業年金監管體系的監管效率，同時加快建立一套有針對性的企業年金運營監督評鑒標準，保護企業年金的安全。

（四）規范中介機構，強化監督機制

中國的企業年金中介服務市場已經取得了長足的發展，但在其快速發展的過程中，中國的企業年金中介服務市場也出現了一些問題，整體上制約和阻礙了其總體水平的發展，導致社會公眾對中介服務機構信任感缺失。為了防止中國企業年金委托風險的產生，強化企業年金中介服務機構的外部監督機制，我們應當盡快引進和培育高信譽的獨立的企業年金中介服務機構，建立嚴格的社會中介機構準入機制，提高隊伍整體素質和整個行業組織化程度，進一步完善企業年金中介服務市場，強化其在企業年金市場化運營中的社會監督職能。

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[12]劉德浩.試論中國養老保險基金的監管機制設計[C].兩岸四地社會福利學術研討會論文集，2004.

篇（11）

[論文摘要]本文就運營成本控制的概念、內容、原則、方法進行闡述，著重剖析當前道路運輸企業成本控制存在的一些問題，并就這些問題如何解決提出了應采取的相應措施。

目前我國許多運輸企業運營成本控制還相當脆弱，而有效的運營成本控制是企業在激烈的市場競爭中成功的關鍵。但成本控制絕對不是單純的成本壓縮，需要建立起科學合理的成本控制系統，讓企業的管理者清楚地掌握成本構架、成本控制要點，從根本上改善企業成本狀況，從而真正實現有效的成本控制。

一、道路運輸企業運營成本控制的概念

所謂道路運輸企業運營成本控制，就是指企業在運輸生產經營活動中，用一定的標準對成本的形成進行監測、調整，保證企業達到成本目標的過程。其目的是以最少的資金消耗完成更多的運輸工作量，并要在運輸生產經營過程的各個環節，厲行節約，降低成本，提高經濟效益。其任務是通過建立健全成本控制系統，運用各種控制手段與方法，對成本的開支進行適時、全面、有效的控制，防止運輸生產經營活動中的損失和浪費，避免成本偏差的發生，保證企業成本目標的實現。

二、目前道路運輸企業運營成本控制中存在的問題

道路運輸企業運營成本控制是隨著單位對內強化管理，對外滿足社會需要而不斷豐富和發展起來的。我國企業在長期的實踐中總結出了一些運營成本控制管理方面的方法和措施，如成本管理、成本否決法等等，但由于受種種因素的限制，這些方法和措施還不夠完善，存在著一些缺陷和不足。

1.總體認識上存在的問題

相當部分人認為運營成本的控制只是單位管理人員的控制，與其他人無關。筆者曾對福建省道路運輸九大公司進行抽樣調查，結果顯示：大部分人對運營成本控制概念模糊，特別是駕駛員和修理人員，他們認為這是基層管理人員的控制，而基層管理人員認為是上級管理人員的控制，一些未改制的企業更加明顯。

2.油料控制存在的問題

(1)油耗標準難于制定。運營成本的控制關鍵在于制定比較合理的消耗標準，而在制定車輛油耗標準時存在難于準確制定的問題。

(2)燃料消耗的獎懲辦法難于確定，獎懲實際效果往往事與愿違。曾經出現每個駕駛員都嚴重超定額消耗，而他們卻愿意接受處罰的不正常現象。

(3)考核執行難。在實際測量每位駕駛員的油箱內實際庫存油量時，測量者往往忙于日常的業務，沒有去認真測量記錄，而是根據駕駛員自行申報的數量進行填寫，造成考核數據不準確。

(4)加油發票報銷監管存在漏洞。駕駛員與定點加油站互相勾結，虛開發票多報銷的現象難以監管控制。

3.修理費控制存在的問題

一方面，車輛的維修需要較強的專業知識，修理費用與修理人員技術的好壞有關，即修理技術好壞直接影響修理成本。另一方面，如果沒有設置技術監督部門，就很難界定是否需要修理，是更換小零件還是更換總配件。此外，如果車輛在長途運行過程中，駕駛員打電話說要更換某個配件，在沒辦法到達現場的情況下，企業管理者也往往難于適從。

三、運營成本控制應采取的措施

1.加強全體職工成本控制規范的培訓，努力提高成本控制意識

基層管理人員、駕駛員及修理人員在運營成本控制中尤其重要。基層管理人員在貫徹執行運營成本的考核方面擔負著重要的角色；駕駛員在燃料、輪胎及修理費等方面是最直接的控制者，消耗量的多少與他們密切相關；修理人員在維修控制方面也是及其關鍵的，他們的技術水平決定著修理費用的多少。

因此，運營成本的控制不是單位管理人員的控制，而是全員、全過程的控制，職工對一些新頒布的成本控制規范知之不多，對新的成本控制方法缺乏了解，這就要求單位職工應加強運營成本控制規范的定期培訓、考核，努力提高成本控制意識。

2.加強燃料控制

(1)制定合理的油耗標準。每一輛車在制造完成出廠時，一般都有最低的油料消耗標準，但是此標準并不能作為考核依據，企業要根據實際線路進行測算，以取得各種車型的油耗定額標準。油料的消耗與車輛的車型、駕駛員操作、路面等級、車輛新舊程度、季節變化等有關。例如：企業新購一輛宇通客車，線路是漳州至福州，說明書上給定最低的油耗是22升/百車公里。企業在制定油耗考核標準時，不能以22升/百車公里做為考核依據，而是要根據漳州往還福州線路，用正規操作的駕駛員，總共消耗多少升的油料，然后除以總行程，進行多次測算，以求取平均值來做為考核油耗標準。

(2)制定合理的獎罰措施。目前很多企業采取“半獎同罰”的方法，即按節油金額的五成來獎勵，按超支的全額罰款。其實這是企業油耗控制的又一個盲點。例如：某駕駛員在一個月內本來可以節油100升，當時的油價是5元/升，可是這個駕駛員卻多開200升油的發票，他可得到報銷款1000元，在月末考核的時候，因為他超支了100升，而被罰款500元，這樣相抵后可得500元。如果這個駕駛員按節油100升來算，他只能領到250元的獎勵，與虛開發票相比，他可多賺250元。因此，考慮到駕駛員每月節油有限，在制定獎懲方面，應采取“半獎雙罰”較為合理，即按節油金額的五成獎勵，按超支的雙倍罰款。

(3)重視油箱庫存檢查，提高考核效果。測量者往往忙于日常的業務，無遐顧及看似簡單的測量，造成考核不準確的問題。車輛交接班時，應測量車箱剩余油量，測量者不能為圖省事，具體在測量油箱庫存油量多少時，可以用油標測量法，也可以用加滿油箱的方法來確定。

(4)加強燃料發票管理，改變加油方式，堵塞報銷漏洞。企業應對每一輛車的油耗嚴加控制，最好的辦法是同一輛車、同一線路、不同駕駛員，把他們的油耗進行對比，或與同一車型、不同線路的油耗進行對比。如果有明顯超支，則應進行分析每一次加油所行駛路程，是否與實際相符。另外應采取磁卡加油方式，嚴禁與定點加油站互相勾結，一旦發現有不正當的交易，對當事者按貪污和相關規定嚴肅處理。