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篇（1）

根據(jù)對我國農(nóng)業(yè)保險制度的實證研究．筆者認為，在目前我國農(nóng)業(yè)保險制度缺位及其專門經(jīng)營機構(gòu)缺失的情況下，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)該義不容辭地率先承擔農(nóng)業(yè)保險這項政策性業(yè)務(wù)．盡快建立起主要由商業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)原保險、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險的多元化的農(nóng)業(yè)保險分工與合作經(jīng)營機制。

一、政府介入與發(fā)揮政策性農(nóng)業(yè)保險功能作用的實證分析

在我國廣大農(nóng)村．只有同時存在農(nóng)業(yè)政策性保險和農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險．農(nóng)業(yè)保險制度才是完善和協(xié)調(diào)的。無論是從理論上還是在國內(nèi)外的實踐中．都證明在市場經(jīng)濟條件下單純依靠商業(yè)性保險去承保和經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險完全行不通一方面由于農(nóng)業(yè)保險的外部性、高風(fēng)險、高成本、高價格和農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的有效需求較低，不足以支持一個商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險市場：另一方面，農(nóng)業(yè)保險的高賠付、低收益甚至負收益、以及農(nóng)業(yè)保險中長期存在的道德風(fēng)險和逆選擇性，無法維持商業(yè)保險公司對農(nóng)業(yè)保險的供給。在這種條件下，這部分保險資本必然投向其他能贏利的險別或險種，或向其他產(chǎn)業(yè)部門轉(zhuǎn)移，這就從根本上抑制了農(nóng)業(yè)保險的有效供給。

我們可以運用供求曲線分析商業(yè)保險公司在農(nóng)民自愿投保而沒有政府補貼的情況下．嚴格按市場規(guī)則經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險出現(xiàn)不斷萎縮是必然的如圖所示，在自愿投保的條件下，農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的購買不僅受到支付能力的約束．而且受農(nóng)業(yè)本身和農(nóng)業(yè)保險預(yù)期收益的約束，加之農(nóng)民一般不是風(fēng)險回避者這一特點，因此農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的需求較低，需求曲線是D。商業(yè)保險公司根據(jù)其經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的成本和平均利潤，所確定的供給曲線是S．在這種條件下兩條曲線不可能相交。當政府愿意為農(nóng)民提供一定的保費補貼．使得農(nóng)民實際支付的保費降低，需求曲線將向右上方移動到D’．此時需求曲線和供給曲線可能會相交于E點．成交數(shù)量為QE。政府如果給保險公司補貼經(jīng)營管理費、減免相關(guān)稅負．供給曲線將向右下方平行移動到S’．此時需求供給曲線可能會相交于A點，成交數(shù)量為QA

因此．農(nóng)業(yè)保險如果沒有政府的介入和支持而走商業(yè)化的道路難以成功．這是全世界農(nóng)業(yè)保險界經(jīng)過多年實踐普遍認可的理論．也是我國商業(yè)保險公司紛紛退出農(nóng)業(yè)保險的主要原因之一，我國于1982年開始由中國人民保險公司等陸續(xù)開辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)．但隨著政府支持性措施減弱，特別是保險公司開始向商業(yè)性保險公司轉(zhuǎn)變后，農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)逐步萎縮．而且由于風(fēng)險大、經(jīng)營成本高、投保率低和賠付率高，導(dǎo)致經(jīng)營者持續(xù)性收不抵支．農(nóng)業(yè)保險長期虧損．各家保險公司相繼取消了農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營據(jù)統(tǒng)計．2004年農(nóng)險保費收入僅3．96億元．與歷史最高峰相比．萎縮了一半1982～2002年期間，農(nóng)業(yè)保險的平均賠付率高達88％．遠高于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營盈虧平衡點79％的賠付率．1985年至2004年間，只有兩年微利．18年虧損。目前，我國農(nóng)業(yè)保險仍處于低水平的發(fā)展初級階段．表現(xiàn)為“三高三低”，即高風(fēng)險、高虧損、高需求和低覆蓋率、低供給、低投保率。為此，借鑒國際經(jīng)驗，根據(jù)各地農(nóng)村經(jīng)濟和農(nóng)業(yè)發(fā)展實際．我國應(yīng)該主要采取政策性保險與商業(yè)性保險相結(jié)合的方式，在政府成立專門保險機構(gòu)或職能部門負責農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營．實施政府政策支持的同時．努力發(fā)揮商業(yè)性保險運作的市場配置作用，降低財政負擔，逐步建立起農(nóng)業(yè)政策性保險和農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險并存的多層次體系、多渠道支持、多主體經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險制度框架。二、重構(gòu)有中國特色的農(nóng)業(yè)政策性保險與商業(yè)保險協(xié)調(diào)發(fā)展機制

關(guān)于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營與發(fā)展的模式．國外一般有六種模式：政府主辦、商業(yè)保險公司經(jīng)營：政府主辦、政府成立公司經(jīng)營；政府補貼、社會組織經(jīng)營：政府和金融機構(gòu)主辦、政府控股公司經(jīng)營；政府提供政策支持、自愿互助合作經(jīng)營：以及嚴格限定承保條件的商業(yè)性經(jīng)營等發(fā)展模式。國內(nèi)在推進農(nóng)業(yè)保險制度試點中．也可概括為五種模式：政府扶持、商業(yè)保險公司農(nóng)險政策性業(yè)務(wù)；成立政策性保險公司；成立互助保險經(jīng)營機構(gòu)：外資保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)；成立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司等經(jīng)營模式。

筆者認為，根據(jù)我國的實際情況，應(yīng)該建立主要由商業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)原保險、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險的多元化的農(nóng)業(yè)保險分工與合作經(jīng)營機制；同時，以獨立完善的法律法規(guī)為主要基礎(chǔ)，以強制性保險為主要手段．構(gòu)建以政府政策支持為主要保障方式的農(nóng)業(yè)保險制度。

篇（2）

1.財政部門不斷加大了農(nóng)業(yè)保險保費補貼力度。近年來，全國各地積極引導(dǎo)和支持農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險，并為他們提供一定額度的保費補貼。截至目前為止，補貼品種已經(jīng)覆蓋了主要的大宗農(nóng)產(chǎn)品，不但有種植業(yè)，同時還有養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)三大類15個品種。逐步提高了補貼比例，并根據(jù)各地不同的區(qū)域、險種情況，實施了一系列相關(guān)的傾斜政策，起到了“蝴蝶效應(yīng)”。與此同時，保險機構(gòu)與地方政府還積極開展特色農(nóng)業(yè)保險，突出創(chuàng)新驅(qū)動，強化風(fēng)險防控，持續(xù)加大了支持力度。

2.農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制逐步得到了建立。針對近年來全國各地水災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、泥石流等災(zāi)害連續(xù)不斷的狀況，為了減少因災(zāi)害給農(nóng)業(yè)造成的損失，2013年財政部出臺了《農(nóng)業(yè)保險大險風(fēng)險準備金管理辦法》，制定了更加詳細的準備金提取比例，從而為保證農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展建立了更加堅實的基礎(chǔ)。黑龍江、江西等省市通過實施大災(zāi)風(fēng)險準備金與再保險制度，對受損農(nóng)戶進行了及時賠付與穩(wěn)定經(jīng)營。

3.形成了多元化的農(nóng)業(yè)保險體系。首先，由于我國農(nóng)業(yè)災(zāi)害多、基礎(chǔ)設(shè)施差等原因，保險機構(gòu)緊緊圍繞“保成本、廣覆蓋”的理念，大力推動農(nóng)業(yè)保險全面發(fā)展，促進市場規(guī)模迅速增長。2013年農(nóng)業(yè)保費首次突破1萬億元、投保農(nóng)戶2億戶次，農(nóng)作物承保面積達到11億畝。其次，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體和涉及“三農(nóng)”產(chǎn)品的供給增長迅速。經(jīng)辦農(nóng)業(yè)保險的機構(gòu)已達到20多家，這其中既有全國性的綜合性保險公司，也有地方性專業(yè)保險公司，從服務(wù)理念、服務(wù)方式、服務(wù)范圍、服務(wù)品種等各個方面都有了很大的變化。再次，農(nóng)業(yè)保險實現(xiàn)了盈虧平衡，增強了多元化農(nóng)業(yè)保險體系的可持續(xù)性。在政府優(yōu)惠扶持政策的大力推動下，廣大農(nóng)戶從參加保險中嘗到了甜頭，投保意識大幅提升。

二、挑戰(zhàn)與機遇并存

眾所周知，我國農(nóng)業(yè)保險工作已經(jīng)取得了不菲的成績，但是與發(fā)達國家先進水平和“三農(nóng)”對保險的需求相比，還有很大的差距。這對我們保險工作者來說，還有許多問題需要逐一解決。

1.進一步擴大保險覆蓋面與提高保障水平。我國目前農(nóng)業(yè)保險的實際保障水平比較低，以糧食作物為例，一畝糧食作物保險的保障費用在300元左右，但是生產(chǎn)成本就在400元以上。無法為農(nóng)民完全起到保障作用，應(yīng)按投入成本進一步提高理賠費用。同時，目前我國農(nóng)作物的投保率還遠遠低于發(fā)達國家的投保率，還有上升的空間，有待于經(jīng)過政府部門和保險工作者的廣泛宣傳、發(fā)動，進一步擴大農(nóng)戶投保意識與投保能力，從而大幅提高農(nóng)作物的保障水平。

2.尚未建立全方位、多角度、全鏈條式的大風(fēng)險分散機制。由于我國農(nóng)業(yè)保險開展時間比較晚，保險機構(gòu)對風(fēng)險種類、發(fā)生概率、受災(zāi)頻率以及損失程度等相關(guān)數(shù)據(jù)了解、掌握得還遠遠不夠。因此，沒有建立較全面的大災(zāi)分散機制，同時也不能夠全面、準確地向有關(guān)方面提供充分的理賠依據(jù)。一些地方雖然在第一時間為受災(zāi)單位與農(nóng)戶進行了積極的理賠，但大都是臨時救急性質(zhì)的措施，無法形成完整、有效的大風(fēng)險分散制度。

3.對農(nóng)戶日益增長的補貼訴求沒有科學(xué)地進行引導(dǎo)。近年來，中央財政部門陸續(xù)對主要農(nóng)作物進行了補貼，各地都希望中央提高對當?shù)剞r(nóng)作物的財政補貼。但是，由于全國地緣遼闊，發(fā)展不一，難以理清中央與地方的事權(quán)與支出責任。因此，在積極支持廣大農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險、爭取中央財政補貼的同時，也要教育他們培養(yǎng)主動參與市場競爭的意識，用科學(xué)和現(xiàn)代化的生產(chǎn)管理戰(zhàn)勝自然災(zāi)害，發(fā)揮市場的決定作用。另外，要積極引導(dǎo)農(nóng)戶對農(nóng)作物的補貼訴求，盡可能地進行統(tǒng)籌考慮和大力支持。

三、建立大災(zāi)風(fēng)險

分散機制———明確事權(quán)，創(chuàng)新理念2014年12月召開的中央經(jīng)濟工作會議在對今后經(jīng)濟工作的總體要求中指出：要“加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式”。保險機構(gòu)與保險工作者要按照中央的要求，深刻認識新常態(tài)，適應(yīng)新常態(tài)，引領(lǐng)新常態(tài)，繼續(xù)堅持“政府引導(dǎo)，市場運作”的原則，緊緊圍繞“三農(nóng)”工作這一中心，加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，奮力開創(chuàng)農(nóng)業(yè)保險新局面。

1.要進一步搞好政府與市場的關(guān)系，增強加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的自覺性。當前和今后一段時期，仍然要將政策支持的重點放在“保大宗、保生產(chǎn)、保成本”上，緊緊盯住保障糧食生產(chǎn)安全這一重中之重。全體保險工作者必須要有一個清醒的認識，只有將保障糧食安全與大宗農(nóng)產(chǎn)品安全放在第一位，明確農(nóng)業(yè)保險政策重心，才能做好其他各項工作，這是一切工作的前提。同時，要積極鼓勵“突出重點，鼓勵創(chuàng)新”，加大“綠箱”政策扶持力度，逐步規(guī)范市場，健全各項制度。另外，要根據(jù)各地總體財力情況、支農(nóng)體系設(shè)計以及農(nóng)業(yè)保險發(fā)展階段等，發(fā)揮政策合力，正確處理好各項補貼之間的關(guān)系，堅持發(fā)展，主動作為，牢牢把握發(fā)展大勢。

2.要進一步提高保障水平與覆蓋面，科學(xué)、合理地劃分事權(quán)和支出責任。首先，要提高對全國重點糧食生產(chǎn)大縣農(nóng)作物保險的政策扶持力度。進一步提高覆蓋面，做到“愿保盡保”，不留死角。其次，要深入基層，搞好調(diào)研。根據(jù)各地的具體情況，特別是對“老少邊窮”地區(qū)，要因地制宜，推出結(jié)合當?shù)貙嵡椴⑿兄行У碾U種，提高保障水平，讓廣大農(nóng)戶“買得放心，用得舒心，干得開心”，滿心歡喜地愿意成為農(nóng)業(yè)保險的使用者、受益者和推廣者。

篇（3）

（一）支持模式美國財政對農(nóng)業(yè)保險的支持模式表現(xiàn)為農(nóng)業(yè)保險的具體業(yè)務(wù)均在私論文營農(nóng)業(yè)保險公司和農(nóng)業(yè)保險投保人之間發(fā)生，由私營農(nóng)業(yè)保險公司完成，政府不參與農(nóng)業(yè)保險直接業(yè)務(wù)的經(jīng)營領(lǐng)域，美國風(fēng)險管理局（聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司）負責農(nóng)業(yè)保險推廣和教育，并且對私營農(nóng)業(yè)保險公司經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)提供財政支持，對投保人提供保費補貼。另外，為了對農(nóng)業(yè)保險的參保率提供保證，美國還將農(nóng)業(yè)保險的保費補貼與其它農(nóng)業(yè)財政支持計劃捆綁起來，對農(nóng)業(yè)保險實行事實上的強制參加。當前，我國政策性農(nóng)業(yè)保險主要采取各地區(qū)試點的方式進行發(fā)展。從目前全國來看，已有近九成省份開展了有財政支持的政策性農(nóng)業(yè)保險。我國政策性農(nóng)業(yè)保險財政支持模式主要有：上海、吉林為代表的“大農(nóng)險”模式，浙江、海南為代表的以“共保”為主的模式，四川、蘇州為代表的商業(yè)性保險公司為政府代辦模式，黑龍江農(nóng)墾區(qū)為代表，以互助合作組織為經(jīng)營主體的模式。除了上海等幾個地區(qū)采取地區(qū)“統(tǒng)保”方式外，全國絕大多數(shù)地區(qū)財政支持的政策性農(nóng)業(yè)保險均是自主自愿的原則，并沒有采取強制或變相強制的措施。美國和我國各試點地區(qū)財政對農(nóng)業(yè)保險的支持模式都是針對本國的實際情況建立的，具體對比見表1。從表1中可以看出，從市場化角度而言，美國財政對中美財政支持農(nóng)業(yè)保險的比較研究國是一個農(nóng)業(yè)大國，也是世界上發(fā)生自然災(zāi)害最為嚴重的國家之一。在自然災(zāi)害損失中農(nóng)業(yè)最為嚴重，而且農(nóng)業(yè)承受自然災(zāi)害損失的能力最為脆弱。自然災(zāi)害每年給我國造成巨額經(jīng)濟損失，農(nóng)業(yè)風(fēng)險問題一直是困擾我國農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的突出問題。在后WTO時代，傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)補貼政策空間和效力日漸式微，以農(nóng)業(yè)保險為代表的“綠箱政策”空間和效力與日俱增。但農(nóng)業(yè)保險在我國現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理體系中仍處于附屬地位。借鑒發(fā)達國家政策性農(nóng)業(yè)保險的財政支持經(jīng)驗，對于發(fā)展我國政策性農(nóng)業(yè)保險事業(yè)有著重要意義。中美政府財政支持農(nóng)業(yè)保險運作情況比較分析美國作為農(nóng)業(yè)大國，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的支持向來力度很大，自從其于1938年開辦政策性農(nóng)業(yè)保險以來，針對自身的國情，形成了獨具特色的農(nóng)業(yè)保險運營模式和財政支持模式，這些模式和經(jīng)驗對于發(fā)展我國特色農(nóng)業(yè)保險有著重要的借鑒意義。本文擬從財政對農(nóng)業(yè)保險的支持模式、支持項目、支持標準、支持層次、稅收優(yōu)惠、財我農(nóng)業(yè)保險的支持模式市場化程度很高，其農(nóng)業(yè)保險的具體業(yè)務(wù)均由私營農(nóng)業(yè)保險公司直接經(jīng)營，政府完全退出農(nóng)業(yè)保險直接經(jīng)營的領(lǐng)域，只是通過聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司為農(nóng)業(yè)保險提供較大力度的財政支持，包括農(nóng)業(yè)保險的強制性都是以經(jīng)濟手段進行的；我國各試點模式的市場化程度也比較高，農(nóng)業(yè)保險的具體業(yè)務(wù)要么由商業(yè)性保險公司直接經(jīng)營，要么由商業(yè)性保險公司組成“共保體”經(jīng)營，只有黑龍江農(nóng)墾區(qū)由互助合作組織進行經(jīng)營。美國模式的強制性較高，通過經(jīng)濟手段，即用一定的優(yōu)惠政策捆綁來達到事實上的強制性；我國的試點模式中上海與黑龍江采取的是地區(qū)“統(tǒng)保”，有著一定的強制性，其他地區(qū)基本上都是采取自主自愿的原則。

（二）支持項目美國財政對農(nóng)業(yè)保險的支持項目主要有：保費補貼，針對農(nóng)業(yè)保險投保人所承擔高保險費率提供的補貼；業(yè)務(wù)費用補貼，針對經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險具體業(yè)務(wù)，私營農(nóng)業(yè)保險公司所承擔的高成本提供的補貼；再保險支持，針對私營農(nóng)業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的高風(fēng)險性提供比例再保險和超額損失再保險保障；聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司的各項費用以及農(nóng)作物保險推廣和教育費用。我國現(xiàn)階段各試點地區(qū)財政對農(nóng)業(yè)保險的支持項目包括：保費補貼，針對農(nóng)戶所承擔的高保險費率提供的補貼；保險責任分攤，即在一定范圍內(nèi)和一定程度上與保險機構(gòu)分攤保險責任；財政兜底，即對巨災(zāi)風(fēng)險造成保險機構(gòu)的損失由政府財政兜底。美國與我國政府對農(nóng)業(yè)保險的支持項目的對比情況見表2，從中可以看出，美國財政對農(nóng)業(yè)保險的支持項目齊全，體系完善；而我國政府財政對農(nóng)業(yè)保險的支持項目中，只有保費補貼是在所有試點地區(qū)實施，其它項目只有在部分試點地區(qū)實行，從全國來看，我國政策性保險的財政支持項目仍有待完善。

（三）支持標準美國政府財政對參加農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)民表1財政支持農(nóng)業(yè)保險模式比較比較角度美國中國上海模式浙江模式四川模式黑龍江模式市場化程度高高高高低強制保險程度高中低低中60商業(yè)時代（原名《商業(yè)經(jīng)濟研究》）2008年27期所交保費提供補貼，各險種的補貼標準不同，補貼標準因產(chǎn)量保障水平的差異而有所不同，隨時間推移越來越大，同保障水平的高低相反。2000年，美國財政對農(nóng)業(yè)保險保費的補貼額平均約為純保費的53%（保費補貼額平均每英畝為6.6美元），其中巨災(zāi)保險補貼全部保費，多種風(fēng)險農(nóng)作物保險、收入保險等保費補貼率約為40%。表3為美國農(nóng)作物保險一切險保費補貼率的變化情況。從中可以看出美國政府財政對農(nóng)業(yè)保險支持力度的逐步增強，而到美國財政對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營業(yè)務(wù)的支持主要有，通過聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司向承辦政府農(nóng)作物保險的私營保險公司提供20%-25%的業(yè)務(wù)費用（包括定損費）補貼，承擔聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司的各項費用以及農(nóng)作物保險推廣和教育費用，以及通過聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司向私營保險公司提供比例再保險和超額損失再保險保障，同時聯(lián)邦政府還通過其它一些法律規(guī)定，鼓勵地方政府根據(jù)其財力狀況對農(nóng)業(yè)保險進行補貼。我國政策性農(nóng)業(yè)保險的保障水平比較低，尚處于保成本階段。但是對于保成本階段的保費補貼，財政支持的標準還是比較高的。中央財政補貼試點的六個省份中，各級財政提供的保費補貼比例超過50%，各級財政為能繁母豬保險提供的保費補貼比例也超過50%，地方政府自行試點地區(qū)對農(nóng)業(yè)保險保費補貼比例最低為海南省的30%，大多數(shù)在50%以上，甚至達到70%-80%。但是在各級財政在農(nóng)業(yè)保險的其他支持項目上的標準卻很低，只有浙江等少數(shù)地區(qū)政府承擔保費收入3-5倍以內(nèi)的超額賠償責任。

綜上所述，美國對農(nóng)業(yè)保險的財政支持標準很高，雖然政府不介入農(nóng)業(yè)保險的直接經(jīng)營，但其對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營業(yè)務(wù)都有很高比例的財政支持；而我國政府財政對農(nóng)業(yè)保險的支持項目中，只有保費補貼是在所有試點地區(qū)實施，其它項目只有在部分試點地區(qū)實行，從全國來看，我國政策性保險的財政支持項目亟待完善。

（四）支持層次農(nóng)業(yè)保險的主要作用在于穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，分散經(jīng)營風(fēng)險，從而降低農(nóng)產(chǎn)品價格，使生產(chǎn)者剩余向消費者剩余轉(zhuǎn)移。在統(tǒng)一的國內(nèi)市場中，農(nóng)業(yè)保險作為一種準公共商品，其受益范圍是全國，因此政策性農(nóng)業(yè)保險的財政支持也應(yīng)該主要由中央政府來提供，地方政府可以根據(jù)其財力、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件等具體情況提供輔的財政支持。美國農(nóng)業(yè)保險的財政支持主要來源于聯(lián)邦政府財政，保費補貼、業(yè)務(wù)費用補貼、再保險支持，聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司的各項費用以及農(nóng)作物保險推廣和教育費用，均由聯(lián)邦政府財政支出，也鼓勵州和地方政府對農(nóng)業(yè)保險提供相應(yīng)的補貼。我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀中存在著多層次財政支持的局面。中央政府財政僅對中西部地區(qū)能繁母豬保險提供50%保費補貼，對江蘇等6個試點省份農(nóng)業(yè)保險提供25%的保費補貼。其余地區(qū)及其他種類政策性農(nóng)業(yè)保險的財政支持主要來源于省級財政，甚至要求市縣區(qū)財政參與分攤，稅收優(yōu)惠也基本上是營業(yè)稅、印花稅等地方稅種的減免，財政支持層次偏低。美國聯(lián)邦政府財政支持，保證了農(nóng)業(yè)保險的順利實施。而我國對農(nóng)業(yè)保險的財政支持現(xiàn)狀，雖然有利于各種模式在不同地區(qū)試點的開展，但卻造成了試點地區(qū)財政支持力度不足，以及一些地區(qū)農(nóng)業(yè)保險的財政支持由于財力缺乏而無法開展，阻礙了政策性農(nóng)業(yè)保險在我國的可持續(xù)發(fā)展。

（五）稅收優(yōu)惠美國政府對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠力度較大，對于聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司一切財產(chǎn)，包括分支機構(gòu)、資本、準備金、結(jié)余、收入、財產(chǎn)權(quán)和免賠款，免征一切現(xiàn)有和將來可能開征的稅收，包括國家所征稅種、各級地方政府所征稅種，私營農(nóng)作物保險公司保險合同和由公司提供再保險的保險公司均免征一切稅收。各級政府對農(nóng)業(yè)保險的稅收優(yōu)惠政策，使農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)除了其業(yè)務(wù)成本外不再有其它方面的負擔。我國政策性農(nóng)業(yè)保險實踐中的稅收優(yōu)惠力度小，范圍窄，僅對種養(yǎng)兩業(yè)的保險業(yè)務(wù)免征營業(yè)稅和印花稅。即使有部分試點地區(qū)擴大了稅收優(yōu)惠范圍，也只能在一定程度上減免地方稅收，政策性農(nóng)業(yè)保險依然承擔著一定的稅負。美國農(nóng)業(yè)保險在政府財政的大力扶持下得到了很快的發(fā)展，雖然政府沒有介入農(nóng)業(yè)保險的直接經(jīng)營，但提高了保費補貼幅度，對私營公司提供再保險、稅收和補貼等方面的大力支持，使美國農(nóng)業(yè)保險險種創(chuàng)新越來越多，農(nóng)業(yè)保險的參與度也有了很大的提高。據(jù)統(tǒng)計，美國目前農(nóng)作物可保品種已達100余個。在全美200萬農(nóng)戶中，有近150萬戶投保了農(nóng)業(yè)險，參與率高達75%。1997年，美國農(nóng)作物保險的承保面積為1.822億英畝，2004年已經(jīng)超過2.21億英畝，8年增加了21%。其中2002年為2.87億英畝，占可保面積的81.3%。不過，美國農(nóng)業(yè)保險的財政支持政策中也存在不少問題尚未得到解決。首先是美國財政對農(nóng)業(yè)保險的高支持度造成了很大的財政壓力，雖然在加大對農(nóng)業(yè)保險財政支持力度后農(nóng)業(yè)保險參與率有了一定的提高，但是進一步提高參與率的邊際成本已經(jīng)很高；農(nóng)業(yè)保險中存在嚴重的逆向選擇和道德風(fēng)險，并沒有得到有效解決，由于農(nóng)業(yè)保險與其他農(nóng)業(yè)支持計劃捆綁，許我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)萎縮的經(jīng)濟學(xué)分析.農(nóng)業(yè)經(jīng)濟問題多農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者參加農(nóng)業(yè)保險只是為了取得財政補貼，存在著大量的騙保行為，政策性農(nóng)業(yè)保險應(yīng)有的風(fēng)險管理功能被異化為農(nóng)民獲取政府財政補貼的“剎手锏”。與美國相比，我國政策性農(nóng)業(yè)保險保障水平較低，對中央財政并沒有造成壓力，但是由于對農(nóng)業(yè)保險的財政支持主要由省、市為主的地方政府提供，使得原本已捉襟見肘的地方財政承受了更大的壓力，也限制了政策性農(nóng)業(yè)保險在各地區(qū)的發(fā)展。從參保率來看，各試點地區(qū)農(nóng)業(yè)保險的參保率并不高，即使是在因采取“共保”模式而較為成功的浙江省，截止到2007年6月30日，全省共有13976戶農(nóng)戶參保，投保金額99397萬元，保費收入2164萬元，已完成大戶基數(shù)的33%。同時農(nóng)業(yè)保險在我國現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理體系中仍處于附屬地位，大多數(shù)農(nóng)業(yè)風(fēng)險造成的損失要由財政救濟和農(nóng)戶自身承擔。但是由于我國很多農(nóng)業(yè)保險地區(qū)采取了“統(tǒng)保”等應(yīng)對措施，農(nóng)業(yè)保險所面臨的逆向選擇和道德風(fēng)險問題并不嚴重。美國與中國財政支持農(nóng)業(yè)保險的績效對比見表4，表中從支持農(nóng)業(yè)保險所產(chǎn)生的財政壓力、逆向選擇與道德風(fēng)險程度、農(nóng)業(yè)保險參與率等幾個角度對兩國財政支持農(nóng)業(yè)保險的績效進行了評價和對比。構(gòu)建我國農(nóng)業(yè)保險可持續(xù)發(fā)展的財政支持體系

（一）增加財政支持項目在通過保費補貼提高農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險積極性之后，還需要增加財政支持項目來降低農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)成本和風(fēng)險，調(diào)動保險機構(gòu)積極性，主要有：針對我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)經(jīng)營成本高的特點，對農(nóng)業(yè)保險提供業(yè)務(wù)費用補貼；針對我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然災(zāi)害發(fā)生頻繁、波及范圍廣、損失大等特點，單一農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)難以承受，政府財政作為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的后盾，對農(nóng)業(yè)保險提供再保險支持；針對農(nóng)業(yè)保險，特別是地方試點農(nóng)業(yè)保險難以在空間上有效運用大數(shù)原理分散風(fēng)險的特點，可在財政支持下鼓勵保險機構(gòu)通過建立風(fēng)險基金的形式在時間上分散風(fēng)險。

篇（4）

之所以實行這種體制，是基于生產(chǎn)者、保險公司和國家機構(gòu)對保險的需求和能做的貢獻。作為生產(chǎn)者，有對風(fēng)險進行保障的需求，也存在對商業(yè)性保險公司的不信任，希望投保時有一個適中且能承擔的保險費用，以及災(zāi)后快速及客觀的定損和理賠。作為商業(yè)性保險公司，有獲取災(zāi)害風(fēng)險信息的需求，有通過再保險分散風(fēng)險的需求，有災(zāi)害風(fēng)險管理及定損經(jīng)驗。作為國家機構(gòu)，擁有調(diào)控生產(chǎn)的工具，擁有信息及風(fēng)險研究經(jīng)驗，有對生產(chǎn)者進行補貼的能力，具備政策推廣能力，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供抵御自然風(fēng)險保護的需要。三方結(jié)合是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的理想組織架構(gòu)。

西班牙發(fā)展農(nóng)業(yè)保險有完善的農(nóng)業(yè)保險法律體系。在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險方面有一系列的法律、法規(guī)和規(guī)定、計劃等。1978年西班牙頒布了綜合農(nóng)業(yè)保險法（87／1978），1979年以皇家法令2329／1979號公布了綜合農(nóng)業(yè)保險法87／1978實施細則；為了將農(nóng)業(yè)保險法和實施細則落到實處，西班牙農(nóng)業(yè)、漁業(yè)及食品部還制定三年農(nóng)業(yè)保險計劃和年度農(nóng)業(yè)保險計劃，確定參加保險的作物和險種，確定國家對參保農(nóng)民的保費補貼，由國家農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)與農(nóng)業(yè)保險有限公司（農(nóng)業(yè)共保體）協(xié)商后，提交設(shè)在農(nóng)業(yè)部的農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)委員會（由農(nóng)業(yè)部、財政經(jīng)濟部、農(nóng)業(yè)保險有限公司、農(nóng)場主代表組成）討論通過，然后提交國家部長會議審定通過，并公布實行。

農(nóng)業(yè)、漁業(yè)和食品部每年對劃撥的保費補貼預(yù)算進行審批，每年還制定一個農(nóng)業(yè)保險補貼規(guī)定，確定農(nóng)業(yè)保險保費補貼的具體事項，保費補貼由農(nóng)業(yè)部下屬的國家農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)直接撥給農(nóng)業(yè)保險有限公司（農(nóng)業(yè)保險共保體）。通過自治州農(nóng)業(yè)管理委員會對中央政府規(guī)定的應(yīng)承擔的補貼部分進行補貼。

參與該體系的中央政府部門包括農(nóng)業(yè)、漁業(yè)和食品部及下屬的國家農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)。國家農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)是直屬于國家農(nóng)業(yè)部的自治機構(gòu)，它的主要職能是：作為該體系中所有不同機構(gòu)的協(xié)調(diào)機構(gòu)，以推動農(nóng)業(yè)保險體系的發(fā)展；為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供對抗不可控自然風(fēng)險的保護體系；擬定國家農(nóng)業(yè)保險政策，對新風(fēng)險及新農(nóng)業(yè)產(chǎn)品加入農(nóng)業(yè)保險體系進行精確的技術(shù)研究及分析，為保險合同制定農(nóng)業(yè)方面的內(nèi)容（農(nóng)產(chǎn)品價格、產(chǎn)量、技術(shù)條件等），為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供信息及咨詢；制定農(nóng)業(yè)保險三年及年度計劃并將其提交中央政府審批。提交農(nóng)業(yè)部審批的草案內(nèi)容包括：向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者推廣農(nóng)業(yè)保險并提供保費補貼，確定與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有關(guān)的農(nóng)作物種植和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動的最低技術(shù)條件，每個區(qū)域或地區(qū)的可投保的最大收益及損失的價格；與承保有關(guān)的各個險種的承保期限；與保險范圍有關(guān)的保單的保障期限；農(nóng)漁食品部每年審批對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的保費補貼預(yù)算，確定對農(nóng)業(yè)企業(yè)的保費補貼，在整個體系中，平均保費補貼為保費的50%，2006年農(nóng)漁食品部的保費補貼高達2.78億歐元。大約有47萬名農(nóng)牧漁及林業(yè)生產(chǎn)者投保，總保額升至91億歐元，保費高達6.54億歐元，總賠付額約達4.4l億歐元。

參加該體系的另一個中央政府部門是經(jīng)濟財政部及下屬的保險和養(yǎng)老基金總局（D.G.s.）和保險賠償集團（C.C.S.）。保險和養(yǎng)老基金總局的職能包括審批共保年度協(xié)議，參與制定事故（災(zāi)害）定損規(guī)定，負責向經(jīng)濟部提交關(guān)于保險賠償集團再保規(guī)定的條例。

保險賠償集團是強制再保險機構(gòu)，主要職能包括：界定農(nóng)業(yè)可保風(fēng)險與試驗型風(fēng)險；對試驗型險種提供再保險；對可保風(fēng)險只參與部分再保險；對于商業(yè)保險機構(gòu)未承保的部分，它作為直接保險機構(gòu)進行承保；負責掌控事故（災(zāi)害）的定損。

地方自治州政府通過自治州農(nóng)業(yè)管理委員會對中央政府規(guī)定的應(yīng)承擔的補貼部分進行補貼。

商業(yè)保險機構(gòu)是農(nóng)業(yè)保險有限公司，是所有愿意從事農(nóng)業(yè)保險的保險機構(gòu)的組合（農(nóng)業(yè)風(fēng)險共保體）。公司的法律性質(zhì)是股份有限公司，公司的股東是自愿加入的各商業(yè)保險公司，目前成員有31家保險機構(gòu)以及保險賠償集團。它是一家管理機構(gòu)，職能是通過其保險商業(yè)網(wǎng)絡(luò)進行承保；共同體各成員根據(jù)其在農(nóng)業(yè)保險有限公司里的入股份額承擔相同比例的風(fēng)險，參股比例與所承擔的風(fēng)險責任比例相同。

建立綜合農(nóng)業(yè)保險體系以來，西班牙農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者從國家農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)得到保費補貼13.86億歐元，政府因此減少農(nóng)業(yè)災(zāi)害補助39.1億歐元，節(jié)省25.24億歐元。農(nóng)業(yè)保險有限公司為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供賠償19.55億歐元，其中又有3.52億歐元以稅收形式流回國家財政。

二、意大利農(nóng)業(yè)部在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險中的作用

據(jù)意大利忠利（GeneraliGroup）保險集團公司介紹，意大利是在該國農(nóng)業(yè)人口占80%、農(nóng)業(yè)增加值占GDP的60%的發(fā)展階段開始發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的，基本與我國目前的城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)相當，但工業(yè)化程度明顯低于我國目前水平。目前，意大利的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)主要是由GeneraliGroup下屬的專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司FATA經(jīng)營，已有80年的歷史。20世紀60年代末，意大利農(nóng)業(yè)遭受到一系列嚴重的自然災(zāi)害，政府農(nóng)業(yè)部門對災(zāi)害情況進行了認真研究分析，并決定要為農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在預(yù)防災(zāi)害減少損失方面提供財政支持，為此設(shè)立了全國支持基金，國家每年為這項基金提供資助，并于20世紀70年代專門出臺了法律。法律規(guī)定（當時的農(nóng)業(yè)風(fēng)險主要是冰雹災(zāi)害）保險公司具有經(jīng)營壟斷權(quán)，能經(jīng)營冰雹險業(yè)務(wù)的公司必須是某個再保險集團的成員（這樣可以在更大范圍內(nèi)分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險）而又從事農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。保險公司擬訂應(yīng)參加農(nóng)業(yè)保險的作物、保險費率、保費補貼比例，全國統(tǒng)一的保險條款，提供優(yōu)惠保單，并以農(nóng)業(yè)部政令的方式向全國公布。一直到1996年，農(nóng)業(yè)保險的費率由農(nóng)業(yè)部與商業(yè)保險公司商定，由農(nóng)業(yè)部以政令的方式公布。

設(shè)立全國支持基金，由農(nóng)業(yè)部管理，財政預(yù)算有專門科目。主要考慮兩點：一是通過事后補償?shù)姆绞綔p少農(nóng)民的災(zāi)害損失。當農(nóng)業(yè)企業(yè)的災(zāi)害損失大于30%時，政府為企業(yè)提供一定的資金支持。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是否出現(xiàn)災(zāi)害是由農(nóng)業(yè)部認定并公布的。認定的標準是，如果產(chǎn)量因災(zāi)害損失減少30%就可認定出現(xiàn)了自然災(zāi)害。農(nóng)業(yè)企業(yè)報告出現(xiàn)自然災(zāi)害，農(nóng)業(yè)部要調(diào)查核實，核實后向全國災(zāi)情公告。二是通過實現(xiàn)保險的方式幫助農(nóng)民在災(zāi)后及時救災(zāi)和恢復(fù)生產(chǎn)。主要是鼓勵農(nóng)民參加農(nóng)作物投保，農(nóng)業(yè)企業(yè)投保時政府給予保費30%～40%的補助。

1996年以后這些規(guī)定才有所改變。國家反壟斷局認為農(nóng)業(yè)保險已發(fā)展成為成熟市場，不需要政府保護和監(jiān)管，因為存在壟斷的公司的業(yè)務(wù)不會很好發(fā)展。為農(nóng)業(yè)保險服務(wù)的再保險集團亦不存在。農(nóng)業(yè)企業(yè)又成立了自己的機構(gòu)－－維權(quán)集團。農(nóng)業(yè)企業(yè)的維權(quán)集團代表農(nóng)業(yè)企業(yè)與保險公司商簽農(nóng)業(yè)保險協(xié)議，在投保后政府將國家用于農(nóng)業(yè)保險的補貼支付給維權(quán)集團，不是直接撥付給從事農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的公司。這時的農(nóng)業(yè)保險費率是由農(nóng)業(yè)企業(yè)的維權(quán)集團與商業(yè)保險公司商定，農(nóng)業(yè)部只公布與農(nóng)業(yè)保險費率有關(guān)的參數(shù)，如投保作物的成本、產(chǎn)量、市場價格等，不直接參與確定農(nóng)業(yè)保險的費率。但是，維權(quán)集團與保險公司商定保險費率時農(nóng)業(yè)部公布的有關(guān)參數(shù)是重要參考數(shù)據(jù)。

2004年，意大利改革全國支持基金，國家預(yù)算增加了全國支持基金的數(shù)量，政府對農(nóng)業(yè)保險費率補貼的比例提高到80%。目的是擴大農(nóng)業(yè)保險的覆蓋范圍，促進保險新產(chǎn)品開發(fā)，保持農(nóng)業(yè)保險低費率。改革的結(jié)果是，保險公司農(nóng)業(yè)保險的費率由7.5%降到6.9%，農(nóng)業(yè)保險費率補貼的比例由2004年的43%增加到2006年的67%。目前，意大利政府一年用于農(nóng)業(yè)保險的保費補貼在1億歐元，每年的保險標的額在30億歐元。

近三年畜牧業(yè)保險有了較快發(fā)展。在動物發(fā)生疫情時國家給予補貼，有專門的畜牧業(yè)保險產(chǎn)品，主要牲畜是奶牛。具體哪些牲畜、哪些疫病可以投保由農(nóng)業(yè)部決定，對參保的牲畜政府補貼50%的保費。

2004年的改革又增設(shè)了再保險基金，以此管理農(nóng)業(yè)風(fēng)險。再保險基金規(guī)模為1億歐元，由農(nóng)業(yè)部下屬的農(nóng)戶市場開發(fā)局管理，主要是鼓勵保險公司開發(fā)新產(chǎn)品，在保險公司應(yīng)對新的自然災(zāi)害開發(fā)新的保險產(chǎn)品時提供補助，屬于保險產(chǎn)品創(chuàng)新基金。保險公司可把新開發(fā)產(chǎn)品成本的80%轉(zhuǎn)給再保險基金。

2004年前，農(nóng)業(yè)企業(yè)可以投保也可以不投保，受災(zāi)以后就等政府救濟。2004年以后，在政府公布的投保地區(qū)，農(nóng)業(yè)企業(yè)生產(chǎn)應(yīng)投保的作物需先參加投保，不投保在災(zāi)后將得不到政府的救濟。而在政府公布的投保地區(qū)、投保作物以外，農(nóng)業(yè)企業(yè)在災(zāi)后受損失時主要靠政府救濟。

三、葡萄牙政府農(nóng)業(yè)部門在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險中的作用

在葡萄牙，參加農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)作物有國家法律規(guī)定，農(nóng)民自愿參加保險，基本保險包括火災(zāi)、雷擊、雹災(zāi)等災(zāi)害。對參加農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)民，政府幫助交一部分保費，最高可達保費的75%。給予農(nóng)民保費補貼的依據(jù)是政府制定的保費參考費率。話闈榭魷攏桃倒局貧ǖ姆崖矢哂謖棵胖貧ǖ牟慰擠崖剩謖庵智榭魷攏慰擠崖示褪欽耘┟癖7巡固囊讕藎叱霾慰擠崖實牟糠鐘膳┟褡約喝砍械＃桓7巡固壞鄙桃倒局貧ǖ姆崖實陀謖牟慰擠崖適保員7訓(xùn)牟固偷筒瘓透摺U嫉牟慰擠崖室虻厙煌脅鉅臁H綣嗆獻魃緙逋侗＃姆崖什固箍梢愿咭恍?BR>政府還設(shè)立了農(nóng)業(yè)風(fēng)險巨災(zāi)基金，是對農(nóng)戶的受災(zāi)救助基金，當出現(xiàn)保單以外的意外巨大損失時，由保險公司申請巨災(zāi)基金給農(nóng)民賠償。啟動程序是，政府農(nóng)業(yè)部和財政部宣布某一地區(qū)遭受巨災(zāi)損失，同時確定受災(zāi)的作物。農(nóng)戶有基本保障的保單即參加農(nóng)作物保險，申請巨災(zāi)補助的作物必須是參保作物，以鼓勵農(nóng)民盡早簽訂農(nóng)作物保單。受災(zāi)農(nóng)戶自愿向巨災(zāi)基金交納一定費用，目前是基本保費的0.2%，由保險公司在收取保費時代收代繳，計人巨災(zāi)基金專戶。巨災(zāi)基金是商業(yè)保險的補充機制，保險公司要申請巨災(zāi)基金賠償，必須是在全國經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)而不是只在一些地區(qū)經(jīng)營農(nóng)險業(yè)務(wù)，或者只經(jīng)營一些農(nóng)作物的保險業(yè)務(wù)。目前，葡萄牙的所有商業(yè)保險公司都參加這種運行機制，運轉(zhuǎn)良好。

農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)基金由農(nóng)業(yè)部所領(lǐng)導(dǎo)的農(nóng)業(yè)和漁業(yè)金融機構(gòu)（IFAP）負責管理。該機構(gòu)是獨立機構(gòu)，有專門的理事會，設(shè)5名理事，對農(nóng)業(yè)部長負責，理事會主席由農(nóng)業(yè)部長提名，部長聯(lián)席會議任命。職能是金融管理，為農(nóng)業(yè)保險提供技術(shù)支持。巨災(zāi)基金的來源：一是政府預(yù)算，由國家農(nóng)業(yè)和漁業(yè)金融機構(gòu)提供，每年為700萬歐元；二是農(nóng)民繳納保費0.2%的巨災(zāi)金；三是保險公司的再保險費。

巨災(zāi)的定義是：參保作物發(fā)生意外的災(zāi)害，造成50%以上的損失，給農(nóng)戶帶來較大損失。

農(nóng)業(yè)保險的保單由葡萄牙預(yù)防氣候災(zāi)害綜合機構(gòu)（葡文縮寫為SIPAC）審批，該機構(gòu)由農(nóng)業(yè)部、科技部、保險協(xié)會和農(nóng)場組織的四名代表組成。

四、南歐三國發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的共同點

一是都把發(fā)展農(nóng)業(yè)保險作為管理農(nóng)業(yè)風(fēng)險的政策工具。通過發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，為增加農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量、改善農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量、提高農(nóng)場主收入水平提供基本保障。

二是雖然所有農(nóng)產(chǎn)品都可以參加農(nóng)業(yè)保險，但是政府支持的重點則是對本國經(jīng)濟和農(nóng)場主收入影響較大的主要農(nóng)產(chǎn)品，如葡萄牙突出葡萄、林木火災(zāi)保險等。

三是在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險過程中都給參保農(nóng)民以保費補貼，只是不同的國家補貼的標準不同，補貼的險種有所側(cè)重。

四是都把發(fā)展再保險作為分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)，由政府給予有力的財政支持。

五是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險都有明確的法律依據(jù)，為農(nóng)業(yè)保險的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展提供了法律保障。

六是政府農(nóng)業(yè)部門在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險中都扮演了非常重要的角色。而且政府部門分工明確、合理，即農(nóng)業(yè)部門具體負責農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的政策設(shè)計、國家補貼資金的管理等主要工作；保險監(jiān)管部門主要對保險公司經(jīng)營活動、償付能力加以監(jiān)管；財政部門主要為農(nóng)業(yè)保險提供補貼資金。

五、啟示

西班牙、意大利、葡萄牙三國經(jīng)過一個多世紀的實踐探索，找到了在市場經(jīng)濟體制下為各自國家的農(nóng)業(yè)建起了風(fēng)險防范和保障體系的途徑，這就是建立國家支持下的農(nóng)業(yè)保險制度。上述三國發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的實踐，對我國在市場經(jīng)濟體制下完善國家對農(nóng)業(yè)的支持保護體系具有積極的借鑒意義。

1.明確農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營性質(zhì)。農(nóng)業(yè)是各國經(jīng)濟社會發(fā)展的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，但相對其他產(chǎn)業(yè)而言，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨嚴重的自然災(zāi)害風(fēng)險，總體上是低效益的產(chǎn)業(yè)，經(jīng)營者的收人水平較低。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險不可能通過發(fā)展商業(yè)保險來分散和化解，一是經(jīng)營者無力參加商業(yè)性保險，二是在沒有政府補貼的情況下保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險是虧損的。農(nóng)業(yè)保險只能是政策性的，只有在國家財政支持下才能經(jīng)營。

2.明確農(nóng)業(yè)保險的承保范圍。原則上所有的農(nóng)產(chǎn)品都可以參保，保險公司應(yīng)為所有的農(nóng)業(yè)風(fēng)險承保。但不同國家農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨的自然風(fēng)險不同，不同的農(nóng)產(chǎn)品對經(jīng)濟社會發(fā)展所起的作用不同，因此，政策性農(nóng)業(yè)保險的承保范圍主要限于對經(jīng)濟發(fā)展影響較大的農(nóng)產(chǎn)品，如主要糧食作物、經(jīng)濟作物、主要牲畜等；承保的風(fēng)險主要是常見的危害較大的自然風(fēng)險，如旱災(zāi)、洪澇、臺風(fēng)、霜凍、冰雹、重大動物疫病等。

3.明確國家支持農(nóng)業(yè)保險的重點。商業(yè)性保險公司不愿經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)是因為由于農(nóng)業(yè)效益低和經(jīng)營者不愿投保，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險存在較大的風(fēng)險，而且監(jiān)管成本很高。為農(nóng)業(yè)保險厘定合理的費率并由政府對參保者給予保費補貼，保險公司是可以經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的。因此，國家支持農(nóng)業(yè)保險的重點環(huán)節(jié)是給參保者保費補貼，不是給保險公司所謂的經(jīng)營費用補貼。

篇（5）

一、農(nóng)業(yè)保險的重要作用

農(nóng)業(yè)保險是商品經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。現(xiàn)代農(nóng)業(yè)承受著自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險的威脅，這嚴重影響農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險機制的脆弱性是由多方面因素造成的，這種狀況客觀需要創(chuàng)建一種轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險、分攤經(jīng)濟損失的風(fēng)險管理機制，由此現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險應(yīng)運而生。農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，對保障農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)的順利進行，推動農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展無疑具有重要的理論意義和深遠的現(xiàn)實意義。

1.農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)民個人的影響。農(nóng)業(yè)保險可以使投保農(nóng)戶在遭受保險責任范圍內(nèi)的災(zāi)害后及時得到經(jīng)濟補償，農(nóng)業(yè)保險可以通過轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險，以賠償支付的方式保障農(nóng)民生活的穩(wěn)定。

2.農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)村經(jīng)濟的影響。農(nóng)業(yè)保險有助于保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程的持續(xù)穩(wěn)定。它可以使大額的不定的農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失，轉(zhuǎn)化為小額的固定的農(nóng)業(yè)保險費的繳納。

3.農(nóng)業(yè)保險對整個國民經(jīng)濟的影響。在我國，農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，其波動是引發(fā)國民經(jīng)濟周期波動的重要因素。因而農(nóng)業(yè)保險在直接促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動健康穩(wěn)定發(fā)展的同時，也間接保證整個國民經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展。

同時，農(nóng)業(yè)保險的介入是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能夠正常進行，會使農(nóng)產(chǎn)品的供求狀況平衡，進而影響社會其他階層人們的正常生活。

二、當前我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展面臨的突出矛盾

1.農(nóng)業(yè)保險的有效需求和供給不足。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險的客觀存在，必然形成對農(nóng)業(yè)保險的巨大需求，但目前我國農(nóng)業(yè)保險的有效需求不足。

2.資金來源渠道單一。目前，農(nóng)業(yè)保險基金主要來自于保戶繳納的保險費，而農(nóng)業(yè)保險費率相對于保戶的農(nóng)業(yè)收入而言是很高的。而投保農(nóng)業(yè)險會導(dǎo)致農(nóng)戶收入出現(xiàn)持續(xù)走低的趨勢，在農(nóng)戶收入減少的同時，農(nóng)村公共品供應(yīng)的弱化將使農(nóng)戶隱性負擔逐步增長。這種單一的、不穩(wěn)定的來源渠道也是農(nóng)業(yè)保險實踐不成功的主要原因之一。

3.農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展面臨資金短缺、人才匱乏、技術(shù)薄弱的矛盾。農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展離不開政府的扶持，特別是在資金方面的資助，但政府的支持是有限的，農(nóng)業(yè)保險將面臨資金不足的矛盾。與此同時，我國目前農(nóng)業(yè)保險在理論研究上也相對滯后，在實踐中發(fā)展緩慢。更重要的是，我國保險業(yè)由于受到各種因素的干擾一直處于保險人才奇缺的現(xiàn)狀。

4.我國農(nóng)業(yè)保險的再保險機制尚未成熟。我國以往的農(nóng)業(yè)保險由于缺乏適當?shù)脑俦ｋU安排，使得風(fēng)險過于集中在保險經(jīng)營主體自身。而國外農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營普遍有再保險機制的支持，特別是避免特大自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的影響。三、我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展對策

1.加快農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營體制的改革。農(nóng)業(yè)保險應(yīng)當建立多層保險與風(fēng)險分擔、政府與市場共同參與的農(nóng)業(yè)保險和風(fēng)險防范機制。目前我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的癥結(jié)在于保險公司的商業(yè)化經(jīng)營同農(nóng)業(yè)保險的政策性扶持性之間的矛盾。應(yīng)及時把農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)從商業(yè)保險公司中分離出來，成立政策性的農(nóng)業(yè)保險公司

2.加快農(nóng)業(yè)保險的相關(guān)立法。農(nóng)業(yè)保險法是開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保證和依據(jù)。而我國目前尚無一套完整的法律法規(guī)對農(nóng)業(yè)保險予以扶持，因此，國家應(yīng)加強農(nóng)業(yè)保險立法，用法律的形式明確農(nóng)業(yè)保險的地位、作用和性質(zhì)。這對規(guī)范我國的保險市場，對不同性質(zhì)的保險活動加以區(qū)別管理，逐步建立農(nóng)業(yè)保險補償體制，加強對農(nóng)業(yè)的支持，加強農(nóng)村市場經(jīng)濟的基礎(chǔ)建設(shè)，進而促進國民經(jīng)濟的持續(xù)、快速、健康發(fā)展。都將有重要的意義。

3.加大國家政策支持與財政扶持。作為對農(nóng)民遭受天災(zāi)的補償，農(nóng)業(yè)保險一定要由國家財政來扶持，但在具體實施中要量力而行。根據(jù)我國國情，借鑒國際經(jīng)驗，我國應(yīng)盡快建立財政支持型農(nóng)業(yè)保險體系，包括利用財政、稅收、金融、再保險等經(jīng)濟手段以及其他技術(shù)支持來發(fā)展農(nóng)業(yè)保險。

4.籌資渠道多元化。目前,我國的農(nóng)業(yè)保險籌資渠道過于單一，因此，國家應(yīng)加大對農(nóng)業(yè)保險以及財政補貼的力度。另外，對與農(nóng)業(yè)相關(guān)聯(lián)的產(chǎn)業(yè)可征收一定標準的農(nóng)業(yè)保險稅。農(nóng)業(yè)保險基金的投放重點應(yīng)是促進和保護農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，及時向受災(zāi)保險對象提供幫助。同時，根據(jù)各類險種和險別的承保對象、承保責任、賠付方法、賠付金額等特殊的規(guī)定性，對農(nóng)業(yè)保險基金的各類風(fēng)險基金要分別管理、專項使用。

5.再保險。農(nóng)作物再保險對進一步分散農(nóng)作物保險風(fēng)險是非常必要的。我們要利用再保險體系支持農(nóng)業(yè)保險，以財政收入補貼農(nóng)業(yè)保險的費用和經(jīng)營虧損。再保險體系的建立，可提高農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體的積極性，增加手續(xù)費收入，增強經(jīng)營主體的內(nèi)控制度。經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的主體應(yīng)當建立同中國再保險公司的再保險業(yè)務(wù)，中國再保險公司作為國家獨資公司通過再保險方式，代行國家支持農(nóng)業(yè)保險的職能。

參考文獻：

[1]胡炳志劉子操：保險學(xué)，中國金融出版社，2002.

[2]郭曉航：農(nóng)業(yè)保險，東北財經(jīng)大學(xué)出版社，1994.

篇（6）

一、我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后的表現(xiàn)

(一)我國保險業(yè)整體發(fā)展迅速，農(nóng)業(yè)保險卻漸趨萎縮

改革開放以來，我國保險業(yè)總體發(fā)展迅速，但是，我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展卻非常滯后，特別是1993年以后，農(nóng)業(yè)保險出現(xiàn)漸趨萎縮的尷尬局面。在保費收入方面(表1)，總保費收入由1992年的378.0億元增加到2004年的4318.1億元，年均增長超過22.5%，農(nóng)業(yè)保險保費收入?yún)s由1992年的8.17億元逐年下降到2004年的3.96億元，年均負增長5.9%；在經(jīng)營主體方面，我國保險市場主體大量增加，商業(yè)化保險市場已經(jīng)形成，截止2005年底，共有保險公司82家，財產(chǎn)保險公司40家，但是，除了2004年后相繼成立的數(shù)家地區(qū)性農(nóng)業(yè)保險公司外，長期只有原中國人民保險公司和原新疆兵團財產(chǎn)保險公司承辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，勢單力薄；在險種方面，以中國人民保險公司為例，農(nóng)業(yè)保險由原來的60多個險種下降到2004年的不到30個險種(張祖榮，2006)。相對于整個保險業(yè)的快速發(fā)展來說，我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展嚴重滯后。

(二)農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失日益嚴重，農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障卻日趨減少

我國是農(nóng)業(yè)大國，工業(yè)化程度較低，人口城市化速度緩慢。截止到2004年底，我國農(nóng)村總?cè)丝谌匀怀^7.5億，接近總?cè)丝跀?shù)的60%；2004年農(nóng)業(yè)占GDP的比重仍高達15.2%(美國約為2%)。我國又是世界上自然災(zāi)害最嚴重的國家之一，據(jù)統(tǒng)計，20世紀90年代，我國自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟損失額年平均達1747億元，近年來自然災(zāi)害損失更是呈上升趨勢，據(jù)國務(wù)院新聞辦2006年1月5日的消息，2005年我國自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟損失高達2042.1億元。在自然災(zāi)害損失中農(nóng)業(yè)最為嚴重、最為廣泛，而農(nóng)業(yè)承受災(zāi)害損失的能力卻最為薄弱，因此，農(nóng)業(yè)更為迫切地需要保險保障。但是，面對日益嚴重的農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失，我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障卻日趨減少，1992年農(nóng)業(yè)保險賠款達8.15億元，而2004年僅2.87億元(表1)，不到農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失的1%；農(nóng)業(yè)保險承保面占可保面的比由1992年的約5%下降到2004年的不到2%(庹國柱，李軍，2005)。保險保障的不足，給恢復(fù)生產(chǎn)與災(zāi)后重建帶來極大的困難。

對于我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后的原因，學(xué)術(shù)界多歸于農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)性經(jīng)營方式，即缺乏政府的支持。本文認為，我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后既有外在因素，即缺乏必要的法律、經(jīng)濟、行政等政策支持；更有內(nèi)在因素，即我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營技術(shù)落后。

二、我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后的主要原因

(一)農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營技術(shù)落后

農(nóng)業(yè)保險標的大都是有生命的動植物，農(nóng)業(yè)風(fēng)險大多來源于人類難以駕馭的大自然，如洪災(zāi)、旱災(zāi)、蟲災(zāi)、疫災(zāi)等，具有風(fēng)險單位大、區(qū)域性強、發(fā)生頻率高、損失規(guī)模大、可保性差等特點。因此，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營有其獨特的技術(shù)要求，普通財產(chǎn)保險經(jīng)營技術(shù)難以奏效。但由于我國開辦農(nóng)業(yè)保險的時間不長，經(jīng)驗不足，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營技術(shù)還非常落后。主要包括：

1．農(nóng)業(yè)風(fēng)險監(jiān)測。農(nóng)業(yè)風(fēng)險監(jiān)測包括農(nóng)業(yè)風(fēng)險的識別、度量、預(yù)測、預(yù)警以及信息統(tǒng)計與管理等，是農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。科學(xué)監(jiān)測農(nóng)業(yè)風(fēng)險不僅有利于直接控制和減少農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失，降低保險經(jīng)營成本，而且也是其他農(nóng)業(yè)保險技術(shù)(如定價、定損、產(chǎn)品開發(fā)等技術(shù))有效運用和發(fā)揮的前提與基礎(chǔ)。我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險監(jiān)測技術(shù)非常落后，遠遠不能滿足我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的需要。例如，由于沒有建立自然災(zāi)害全程動態(tài)預(yù)報警報系統(tǒng)，致使防災(zāi)防損變得十分被動；由于沒有建立災(zāi)害損失信息的統(tǒng)計分析與管理系統(tǒng)，以致農(nóng)業(yè)保險定價所要求的歷史風(fēng)險損失資料難以滿足。農(nóng)業(yè)風(fēng)險監(jiān)測技術(shù)落后，對我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展形成了很大的制約。

2．農(nóng)業(yè)風(fēng)險區(qū)劃。由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險具有顯著的區(qū)域性，因此，開展農(nóng)業(yè)保險必須進行風(fēng)險區(qū)劃。風(fēng)險區(qū)劃是以農(nóng)作物歷史產(chǎn)量、氣候條件、土壤及地形地貌、農(nóng)作物種類、水利及其他社會經(jīng)濟技術(shù)條件等為依據(jù)，按照區(qū)內(nèi)相似性和區(qū)間差異性的原則，將一定地域范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險標的所面臨的風(fēng)險劃分為若干不同等級的區(qū)域，目的是保證同一區(qū)域內(nèi)的風(fēng)險程度基本相同，使投保人的保費負擔與其風(fēng)險責任保持一致。種植業(yè)保險和養(yǎng)殖業(yè)保險都客觀存在著風(fēng)險的區(qū)域性差異問題。風(fēng)險區(qū)劃是農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營特有的重要技術(shù)之一，它不僅是科學(xué)厘定保險費率的重要前提，同時也是合理界定保險責任，減少逆選擇的主要手段。美國、加拿大、日本等農(nóng)業(yè)保險發(fā)達國家都曾投入大量人力、財力進行全國范圍內(nèi)的風(fēng)險區(qū)劃，無論是單一風(fēng)險責任險還是農(nóng)作物一切險，都劃分了嚴格的風(fēng)險等級，從而形成科學(xué)的費率分區(qū)。但是，風(fēng)險區(qū)劃是一項科技含量高、成本大的工作，我國風(fēng)險區(qū)劃技術(shù)非常落后，進行風(fēng)險區(qū)劃的實用指標體系尚未建立。目前除了山東德州對農(nóng)作物單一責任險和陜西涇陽縣對棉花一切險進行過風(fēng)險區(qū)劃外，其他地區(qū)的風(fēng)險區(qū)劃幾近空白。

3．農(nóng)業(yè)保險定價。首先，保險定價以科學(xué)的精算理論為基礎(chǔ)。我國保險精算人才奇缺，現(xiàn)代精算理論及應(yīng)用研究十分落后，而農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域的精算技術(shù)則更為原始。其次，為使保險價格與其風(fēng)險水平保持一致，農(nóng)業(yè)保險定價必須以風(fēng)險區(qū)劃為前提，但我國尚未進行全國范圍內(nèi)的風(fēng)險區(qū)劃。再次，由于有關(guān)農(nóng)作物和畜禽生產(chǎn)的原始記錄和統(tǒng)計數(shù)據(jù)很不完整，長時間的、準確可靠的農(nóng)作物及畜禽的損失數(shù)據(jù)資料難以搜集，耕地面積資料也很不準確，由此計算的平均保額損失率與真實的損失率偏差很大。因此，農(nóng)業(yè)保險費率的厘定和應(yīng)用既缺乏科學(xué)的理論基礎(chǔ)，又缺乏必要的現(xiàn)實依據(jù)，帶有很大程度的盲目性和隨意性。長期以來我國農(nóng)業(yè)保險費率相對較低，管理成本又高，致使農(nóng)業(yè)保險連年虧損。根據(jù)保監(jiān)會公布的有關(guān)資料，我國1982年恢復(fù)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)以來，一直存在高風(fēng)險、高賠付的特點，從1985年到2004年的20年里，除了2年微利以外，其余18年都處于虧損狀態(tài)，綜合賠付率高達120%。

4．防災(zāi)減損。完善的防災(zāi)減損體系是有效的保險體制存在的前提——如果潛在損失過大，保險公司就不得不收取投保人難以接受或無力承擔的保險費，并對承保條件加以嚴格限制，使保險難以成立(孫祈祥，鎖凌燕，2004)。由于農(nóng)業(yè)災(zāi)害種類多、發(fā)生頻率大、覆蓋面廣、經(jīng)濟損失嚴重，因此，農(nóng)業(yè)保險中防災(zāi)減損更為重要。農(nóng)業(yè)保險發(fā)達國家都非常重視防災(zāi)減損技術(shù)的應(yīng)用。我國農(nóng)業(yè)防災(zāi)減損技術(shù)相對落后，主要表現(xiàn)在，用地管理不科學(xué)、防御工程設(shè)施落后、災(zāi)害預(yù)警預(yù)報服務(wù)體系不健全、氣象衛(wèi)星等高科技的應(yīng)用水平低。

5．定損理賠。農(nóng)業(yè)保險的標的大多是有生命的植物或動物，在生長期內(nèi)受到損害后有一定的自我恢復(fù)能力，從而使農(nóng)業(yè)保險的定損變得更為復(fù)雜，尤其是農(nóng)作物保險，往往需要收獲時二次定損。對于特定風(fēng)險保險，定損時還要從產(chǎn)量的損失中扣除約定風(fēng)險之外的災(zāi)害事故所造成的經(jīng)濟損失，技術(shù)難度大。目前，我國不僅對災(zāi)害發(fā)生頻率及強度的測定、災(zāi)害損失程度的測算等很不準確，而且沒有制定統(tǒng)一賠償標準，理賠中出現(xiàn)很大的主觀性和盲目性，引發(fā)嚴重的道德風(fēng)險。據(jù)統(tǒng)計，我國農(nóng)作物保險中道德風(fēng)險給保險公司造成的經(jīng)濟損失占保險賠款的20%以上，牲畜保險中更為嚴重(庹國柱、李軍，2005)。

6．產(chǎn)品開發(fā)。農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品開發(fā)是指保險公司根據(jù)市場需求，在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，設(shè)計出適銷對路的新險種或改造老險種，以期達到合理配置農(nóng)業(yè)保險資源、增加有效供給。它不僅涉及保險、精算、金融、法律等理論，還涉及栽培學(xué)、畜牧學(xué)、氣象學(xué)、災(zāi)害學(xué)等農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)知識，是一項綜合性“知識工程”。我國在農(nóng)險產(chǎn)品開發(fā)方面人才匱乏、技術(shù)落后，集中表現(xiàn)在產(chǎn)品數(shù)量少、質(zhì)量低，產(chǎn)品單一，缺乏針對性，真正根據(jù)農(nóng)民收入水平、風(fēng)險狀況設(shè)計的產(chǎn)品少之又少，難以滿足農(nóng)民的保障需求。

7．再保險。再保險作為“保險的保險”，是一種有效分散和分攤原保險公司風(fēng)險損失的重要方式，它對保險公司加強風(fēng)險管理、拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域、提高風(fēng)險保障能力的風(fēng)險保障能力起著重要作用。由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險單位大、災(zāi)害損失關(guān)聯(lián)性強，容易形成巨災(zāi)損失，保險公司難以獨立承擔與消化。因此，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展對再保險的依賴更為強烈(張祖榮，2006)。我國保險業(yè)還處于初級發(fā)展階段，再保險市場很不成熟，農(nóng)業(yè)再保險尤為薄弱，無論是技術(shù)，還是能力，都遠不能滿足處理農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的需要，嚴重制約了農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。

目前我國農(nóng)業(yè)保險仍主要采用普通財產(chǎn)保險技術(shù)來開發(fā)與經(jīng)營，忽視了農(nóng)業(yè)風(fēng)險的特殊性與復(fù)雜性。農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營技術(shù)落后，是我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后的關(guān)鍵因素。

(二)農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營缺乏政策支持

國內(nèi)外理論與實踐表明，農(nóng)業(yè)保險是準公共物品，帶有明顯的公益性，它是國家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展政策的有機組成部分。農(nóng)業(yè)保險的開辦，不僅對于管理農(nóng)業(yè)風(fēng)險、保障農(nóng)民收入、促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展有著重要作用，而且還發(fā)揮著保證農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)順利進行和穩(wěn)定國民經(jīng)濟的宏觀作用。因此，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，客觀上要求政府在法律、經(jīng)濟、行政上給予政策支持。但由于我國一直實行以價格補貼為主的農(nóng)業(yè)保護制度，發(fā)生農(nóng)業(yè)災(zāi)害時由財政撥款救濟災(zāi)民，而對農(nóng)業(yè)保險的支持很少。

1．法律法規(guī)建設(shè)的缺位。各國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的歷程表明，法律法規(guī)的制定與完善是農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的前提和保證。美國、日本、法國等農(nóng)業(yè)保險發(fā)達國家都是在開辦農(nóng)業(yè)保險前先頒布相關(guān)法律法規(guī)，并在實踐中不斷修訂和完善，以保證農(nóng)業(yè)保險健康有序的發(fā)展。我國《保險法》第一百五十五條規(guī)定：“國家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。”但是，我國自1982年恢復(fù)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)以來，經(jīng)歷了20多年的發(fā)展，至今沒有制定專門的農(nóng)業(yè)保險法律及相關(guān)的行政法規(guī)。農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營一直無法可依。法律法規(guī)建設(shè)的缺位，極大地影響了農(nóng)業(yè)保險的規(guī)范化、制度化發(fā)展。這是制約我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的最根本的環(huán)境因素。

2．缺乏必要的經(jīng)濟支持。農(nóng)業(yè)保險發(fā)達國家無一例外地給予農(nóng)業(yè)保險一定比例的保費補貼、費用補貼以及再保險支持。長期以來，我國實行的是以直接的農(nóng)業(yè)補貼和價格補貼為主的農(nóng)業(yè)保護政策，發(fā)生自然災(zāi)害時由中央財政直接撥款救濟災(zāi)民，對農(nóng)業(yè)保險的投入很少。除上海等少數(shù)地區(qū)外，政府對農(nóng)業(yè)保險的支持僅限于免交營業(yè)稅，沒有其他扶持政策，農(nóng)業(yè)保險幾乎是純商業(yè)性保險。國內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險實踐證明，由于農(nóng)業(yè)保險高風(fēng)險、高費用、高賠付的特點，沒有政府經(jīng)濟上的支持是不可能持續(xù)經(jīng)營的(庹國柱，李車，2005)。

3．缺少必要的行政支持。開展農(nóng)業(yè)保險離不開政府的行政支持。首先，受傳統(tǒng)觀念的束縛，農(nóng)民缺乏風(fēng)險與保險意識，需要基層干部進行宣傳引導(dǎo)；其次，農(nóng)村廣闊，農(nóng)戶分散，農(nóng)業(yè)保險的展業(yè)承保、防災(zāi)防損、定損理賠等環(huán)節(jié)都離小開政府特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村政府的支持與協(xié)助；同時，基層干部更了解當?shù)剞r(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營狀況及風(fēng)險損失情況，有利于配合保險公司防范逆選擇與道德風(fēng)險。再次，開展農(nóng)業(yè)保險需要協(xié)調(diào)有關(guān)部門(如，與防災(zāi)減損、災(zāi)害救濟等有關(guān)的政府部門)、保險公司、投保農(nóng)戶之間的關(guān)系。由于政府在這些方面支持不力，我國農(nóng)業(yè)保險實踐中出現(xiàn)很多混亂與糾紛，有的地方甚至指責農(nóng)業(yè)保險為“亂收費”、“加重農(nóng)民負擔”，阻礙農(nóng)民投保，或者發(fā)生災(zāi)害損失后，要求保險公司多予賠付，嚴重影響了農(nóng)業(yè)保險的公信力，削弱了農(nóng)民投保的積極性，抑制了農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。

三、簡要結(jié)論與對策建議

(一)提高農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營技術(shù)水平

1．充分利用現(xiàn)達的科學(xué)技術(shù)，包括氣象衛(wèi)星技術(shù)、通訊衛(wèi)星技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)媒體技術(shù)等，建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)，提高農(nóng)業(yè)風(fēng)險監(jiān)測水平，夯實農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的基礎(chǔ)。

2．根據(jù)我國氣候、土壤、地形地貌等特點以及災(zāi)害發(fā)生的歷史數(shù)據(jù)資料，合理劃分風(fēng)險區(qū)域；在嚴格風(fēng)險區(qū)劃的基礎(chǔ)上，建立公平合理的多檔次費率體系，減少逆選擇。

3．借鑒國外經(jīng)驗，創(chuàng)新保險產(chǎn)品，特別是開發(fā)新型的農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險、區(qū)域產(chǎn)量指數(shù)保險等多功能高新理賠技術(shù)產(chǎn)品，減少道德風(fēng)險，降低理賠成本。

4．健全防災(zāi)減損體系，牢固樹立“以防為主，防救結(jié)合”的觀念。實行積極的用地管理、建立必要的防御工程、提高農(nóng)民的風(fēng)險意識，避免或減少災(zāi)害事故的發(fā)生；加強災(zāi)后管理，控制災(zāi)害事故蔓延，減少災(zāi)害損失；充分利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)如人工降雨、人工防雹等為防災(zāi)防損服務(wù)。

5．建立健全的再保險機制，有效分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險。針對某些特殊的巨災(zāi)風(fēng)險如洪災(zāi)、颶風(fēng)等，建立由政府管理的巨災(zāi)基金，條件成熟時成立國家專業(yè)的農(nóng)業(yè)再保險公司；建立多層次的農(nóng)業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，逐步完善中央、地方財政支持的農(nóng)業(yè)再保險體系。

(二)加強政府對農(nóng)業(yè)保險的支持

篇（7）

二、農(nóng)業(yè)保險分析

農(nóng)業(yè)保險是承保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和經(jīng)營者在種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)過程中因自然災(zāi)害和意外事故所造成的經(jīng)濟損失的一種財產(chǎn)保險。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在很大程度上受自然因素的影響，與其他財產(chǎn)相比，農(nóng)業(yè)保險具有四個特點：地域性、季節(jié)性、周期性和政策性。農(nóng)業(yè)保險針對的是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈，有三方面明顯的特征屬性：(1)農(nóng)業(yè)保險的準公共產(chǎn)品性質(zhì)。要求政府履行宏觀調(diào)控和公共管理的職責，避免因單一依靠市場機制配置造成市場失靈。(2）農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害風(fēng)險的非獨立性。如臺風(fēng)、洪澇、強降水、低溫凍害、大霧等氣象災(zāi)害的出現(xiàn)，容易造成一定范圍的損失。同一氣候災(zāi)害時空分布投保單位的風(fēng)險在同一區(qū)域具有相關(guān)性而非獨立。(3)農(nóng)業(yè)保險費率難確定性。各種氣象災(zāi)害對農(nóng)作物、花卉、果樹等影響程度也各不相同，應(yīng)根據(jù)不同的災(zāi)害性天氣預(yù)報，采用不同的氣象保險指數(shù)指標來確定保險費率。

三、氣象信息及氣象技術(shù)資源優(yōu)勢在農(nóng)業(yè)保險中的應(yīng)用

隨著氣象現(xiàn)代化建設(shè)推進，氣象服務(wù)產(chǎn)品越來越豐富，針對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)業(yè)保險的氣象服務(wù)分為定期產(chǎn)品、不定期產(chǎn)品、公報、年鑒等書面形式和咨詢等服務(wù)產(chǎn)品。定期情報產(chǎn)品按時間序列和空間區(qū)域進行綜合分析，反映不同地區(qū)氣象條件對農(nóng)作物生長發(fā)育狀況的影響，以及氣象災(zāi)害已經(jīng)或可能造成的危害和防御對策。不定期產(chǎn)品主要根據(jù)當?shù)乜赡艹霈F(xiàn)的或已經(jīng)出現(xiàn)的災(zāi)害性天氣對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成的影響，如洪澇、干旱、凍害等對農(nóng)作物生產(chǎn)的影響進行評判。

1在農(nóng)業(yè)保險承保決策中的應(yīng)用

正確做出氣象災(zāi)害的風(fēng)險等級的評估，可使保險公司在承保決策中更科學(xué)，有效地降低并規(guī)避承保失誤風(fēng)險。對氣象信息和保險公司的歷史數(shù)據(jù)進行綜合分析，應(yīng)用統(tǒng)計決策理論從三方面進行評估：①對災(zāi)害性天氣（如暴雨、臺風(fēng)、寒潮低溫等）出現(xiàn)的概率、強度等發(fā)生嚴重性程度的可能性進行評估；②氣象災(zāi)害可能造成的損失大小的評估；③以最少投入獲取防災(zāi)抗災(zāi)最佳效果的決策手段評估。其中災(zāi)害性天氣發(fā)生的嚴重程度和造成損失的評估能夠為承保決策提供科學(xué)依據(jù)，有效規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險。一般情況下，同類農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，保險核保人會考慮保險標的歷史賠付情況，抗災(zāi)減災(zāi)能力等多方面因素。因此，綜合分析應(yīng)用氣象資源（如未來天氣趨勢預(yù)報、專題性預(yù)報、災(zāi)害性天氣評估等）更能了解掌握某區(qū)域氣象災(zāi)害發(fā)生的概率，科學(xué)制定氣象災(zāi)害評估和損失程度的指標、系數(shù)等，助于保險公司做出是否承保決策，預(yù)計承保成本作出承保方案，保證保險公司經(jīng)營的穩(wěn)定和效益。

2氣象資源在農(nóng)業(yè)保險防災(zāi)、核損中的應(yīng)用

應(yīng)用豐富的氣象信息資源，最大限度地了解氣象災(zāi)害發(fā)生的可能性，提前采取有效地防災(zāi)減災(zāi)措施，盡可能地控制和預(yù)防災(zāi)害的發(fā)生，降低災(zāi)害事故發(fā)生引發(fā)的直接和間接損失，而采取的各種有效措施，是保險公司管理風(fēng)險的防災(zāi)核損重要手段。風(fēng)險控制的手段來自避免風(fēng)險、損失控制和非保險方式的轉(zhuǎn)移風(fēng)險三種方式，就是以氣象部門的氣象信息內(nèi)容為依據(jù)，保險公司對所承保的保險物進行逐一的排查，及時發(fā)現(xiàn)隱患，通知并督促投保人整改，達到預(yù)防并減少災(zāi)害損失為目的。如投保人拒絕整改，當氣象災(zāi)害發(fā)生所造成保險物的經(jīng)濟損失時，保險公司可依法不予賠償。

2.1應(yīng)用自動站實時天氣實況監(jiān)測系統(tǒng)，為理賠提供科學(xué)依據(jù)隨著氣象自動站的建設(shè)發(fā)展，氣象部門能夠為保險業(yè)提供更豐富的實時準確的氣象實況數(shù)據(jù)。到目前為止，漳州市氣象局已有10個人工觀測氣象站和123個區(qū)域自動氣象站，能夠為各行業(yè)提供詳細實況的氣象數(shù)據(jù)。如保險條款中對災(zāi)害性天氣暴雨所采用的理賠標準，氣象學(xué)中的“暴雨”定義是指“24小時降水總量達到50～99.9mm”，而通常由暴雨所造成的損失，保險公司對暴雨的理賠依據(jù)顯得更靈活人性化，如“24小時降水總量未達到50mm以上，而12小時降水總量達到30mm以上或是1小時降水總量達到16mm以上同樣可作為受暴雨影響造成損失的理賠依據(jù)”。因此，詳細的實況數(shù)據(jù)對保險責任的劃定有著實際意義，為理賠提供了更為準確的依據(jù)。全方位的氣象監(jiān)測系統(tǒng)能夠客觀真實地反映災(zāi)害性天氣發(fā)生的整個過程，根據(jù)監(jiān)測的記錄實況數(shù)據(jù)，保險公司對災(zāi)害是否屬于保險責任和災(zāi)害所造成保險物損失程度進行裁定，有利于主動、迅速、準確、合理地開展保險理賠。

2.2應(yīng)用歷史氣象信息數(shù)據(jù)和未來趨勢預(yù)報，提前做出災(zāi)害評估氣象業(yè)務(wù)數(shù)值預(yù)報模式的廣泛應(yīng)用，有效地提高了中、短期氣象預(yù)報的準確度，保險公司可根據(jù)提供氣象信息數(shù)據(jù)做出的預(yù)報進行三方面的分析評估：一是風(fēng)險區(qū)氣象災(zāi)害可能損失的預(yù)評估；二是大面積氣象災(zāi)害發(fā)生前的減災(zāi)預(yù)案；三是大面積氣象災(zāi)害發(fā)生后的災(zāi)情評估。如氣象部門對歷史氣象資料進行分析，得出所投保地區(qū)的主要災(zāi)害情況及影響因子，為投保金額和投保風(fēng)險提供科學(xué)決策依據(jù)。而對災(zāi)害性天氣提前72小時或更長期的趨勢預(yù)報，能夠為防災(zāi)防損工作從時間上提前做出了決策，并可根據(jù)災(zāi)害性天氣的強度和等級對保險標的有的放矢地做好防御工作。

四、氣象服務(wù)在農(nóng)業(yè)保險業(yè)的延伸與拓展

隨著社會發(fā)展變革，各行業(yè)的合作也更加密切和頻繁，氣象部門可進一步加強氣象信息的開發(fā)應(yīng)用，提高氣象信息的服務(wù)能力，同時也提高服務(wù)農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營管理和應(yīng)對災(zāi)害能力水平。

1開展部門合作，建設(shè)氣象保險服務(wù)平臺

氣象部門可充分利用氣象現(xiàn)代化建設(shè)，加強與保險業(yè)的合作關(guān)系，共同建設(shè)氣象保險服務(wù)平臺，實現(xiàn)資源數(shù)據(jù)共享，開展氣象災(zāi)害研究，建立災(zāi)害常規(guī)分析和預(yù)警預(yù)告機制。目前，漳州市氣象局與漳州國土資源局、環(huán)保局等部門共同建設(shè)“漳州市地質(zhì)災(zāi)害氣象預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)”和“漳州市區(qū)城市空氣質(zhì)量等級預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)”服務(wù)平臺，與保險業(yè)也可采用這種合作方式，共同開發(fā)服務(wù)平臺，改變以往單一的只開氣象證明的合作方式，做到提前防災(zāi)、科學(xué)指導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等，減少因自然災(zāi)害而引起的損失。

2建立多指標體系和風(fēng)險區(qū)域系數(shù)，進行風(fēng)險區(qū)劃確定區(qū)域農(nóng)業(yè)保險費率

充分應(yīng)用氣象數(shù)據(jù)與災(zāi)害數(shù)據(jù),建立完善的多指標農(nóng)業(yè)保險費率模型，在原有產(chǎn)量資料的基礎(chǔ)上，針對不同作物、不同關(guān)鍵生育期的各種氣象災(zāi)害風(fēng)險，結(jié)合保險物所在地的地理特點、防災(zāi)減災(zāi)抗災(zāi)條件，建立不同地區(qū)的特定作物農(nóng)業(yè)保險費率的區(qū)域風(fēng)險指數(shù)的修訂模型，運用風(fēng)險指數(shù)來修訂農(nóng)業(yè)保險費率，使農(nóng)業(yè)保險費率更加科學(xué)地反映的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和作物損失風(fēng)險。

3開發(fā)農(nóng)業(yè)新險種的指數(shù)保險

開展各種農(nóng)作物的氣象保險指數(shù)設(shè)計的研究，針對各農(nóng)作物的生長關(guān)鍵期氣象要素，在保險中引入氣象指數(shù)保險。漳州特色農(nóng)作物豐富，農(nóng)作物的生產(chǎn)與天氣息息相關(guān)，低溫凍害是閩南地區(qū)熱帶水果生產(chǎn)面臨的主要農(nóng)業(yè)風(fēng)險之一，如1999年底漳州市出現(xiàn)了大范圍的霜凍和結(jié)冰，造成的趨勢損失達17.5億元。因此，對低溫凍害分析設(shè)定凍害指標，在農(nóng)業(yè)保險中引入凍害氣象保險指數(shù)，就顯得十分的重要。由于影響農(nóng)作物生產(chǎn)的氣象因子各不相同，可針對不同的氣象災(zāi)害研究不同的氣象指數(shù)保險，如針對漳州花卉、林下經(jīng)濟（金線蓮、鐵皮石觸等）開發(fā)氣象指數(shù)保險，架起保險公司與投保戶之間的橋梁，以更清晰的界面去核損減災(zāi)。

篇（8）

1農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值低

且增長緩慢改革開放以來，中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平得到巨大提升，農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展。但是，與制造業(yè)和服務(wù)業(yè)相比，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值低下依然是影響中國經(jīng)濟發(fā)展的重要障礙。農(nóng)業(yè)（包括農(nóng)、林、牧、漁等）總產(chǎn)值低。2013年中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值為56957億元，占GDP總量的比例為10．01％，對GDP總值的貢獻率僅為4．9％，對GDP總值增長的拉動僅有0．37個百分點。農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長緩慢。自1978年以來，中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值一直穩(wěn)定增長，以1978年為基期，2013年中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值指數(shù)為474．9，但與人均GDP指數(shù)1837．5相比差距較大。同時，以上年為基期，中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長率過低，1978—2013年中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值指數(shù)的平均值為104．6，低于GDP總值指數(shù)的平均值109．9和人均GDP指數(shù)的平均值108．7。此外，自2009—2013年，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增加值指數(shù)一直低于平均值104．6。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，使其與農(nóng)村微型金融相互補充，成為農(nóng)村經(jīng)濟的重要支柱產(chǎn)業(yè)，可以積極發(fā)揮農(nóng)業(yè)對國民經(jīng)濟的拉動作用。

2農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益偏低

中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)多為小農(nóng)粗放經(jīng)營方式，投入成本高，精力多，產(chǎn)量少，效益低。土地生產(chǎn)率低。2013年谷物單位面積產(chǎn)量為5894．22kg／hm2，2012年糧食單位面積產(chǎn)量為5301．76kg／hm2，然而2008—2012年，糧食單位面積產(chǎn)量的年增長率平均只有2．25％，且2009年為負增長（－1．62％）。勞動生產(chǎn)率低。2013年中國人均糧食產(chǎn)量只有443．46kg／hm2，2009年人均糧食產(chǎn)量增長率僅為－0．11％，2013年為1．59％，5年人均糧食產(chǎn)量年增長率為2．14％。農(nóng)業(yè)保險可以消除農(nóng)民的后顧之憂，根據(jù)自身的優(yōu)勢和適宜性安排農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、精耕細作，逐步提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率。

3自然災(zāi)害

頻發(fā)中國土地廣闊，自然災(zāi)害種類多樣，發(fā)生率高，農(nóng)、林、牧、漁業(yè)受自然災(zāi)害影響頗大。自然災(zāi)害導(dǎo)致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不穩(wěn)定性。1978—1991年，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長率波動較大。1980年北方連續(xù)大旱，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增加值指數(shù)為98．5，比上年下降5．6個百分點，1985年遼河大水，農(nóng)田大面積受災(zāi)，農(nóng)業(yè)增加值指數(shù)又比上年下降了11．1個百分點。1992年之后，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值保持相對穩(wěn)定，原因在于農(nóng)業(yè)科技進步以及國家對農(nóng)業(yè)災(zāi)害補貼力度的提高。2012年和2013年農(nóng)業(yè)土地受災(zāi)面積（包括旱災(zāi)、水災(zāi)、風(fēng)雹、冷凍等）分別為2496萬、3135萬hm2，國家對農(nóng)業(yè)災(zāi)害的補貼分別53．78億、51．07億元，2014年7月中央財政為南方暴雨洪澇、臺風(fēng)等提供救助資金7．1億元。自然災(zāi)害加劇農(nóng)村貧困程度。王國敏經(jīng)過測算，認為“水旱災(zāi)害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的破壞平均每提高10％，農(nóng)村貧困發(fā)生率增加2％～3％，按成災(zāi)面積比例和受災(zāi)面積比例估算災(zāi)害彈性系數(shù)分別為0．26和0．17”。因此，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，一方面可以通過資本市場獲得風(fēng)險補償，減少國家財政負擔，保證農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的相對穩(wěn)定，另一方面可以有效規(guī)避巨災(zāi)風(fēng)險，減輕自然災(zāi)害對農(nóng)村貧困的影響。

二美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展對中國的啟示

農(nóng)業(yè)保險是中國農(nóng)業(yè)發(fā)展的一道重要屏障，關(guān)系著中國經(jīng)濟基礎(chǔ)的穩(wěn)固和社會的安定。美國農(nóng)業(yè)保險起步較早，已形成較為完善的體系，成為世界農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的典范。借鑒美國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展經(jīng)驗，從立法、發(fā)展模式、財政補貼、再保險等方面完善中國農(nóng)業(yè)保險體系，對中國國民經(jīng)濟發(fā)展具有重大現(xiàn)實意義。

1建立完善的農(nóng)業(yè)保險法律體系

美國農(nóng)業(yè)保險法律體系完善，品種全面，覆蓋面廣，內(nèi)容詳細，使農(nóng)業(yè)保險類型由單一性走向多樣性和綜合性。中國2013年實施第一部農(nóng)業(yè)保險法規(guī)《農(nóng)業(yè)保險條例》，規(guī)定“財政部門按照規(guī)定給予保險費補貼，具體辦法由國務(wù)院財政部門同國務(wù)院農(nóng)業(yè)、林業(yè)主管部門和保險監(jiān)督管理機構(gòu)制定”，但是法規(guī)內(nèi)容過于籠統(tǒng)，針對性不強。在今后的法律制定過程中，一是要注重細節(jié)，確保權(quán)威性和有效性。政府對保險費率、巨災(zāi)補貼率、補貼額計算方法等方面逐步規(guī)范化、制度化、法律化，保護農(nóng)民利益，避免隨意性和混亂性。二是要分類明確，體現(xiàn)差異性。基于中國經(jīng)濟發(fā)展的不平衡性，農(nóng)業(yè)保險政策要因地制宜，同時應(yīng)有針對性地對種植業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)等分類規(guī)定。

2動態(tài)調(diào)整農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式

目前，中國農(nóng)業(yè)保險由保監(jiān)會管理，主要發(fā)展模式為“政府引導(dǎo)、市場運作、自主自愿、協(xié)同推進”。政府應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，動態(tài)調(diào)整農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式：要對經(jīng)濟發(fā)展水平做出準確的判斷和預(yù)測，作為制定農(nóng)業(yè)保險模式的基礎(chǔ)。要對農(nóng)業(yè)保險進行準確的市場定位。目前中國農(nóng)業(yè)保險應(yīng)定位于農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理與分散，隨著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，可兼有農(nóng)業(yè)收入轉(zhuǎn)移功能和福利功能。要把收支平衡作為農(nóng)業(yè)保險的主要經(jīng)營目標。農(nóng)業(yè)保險是一項政策性措施，賠付率較高，盈利不是最終目的，應(yīng)在保持收支平衡的基礎(chǔ)上，不斷減少保險費率、提高補貼率，維護廣大農(nóng)民的利益。

3加大農(nóng)業(yè)保險財政補貼力度

從美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展歷史和趨勢來看，政府對農(nóng)業(yè)保險給予的財政補貼力度逐漸加大，農(nóng)業(yè)保險補貼密度和深度較高。美國普通農(nóng)民投保CAT，保障水平為50／55，獲得政府對保費的全額補貼；對于額外保障保險，保障水平為55％時，政府法定保費補貼率由1980年的30％增長到1994年的46％，2000年上升至64％；當保障水平為60％時，政府保費補貼率為64％；保障水平為85％時，政府保費補貼率只有38％。2014年，美國政府給予農(nóng)業(yè)保險的補貼約為保費收入的61．69％，保險深度為7．47％。因此，中國對農(nóng)業(yè)保險的財政支持政策應(yīng)當包括以下4個方面：提高農(nóng)業(yè)保險補貼深度。2013年，中國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)規(guī)模居世界第二，中央財政補貼保費126．88億元，但農(nóng)業(yè)保險密度為48．71元，深度為0．54％，而通常廣大發(fā)展中國家的保險深度為2％～5％。拓展農(nóng)業(yè)保險補貼廣度。中國“三農(nóng)”保險的承保農(nóng)作物已達90多種，覆蓋農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，但農(nóng)房保險、農(nóng)機保險、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施保險、森林保險等很少涉及。有差異性地提高中央財政補貼力度。以種植業(yè)為例，2013年中央財政對中西部補貼比例為40％，東部為35％，省級財政補貼約為25％，縣級補貼15％～20％，對于部分經(jīng)濟落后地區(qū)，財政負擔很大。政府應(yīng)提高中央財政補貼比例，減輕縣級財政負擔，提高中西部、革命老區(qū)、災(zāi)害頻發(fā)地區(qū)的補貼比例。④稅收及費用補貼、巨災(zāi)補貼。中國農(nóng)業(yè)保險保費收入的90％需繳納企業(yè)所得稅，對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的管理經(jīng)營費用也沒有補貼，增加了保險公司的負擔。

篇（9）

在開展農(nóng)業(yè)保險績效評價指標體系構(gòu)建之前，有必要對指標體系的設(shè)計原則進行探討。

(1)系統(tǒng)性原則績效評價指標體系作為一個完整的有機體，要盡可能體現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的全過程和內(nèi)在邏輯，從投入、產(chǎn)出、實施效果、效益、影響等方面全面系統(tǒng)的分析評價內(nèi)容和指標，力求全面完整地反映農(nóng)業(yè)保險的投入、產(chǎn)出、效果績效。

(2)可操作性原則績效評價指標體系必須具有可操作性，要能對不同農(nóng)業(yè)保險有很好的適應(yīng)性和概括性，并使指標在不同區(qū)域之間具有可比性。指標內(nèi)容應(yīng)明確、具體、可供測量、易于應(yīng)用，定量指標應(yīng)能從統(tǒng)計年鑒中獲取或者測算，定性指標應(yīng)盡量標準化，以使農(nóng)業(yè)保險績效評價便于操作。

(3)代表性原則績效評價指標體系中的指標選擇應(yīng)該避免重復(fù)，指標的選取和設(shè)置要盡可能與農(nóng)業(yè)保險發(fā)展評價目標直接相關(guān)，并結(jié)合農(nóng)業(yè)保險的特點，從績效評價主體需求角度出發(fā)，區(qū)分不同指標的重要性差異，選擇關(guān)鍵性和最具代表性指標，摒棄一般性指標。指標設(shè)立不宜多，宜簡不宜繁，滿足需求即可。

(4)科學(xué)性原則績效評價指標體系設(shè)計應(yīng)盡量考慮采用可量化的指標，同時也要設(shè)置一定的定性指標，以進一步反映定量指標所不能表征的績效信息。對于定性指標也要給出準確的判斷標準，盡可能避免人為因素的誤導(dǎo)，確保評價結(jié)果的科學(xué)性、合理性和準確性。

(5)引導(dǎo)性原則績效評價指標體系中的指標要能夠起到引導(dǎo)作用，對農(nóng)業(yè)保險績效開展評價，其目的在于通過績效評價，起到提升地區(qū)整體績效的作用。作為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要動力，績效改進的實現(xiàn)有賴于有效的績效評價工具。績效評價指標體系作為績效管理的工具之一，其重要意義并不僅僅在于對農(nóng)業(yè)保險績效現(xiàn)狀進行描述，更在于通過引導(dǎo)，促進地方政府更加關(guān)注整體績效的改進。

(二)中國農(nóng)業(yè)保險運行績效評價指標體系的確定遵循

上述的五大原則，在確定農(nóng)業(yè)保險績效層次體系的基礎(chǔ)上，借鑒國內(nèi)外關(guān)于農(nóng)業(yè)保險績效評價的相關(guān)文獻，結(jié)合我國農(nóng)業(yè)保險的實際情況，確定了7項二級評價指標和37項三級評價指標。農(nóng)業(yè)保險績效評價指標體系基本上涵蓋了整個農(nóng)業(yè)保險運行的過程，選擇的指標有的從專業(yè)的角度來分析，有的從代表性來分析。從可操作性來看，指標數(shù)據(jù)都可以通過相關(guān)統(tǒng)計年鑒獲得或者根據(jù)年鑒數(shù)據(jù)測算出來，專業(yè)性比較強的指標可以聘請相關(guān)專業(yè)的專家來測量，再結(jié)合有關(guān)專業(yè)部門獲得的數(shù)據(jù)對比選取。

二、中國農(nóng)業(yè)保險運行績效評價方法

農(nóng)業(yè)保險績效評價目前采用的主流評價方法是采用建立分層次、多維度的指標體系，對農(nóng)業(yè)保險績效實行綜合評價。依據(jù)綜合評價的邏輯順序，綜合評價方法通常由四個方面構(gòu)成:一是指標體系構(gòu)建，二是指標和數(shù)據(jù)處理，三是指標權(quán)重確定，四是將多指標“綜合”成一個整體評價值的多指標績效綜合評價。

(一)指標和數(shù)據(jù)處理指標和數(shù)據(jù)處理方法

主要是指標的一致性處理、定性指標定量化和去量綱化。一致性處理是將指標體系中正向指標和逆向指標趨勢一致化，以保持指標之間的可比性，對于正向指標無需進行同向化處理，對于逆向指標，則需進行正向化處理，主要采用倒數(shù)法、最大值法和求補法。定性指標定量化是將定性指標轉(zhuǎn)換成數(shù)值表達，使之能夠像定量指標一樣進行計算，常用的方法是將定性指標分檔，每檔設(shè)定一定數(shù)值。去量綱化主要是消除指標量綱的影響，由于各個指標的計量單位不同且數(shù)量級相差較大，一般不能直接進行綜合計算，所以在進行綜合評價之前，必須先將各指標進行無量綱化處理，變換為無量綱的指數(shù)化數(shù)值或分值，再進行綜合計算。實踐中常用的無量綱化方法有多種，如標準差標準化法、極值法、歸一化、均值法，秩次變換法等。

(二)指標權(quán)重確定多指標綜合評價

常通過對各指標賦予一定的權(quán)重，體現(xiàn)不同指標在指標體系中的作用、地位以及重要性程度的差異。權(quán)重的確定方法一般分為主觀賦權(quán)法和客觀賦權(quán)法，目前主要采用專家意見法和層次分析法。①專家意見法:主要是依靠專家根據(jù)經(jīng)驗進行判斷得到，優(yōu)點是與實際問題結(jié)合緊密、簡便易行，缺點是主觀隨意性較大。常見的專家意見法是通過專家集體評議，對每位專家給出的權(quán)數(shù)進行算術(shù)平均，得出最終權(quán)重。②層次分析法:層次分析法(AnalyticHierarchyProcess，簡記AHP)是將決策問題的有關(guān)元素分解成目標、準則、方案等層次，在此基礎(chǔ)上進行定性和定量分析的一種決策方法。層次分析法從系統(tǒng)論思想出發(fā)，將評價對象視為一個系統(tǒng)，并按系統(tǒng)的層次性把它劃分為遞階層次結(jié)構(gòu)，在同一層次中，對兩兩元素之間進行重要性比較，再由1～9標度法確定判斷矩陣，計算出特征向量，進而進行排序。

(三)綜合評價方法根據(jù)得到的各指標的權(quán)重和無量綱數(shù)值

使用多指標數(shù)學(xué)合成法中的線性加權(quán)和函數(shù)法，對指標進行逐級匯總，進行綜合評價。即首先對三級指標進行標準化處理，然后將三級指標線性加權(quán)匯總為二級指標得分，再將二級指標得分利用線性加權(quán)計算出一級指標得分，最后由三個一級指標得分線性加權(quán)得到農(nóng)業(yè)保險績效評價得分，根據(jù)最終的得分進行排名。

三、中國農(nóng)業(yè)保險績效評價政策實施建議

(一)建立以績效為導(dǎo)向的農(nóng)業(yè)保險制度

在政府由權(quán)力型政府向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)型的大背景下，績效評價文化愈加濃厚，農(nóng)業(yè)保險部門需要與時俱進，以績效為導(dǎo)向推動農(nóng)業(yè)保險工作。充分借鑒西方發(fā)達國家農(nóng)業(yè)保險績效評價經(jīng)驗，同時緊密結(jié)合我國實際情況，探索提高農(nóng)業(yè)保險績效的新方法、新措施，建立符合我國國情的、科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險績效評價制度體系。完善農(nóng)業(yè)保險制度，健全社會保障體系，促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化事業(yè)發(fā)展，解決民生問題，構(gòu)建社會主義和諧社會。

(二)要注意事物發(fā)展的階段性

由易到難，逐步健全農(nóng)業(yè)保險績效評價體系目前，我國農(nóng)業(yè)保險績效評價還屬于探索階段，農(nóng)業(yè)保險績效評價體系還需逐步健全。首先績效理念的樹立和績效文化的孕育需要一個過程，其次對農(nóng)業(yè)保險績效評價理論的認識、實踐經(jīng)驗的積累尚需加強，最后是評價對象往往涉及很多地方政府部門，農(nóng)業(yè)保險績效評價可以考慮作為地方政府官員政績考核的一項指標，不斷深入推進農(nóng)業(yè)保險績效評價工作。

(三)建立強有力的農(nóng)業(yè)保險績效

評價保障體系和組織體系國外經(jīng)驗表明，要想持續(xù)長久的開展績效評價，必須要有強有力的法律保障。在我國農(nóng)業(yè)保險績效評價實施的初期，可先制定相應(yīng)的管理制度來保障績效評價的順利進行，條件成熟時，可制定操作性強的規(guī)章制度，提交國務(wù)院研究制定農(nóng)業(yè)保險績效評價相關(guān)條例，并擇機向人大提議，爭取上升為法律。

(四)制定科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險績效評價

運作程序為保證農(nóng)業(yè)保險績效評價的規(guī)范性，應(yīng)制定科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險績效評價實施程序。包括確定農(nóng)業(yè)保險績效評價的范圍、對象和目標。從多個維度考慮，構(gòu)建科學(xué)合理的農(nóng)業(yè)保險績效評價標準和指標體系，將投入、產(chǎn)出、效果等指標納入績效評價，同時結(jié)合農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展最新動態(tài)，實時調(diào)整相應(yīng)的評價指標。

篇（10）

我國是自然災(zāi)害多發(fā)的國家，農(nóng)業(yè)既是關(guān)乎國計民生的支柱產(chǎn)業(yè)，又是一種高風(fēng)險、低效益的薄弱產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)風(fēng)險的合理分散和轉(zhuǎn)移是加快農(nóng)業(yè)發(fā)展、維持農(nóng)村穩(wěn)定的必要條件，農(nóng)業(yè)保險就是一種農(nóng)業(yè)風(fēng)險的社會化財務(wù)轉(zhuǎn)移機制。農(nóng)業(yè)保險在防范各種農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害、促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的集約化、規(guī)模化和現(xiàn)代化發(fā)展、提高農(nóng)民收入中的作用不可替代。因此推動農(nóng)業(yè)保險普及、構(gòu)建全面的農(nóng)業(yè)保險體系、建立健全農(nóng)業(yè)保險制度，是當前農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要保障。“十二五”時期，農(nóng)業(yè)保險在推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中將大有可為，農(nóng)業(yè)保險不再僅是簡單承擔自然災(zāi)害經(jīng)濟補償?shù)墓δ埽且轿环?wù)我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)全過程，為“三農(nóng)”提供一攬子的風(fēng)險解決方案。

(二)農(nóng)業(yè)保險有利于穩(wěn)定農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)，調(diào)動農(nóng)民的生產(chǎn)積極性。

一是各種自然災(zāi)害可能造成農(nóng)業(yè)生產(chǎn)鏈條中斷，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動連續(xù)性遭到破壞。農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險后，由于災(zāi)害造成的損失就得到保險公司經(jīng)濟補償，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體及時恢復(fù)生產(chǎn)生活。二是農(nóng)業(yè)保險有利于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體擴大再生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)保險的損失預(yù)防、損失補償和風(fēng)險防控作用解決了農(nóng)民擴大生產(chǎn)的后顧之憂;農(nóng)業(yè)保險的融資功能，解決農(nóng)民擴大生產(chǎn)的資金缺口。綜合作用下，農(nóng)業(yè)保險有助于維護農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程的長期穩(wěn)定發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的進程。

(三)農(nóng)業(yè)保險有助于推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化需要農(nóng)戶投入大量的人力物力，其承擔的經(jīng)濟責任和風(fēng)險也相應(yīng)增加，一旦發(fā)生自然災(zāi)害，就會阻礙其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的進行。但是實行農(nóng)業(yè)保險，能夠減少農(nóng)民的損失，鼓勵農(nóng)民推廣生產(chǎn)新品種，采用新技術(shù)，推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。

(四)農(nóng)業(yè)保險能加快農(nóng)業(yè)科技發(fā)展、轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式。

一是農(nóng)業(yè)保險能為農(nóng)業(yè)新技術(shù)的推廣和應(yīng)用提供保險服務(wù)，減少新技術(shù)推廣和應(yīng)用中的障礙。二是農(nóng)業(yè)保險促使農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織利益和風(fēng)險有機聯(lián)系，形成各個經(jīng)營主體利益共享、風(fēng)險共擔的機制，從而有助于形成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的組織基礎(chǔ)和制度基礎(chǔ)，確保農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程順利進行。

二、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化對發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的積極作用

(一)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化為保險行業(yè)發(fā)展提供契機。

近年來中央以及各級政府對“三農(nóng)”問題高度重視，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相關(guān)主體更加多樣化、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式更加集約化、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)鏈條更加組合化、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)更加規(guī)模化、農(nóng)業(yè)經(jīng)營更加市場化、農(nóng)業(yè)風(fēng)險更加復(fù)雜化，一旦受災(zāi)，損失巨大，因此，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化提升了農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的保險意識，對保險的需求更高。

(二)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化為農(nóng)業(yè)保險的創(chuàng)新提供契機。

近年來，我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的新常態(tài)不斷催生農(nóng)業(yè)保險的創(chuàng)新機遇。一是農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化促進了農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化生產(chǎn)經(jīng)營過程中，農(nóng)業(yè)風(fēng)險不僅涵蓋了生產(chǎn)過程，還可能延伸到相關(guān)的運輸、儲存、加工、銷售等各個環(huán)節(jié)，需要不斷創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，以滿足多樣化的需求。二是農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化促進了農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營方式的創(chuàng)新，衛(wèi)星定位、氣象預(yù)報、航拍等技術(shù)的進步，可以實現(xiàn)農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失的預(yù)測、核查和控制，傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)依靠村級行政部門代收保費、定損、發(fā)放理賠款等方式逐漸被現(xiàn)代化的“衛(wèi)星定損”、“一卡通”取代。

(二)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化為農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展提供轉(zhuǎn)型的契機。

傳統(tǒng)的保險業(yè)依靠鋪設(shè)機構(gòu)、價格競爭等非理性手段搶占農(nóng)村市場份額，這種落后的粗放式經(jīng)營模式不適應(yīng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化要求，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程中，要求保險公司要通過提高風(fēng)險管控能力，加快建設(shè)基礎(chǔ)信息庫、建立健全農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保險制度，嘗試農(nóng)業(yè)保險專業(yè)化、差異化發(fā)展。

三、我國農(nóng)業(yè)保險存在的問題

(一)政府的補貼金額相對規(guī)模較小。

在社會主義事業(yè)的建設(shè)中，政府發(fā)揮著舉足輕重的作用，政府需要投入大量資金到社會主義建設(shè)的各個方面，以促進社會經(jīng)濟的發(fā)展、綜合國力的增強。農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展需要政府大力的支持，由于每年財政的收入一定，當政府向一種經(jīng)濟實體投入時，就會減少對其它方面的投入。另外，保費補貼，并沒有被放到政府工作的重中之重。顯然，對于農(nóng)業(yè)保險的規(guī)模就相對較少。

(二)對農(nóng)業(yè)保險的思想認識不到位。

一方面，政府對那些高收益的有發(fā)展前景的農(nóng)業(yè)大力支持，對它們進行補貼，而對一些不符合調(diào)控方向的農(nóng)業(yè)不管不問，任由它們自生自滅。因為政府在財政補貼上有很大的權(quán)力，所以很容易造成不公平的現(xiàn)象。另一方面，農(nóng)民認識不到農(nóng)業(yè)保險的重要性，認為是保險公司在騙錢。

(三)農(nóng)業(yè)保險地域發(fā)展不平衡。

由于各地區(qū)社會經(jīng)濟發(fā)展的不平衡，地區(qū)地理環(huán)境不同，農(nóng)民的收入水平等各個方面也有所不同，這使富裕地區(qū)財政補貼壓力縮小，而使貧困地區(qū)難以支撐龐大的財政補貼費用。所以由省級制定的統(tǒng)一的補貼標準有一定的不合理性，會使貧富差距進一步拉大。

四、完善我國農(nóng)業(yè)保險的建議

(一)完善農(nóng)業(yè)保險制度，建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險基金。

建立風(fēng)險基金用于補助保險公司由于巨災(zāi)風(fēng)險帶來的損失，來彌補保險公司的虧損，維持其財務(wù)穩(wěn)定。可以通過資本市場的運作來籌集資金，也可以從自身保費收入以及年度盈余中計提，同樣可以是社會的捐贈。政府應(yīng)建立農(nóng)業(yè)信息定期公布制度，讓農(nóng)民更多地了解這方面的信息。

篇（11）

根據(jù)統(tǒng)計，廣東農(nóng)業(yè)保險的保費收入從1997年的4225.3萬元，急劇萎縮到2005年的1402.7萬元，減少了2822.6萬元；在保費收入急速下降的帶動下，賠款支出也急速下降，由1997年的3952.2萬元，下降到2005年的1115.5萬元，減少了2836.7萬元；廣東農(nóng)業(yè)保險賠付率一直處于較高水平徘徊，九年的平均賠付率高達70.8％（見表1）。

根據(jù)表1可以清晰的看到，從1997年開始到2005年，廣東農(nóng)業(yè)保險的保費收入和理賠支出呈急劇下降趨勢。農(nóng)業(yè)保險具有正的外部性和準公共產(chǎn)品的特征，隨著近年來廣東農(nóng)業(yè)保險的萎縮，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營已處于“需求有限、供給不足”的市場失靈狀態(tài)。農(nóng)業(yè)保險這一經(jīng)濟補償機制難以適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)對金融的需求。

廣東農(nóng)業(yè)保險近年來經(jīng)營萎縮的原因表面上看起來是商業(yè)保險公司從事農(nóng)業(yè)保險虧損嚴重，如農(nóng)業(yè)風(fēng)險大，農(nóng)民交保費少，收不付賠；農(nóng)村分散面廣、資金薄，保險成本高；農(nóng)業(yè)保險標的復(fù)雜多樣，道德風(fēng)險高；商業(yè)保險公司收費難、展業(yè)難、理賠難。但實質(zhì)上是制度問題：政府對農(nóng)業(yè)風(fēng)險的補償少，機制不健全。政府傳統(tǒng)的救災(zāi)保障制度，不僅顯露出資金量的嚴重不足，而且政府專業(yè)性保險機構(gòu)缺乏，在縣一級，基本沒有專業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險公司。由于缺乏政府的支持，甚至政府對商業(yè)保險公司還進行了負面影響，如出險時農(nóng)民多報、政府多要、保險公司多賠。商業(yè)保險公司用商業(yè)保險的辦法經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險只能是“大干大賠、小干小賠、不干不賠”。

二、農(nóng)民和保險公司參與農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)濟學(xué)分析

農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的高賠付率勢必造成高費率。但從實際的商業(yè)保險公司經(jīng)營來看，即便保險公司厘定了5％-12％的較高的農(nóng)業(yè)保險費率（根據(jù)統(tǒng)計資料顯示：2003年，中華聯(lián)合財產(chǎn)保險公司在廣東的農(nóng)業(yè)保險費率約為5％-12％，其中較高的是蔬菜，達到10％，玉米小麥為5％。一般家庭和企業(yè)財產(chǎn)保險的費率僅為0.2％-2％），農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營仍將處于虧損狀態(tài)。

農(nóng)業(yè)保險存在“搭便車”問題。一般保險的消費是具有排他性的，不繳納保險費就不會享受到保險公司的經(jīng)濟補償。而某些農(nóng)業(yè)保險功能具有非排他性，無法阻止沒有繳費的農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的消費。如“防災(zāi)防損”這類農(nóng)業(yè)保險的輔助功能，能起到減少農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失、降低經(jīng)營成本的作用，但保險公司在實施防災(zāi)防損工作時就會出現(xiàn)沒有繳費的農(nóng)民“搭便車”行為。廣東梅州部分地區(qū)曾開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，保險公司為防干旱專門為投保地區(qū)的農(nóng)民購置了人工降雨高射炮，一旦捕捉到可能降雨的烏云就轟擊，減少旱災(zāi)發(fā)生的次數(shù)或強度。但是對于這些地區(qū)沒有投保的農(nóng)民來說，沒有繳納保費卻同樣因為防災(zāi)工作而減少了旱災(zāi)的損失。

農(nóng)業(yè)保險存在的“搭便車”問題還表現(xiàn)在保險公司方面。專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司既經(jīng)營政策性農(nóng)險業(yè)務(wù)，又經(jīng)營商業(yè)性涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)。在遭遇農(nóng)業(yè)特大災(zāi)害時，政府將提供財力支持，專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司可能會將經(jīng)營商業(yè)性涉農(nóng)保險的虧損轉(zhuǎn)嫁給政府承擔。而要監(jiān)督專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司的“搭便車”行為，政府監(jiān)管部門的監(jiān)管成本會提高。由于“搭便車”問題的存在，商業(yè)性保險公司和農(nóng)民都不愿意介入，便產(chǎn)生了典型的市場失靈的情形，即單靠市場的力量無法達到帕累托最優(yōu)分配。因此農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營必須依靠政府的支持以達到資源的有效配置。

三、政府參與農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)濟學(xué)分析

只有農(nóng)民愿意投保，保險公司全力經(jīng)營，社會得益才能達到最大。農(nóng)業(yè)保險的社會得益，需考慮政府的介入。政府參與農(nóng)業(yè)保險，應(yīng)主要發(fā)揮以下功能：

（一）規(guī)避農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險

農(nóng)業(yè)保險受自然風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險的雙重制約。以廣東為例，廣東地處東亞季風(fēng)區(qū)，氣候災(zāi)害種類多、出現(xiàn)頻繁，主要災(zāi)害有低溫霜凍、冰雹、龍卷風(fēng)、暴雨洪澇、熱帶氣旋等。據(jù)不完全統(tǒng)計，20世紀90年代，廣東每年因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟損失平均達120億元，占全省國內(nèi)生產(chǎn)總值的3％-5％。此外，廣東農(nóng)業(yè)保險還受經(jīng)濟風(fēng)險的制約，主要表現(xiàn)在農(nóng)產(chǎn)品市場的風(fēng)險和農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的風(fēng)險。農(nóng)民總體上來說是屬于低收入的群體，根據(jù)保險業(yè)的特點，保險需求與潛在客戶的收入水平正相關(guān)，農(nóng)民的低收入和較高的恩格爾系數(shù)限制了其對農(nóng)業(yè)保險的實際需求。因此，政府必須考慮到農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的特點和農(nóng)業(yè)的特性，建立多層保險與風(fēng)險分擔、政府與市場共同參與的農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險防范機制。在規(guī)避農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險方面，我們應(yīng)借鑒國內(nèi)外經(jīng)驗，選擇部分產(chǎn)品和部分地區(qū)率先試點，建立商業(yè)保險機構(gòu)參與，合作保險起主要作用，政府保險補貼作為支持，自愿保險與強制保險相結(jié)合，農(nóng)業(yè)保險與災(zāi)害救濟相結(jié)合的一種風(fēng)險分擔的保險與風(fēng)險管理體制。

（二）糾正農(nóng)業(yè)保險的外部性

農(nóng)業(yè)保險具有正外部性。從短期來看，農(nóng)業(yè)保險的利益外溢性，需要政府建立財政補貼制度，對外部效應(yīng)進行內(nèi)在化。政府補貼可以根據(jù)需求和效率選擇向經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)保險公司提供補貼或向投保農(nóng)戶提供補貼，或者對兩者同時補貼。無論是以何種形式進行補貼，其補貼的幅度應(yīng)該等于農(nóng)業(yè)保險的外部成本，這樣就剛好抵消了正外部性帶來的影響，彌補了市場失靈。世界許多國家或地區(qū)都是通過實施農(nóng)業(yè)保險計劃或政府以不同的出資方式和比例建立準備基金、對保險費給予補貼等方式，支持和發(fā)展農(nóng)業(yè)保險。2003年，上海市明確將農(nóng)業(yè)險補貼列入公共財政體系，市區(qū)兩級財政每年補貼達1000萬元，其中區(qū)縣補貼約25％-30％，每年的市區(qū)兩級財政補貼，約占上海農(nóng)業(yè)保險總保費的25％。由于有財政補貼，上海的保險費率不僅低于全國平均水平，其中水稻的保費大約在1.2％左右，奶牛在1％至3％之間；而且，農(nóng)業(yè)險投保面有了大幅提升。其中，水稻投保面已經(jīng)達到85％，奶牛投保面達到了80％，出口的蔬菜投保面達到了25％。

（三）提供農(nóng)業(yè)保險準公共物品

農(nóng)業(yè)保險是準公共物品。純公共物品是具有消費的非排他性和非競爭性的，兩者缺一不可。私人物品則是數(shù)量會隨著任何人對它的消費增加而減少的物品，消費具有排他性和競爭性。介于私人物品和公共物品之間的產(chǎn)品，我們習(xí)慣于稱之為準公共物品。農(nóng)業(yè)保險就是一種具有利益外溢特征即正外部性的產(chǎn)品。微觀行為上看，農(nóng)民購買了農(nóng)業(yè)保險，若遭受合同約定的風(fēng)險損失，可以從保險公司獲得理賠作為補償，從這一角度看，農(nóng)業(yè)保險屬于私人產(chǎn)品，它具有消費的排他性和競爭性，誰投保，誰受益。但是，考慮到農(nóng)業(yè)風(fēng)險主要是臺風(fēng)、洪澇、干旱等自然風(fēng)險，這類風(fēng)險目前還不能由農(nóng)民個體來控制，更不是一般意義上的個人過錯造成的，農(nóng)業(yè)保險客觀上保護了個體農(nóng)民的收益，從而又保護了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的再進行和社會秩序的穩(wěn)定。宏觀角度上看，農(nóng)業(yè)作為國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，其發(fā)展的狀況直接影響整個社會經(jīng)濟的發(fā)展。雖然面對的是農(nóng)業(yè)，但其帶來的利益卻遠非農(nóng)業(yè)產(chǎn)量、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值等指標所能衡量的。農(nóng)民繳納保費購買農(nóng)業(yè)保險，不僅能保障自己收入穩(wěn)定，而且還發(fā)揮著保證農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)順利進行和穩(wěn)定國民經(jīng)濟的作用。因此，對于農(nóng)業(yè)保險這種準公共物品，應(yīng)采取“政府財政補貼推動、商業(yè)化運作”的模式進行經(jīng)營。

（四）解決農(nóng)業(yè)保險中的信息不對稱問題

農(nóng)戶與保險公司是交易雙方，農(nóng)戶相對保險公司來說處于信息優(yōu)勢地位，因為農(nóng)戶是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的真正經(jīng)營者，他對生產(chǎn)過程中標的物的抗風(fēng)險能力、經(jīng)營狀況都較清楚，而保險公司難以直接了解農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的詳細信息。當發(fā)生意外事故造成經(jīng)濟損失時，保險公司也難以厘定準確的受災(zāi)程度。因此，保險公司和個體農(nóng)戶之間存在嚴重的信息不對稱。非對稱信息的存在還會引發(fā)農(nóng)民的道德風(fēng)險行為。保險公司難以對作為具有信息優(yōu)勢的農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營進行密切監(jiān)督。農(nóng)戶在利益驅(qū)動下采取損害保險公司利益的行為，如有意造成標的物的非正常損害，或是夸大受災(zāi)程度以騙取更多保費。由于農(nóng)業(yè)保險中的信息不對稱，政府的職責就是建立再保險制度。再保險是保險人將自己承擔的風(fēng)險和責任向其他保險人進行保險的行為，是一種有效的風(fēng)險分散機制。國家可以考慮成立農(nóng)業(yè)再保險公司，由政府分擔再保險責任，或是委托某家商業(yè)保險公司扮演這一角色，通過對不同險種制定不同的分保比例，引導(dǎo)經(jīng)營重點，提高農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體的積極性。同時，政府還要加強對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的監(jiān)管，現(xiàn)行《保險法》不完全適用。因此，政府應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)保險的性質(zhì)，在相關(guān)法律中明確農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營原則與組織形式、保險費率的形成機制、承保范圍、農(nóng)業(yè)保險再保險機制等，為保障農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展提供制度保障。

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