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篇（1）

提供微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)最先始于格萊珉銀行，也是現(xiàn)在專門從事小額貸款的專業(yè)銀行。上世紀(jì)50年代初，一些國(guó)際非政府組織在一些貧困國(guó)家發(fā)放補(bǔ)貼性小額信貸，當(dāng)然，這些資金主要來(lái)源于各類慈善贊助；70年代末，•尤努斯開(kāi)始進(jìn)行小額信貸的嘗試，并于1983年創(chuàng)辦了格萊珉銀行，成功幫助了630萬(wàn)名貸款人解決資金困難；80年代初，一些金融機(jī)構(gòu)和非政府組織也開(kāi)始實(shí)施小額貸款項(xiàng)目，并創(chuàng)造了多種不同的信貸模式；90年代中期，世界銀行“扶貧協(xié)商小組”成立，將小額信貸業(yè)務(wù)推向國(guó)際化。由于我國(guó)的金融信貸業(yè)務(wù)主要針對(duì)于大型企業(yè)，微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)起步較晚。2005年，由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行支持，首先在包商銀行開(kāi)展微小企業(yè)信貸項(xiàng)目，這是我國(guó)第一次由正規(guī)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施的基于商業(yè)可持續(xù)原則的微貸業(yè)務(wù)；2007年底，微貸業(yè)務(wù)擴(kuò)大到12家城市商業(yè)銀行，覆蓋全國(guó)各省的100個(gè)以上的城市。目前，我國(guó)微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展還處于初級(jí)階段。

2.微小企業(yè)貸款困難的原因。

第一，站在微小企業(yè)的角度來(lái)說(shuō)：首先，微小企業(yè)基礎(chǔ)性資料或檔案信息不明確。微小企業(yè)申請(qǐng)貸款時(shí)，應(yīng)該以貸款申請(qǐng)人的正常商業(yè)經(jīng)營(yíng)所形成的真實(shí)現(xiàn)金流作為還款來(lái)源，在此之前，信貸人員需要深入調(diào)查，在申請(qǐng)者的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所直接獲得所需信息，計(jì)算他們的銷售情況、存貨水平等，根據(jù)借款人的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況分析其現(xiàn)金流和償債能力，從而確定其是否符合貸款標(biāo)準(zhǔn)。但由于微小企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)的不規(guī)范性，導(dǎo)致其基礎(chǔ)性資料的缺失和相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的不準(zhǔn)確，這些因素給微小企業(yè)成功申請(qǐng)貸款形成巨大的阻礙。其次，微小企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，固定資產(chǎn)少，資本實(shí)力弱。金融機(jī)構(gòu)在為提供信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，不得不考慮其自身所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。微小企業(yè)盈利能力較差，自有資產(chǎn)較少，缺乏金融機(jī)構(gòu)可接受的抵押物，加上微小企業(yè)的社會(huì)信用口碑較差，因而難以進(jìn)行有效融資。第二，站在金融機(jī)構(gòu)的角度來(lái)說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)一般將目標(biāo)投放在大客戶上，微小企業(yè)雖然在市場(chǎng)上比較活躍，但由于其貸款數(shù)額小，貸款次數(shù)多，因而貸款過(guò)程中所形成的成本費(fèi)用也比較高，據(jù)估計(jì)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款的管理成本大約是大型企業(yè)的5倍，金融機(jī)構(gòu)出于對(duì)其自身經(jīng)濟(jì)效益的考慮，不愿為微小企業(yè)提供貸款。對(duì)于銀行貸款來(lái)說(shuō)，銀行要承擔(dān)巨大的貸款風(fēng)險(xiǎn)，尤其是國(guó)有銀行，一旦微小企業(yè)出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有銀行就不得不承擔(dān)國(guó)有資產(chǎn)流失的責(zé)任?？偟膩?lái)說(shuō)，考慮到潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)不愿向微小企業(yè)提供貸款。

二、各國(guó)有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀概述

早在2002年，中國(guó)工商銀行開(kāi)始了加強(qiáng)微小企業(yè)金融服務(wù)這一戰(zhàn)略性選擇的嘗試。近年來(lái)，工行穩(wěn)步推進(jìn)微小企業(yè)金融服務(wù)，并于此取得長(zhǎng)足發(fā)展。截至2007年3月末，中國(guó)工商銀行中小企業(yè)融資戶數(shù)約5萬(wàn)戶以上，較2005年增加8900戶；中小企業(yè)融資余額比2005年增加了3900億元，達(dá)到14500億元，超過(guò)全行貸款總體增幅水平。截至2007年3月末，在工行有融資余額的純微小企業(yè)客戶數(shù)量就有39683戶，融資總額達(dá)2000多億元。此外，工行在浙江、江蘇、上海等地中小企業(yè)戶數(shù)和貸款余額占比甚至超過(guò)三成。一直以來(lái)，中國(guó)建設(shè)銀行將信貸服務(wù)對(duì)象集中于大企業(yè)大項(xiàng)目，但在2006年，建行小企業(yè)貸款增速達(dá)到26.4%，高于對(duì)公貸款平均水平13.9個(gè)百分點(diǎn)，其中小企業(yè)的貸款已經(jīng)突破6000億元，僅2006年前三個(gè)季度的貸款總額就已經(jīng)突破了630億元。截至2006年11月底，大部分的分行、總行均成立了小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心，大部分的分行建立了小企業(yè)中心，成立了小企業(yè)金融中心經(jīng)營(yíng)中心，專門為小企業(yè)提供服務(wù)。經(jīng)過(guò)近年來(lái)的持續(xù)努力，中小企業(yè)已經(jīng)成為建行的主要客戶，占全部信貸客戶的85%以上。據(jù)2010年5月27日網(wǎng)易財(cái)經(jīng)消息報(bào)道，中國(guó)交通銀行已經(jīng)在江蘇省、浙江省、蘇州、寧波四家分行試點(diǎn)推出微小企業(yè)信貸產(chǎn)品“創(chuàng)業(yè)一站通”，主推信用方式的短期流動(dòng)資金貸款，貸款額度不超過(guò)100萬(wàn)元。此信貸產(chǎn)品將目標(biāo)群體定位于處于創(chuàng)業(yè)初期、經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、融資需求小、但能創(chuàng)造價(jià)值的各類微小企業(yè)，客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)為資產(chǎn)總額1000萬(wàn)元（含）以下或者企業(yè)年銷售總額1000萬(wàn)元（含）以下的法人小企業(yè)。這表明，微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)已在交行開(kāi)始實(shí)施。2012年1月30日，經(jīng)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行披露，截至2011年底，農(nóng)業(yè)銀行小型微型企業(yè)貸款客戶數(shù)超過(guò)4.5萬(wàn)戶，占全行法人貸款客戶數(shù)的60%；小型微型企業(yè)貸款余額5752億元，比年初增加1141多億元，增幅24.75%，比全行平均貸款增速高近12個(gè)百分點(diǎn)；全年累計(jì)發(fā)放小型微型企業(yè)貸款5281億元。此外，農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人助業(yè)貸款余額近1100億元，惠及數(shù)十萬(wàn)小型微型企業(yè)主和個(gè)體工商戶。綜上所述，微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)對(duì)各國(guó)有銀行的利潤(rùn)增長(zhǎng)功不可沒(méi)，對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也發(fā)揮著重大作用。可見(jiàn)，國(guó)有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)見(jiàn)好。

三、加強(qiáng)國(guó)有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

近年來(lái)，微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)對(duì)國(guó)有銀行的利潤(rùn)貢獻(xiàn)呈現(xiàn)不斷加強(qiáng)的趨勢(shì)，隨著大型企業(yè)主要融資方向的轉(zhuǎn)移和外資銀行的進(jìn)入，國(guó)有銀行也不得不將金融服務(wù)目標(biāo)轉(zhuǎn)向微小企業(yè)信貸項(xiàng)目。但是，國(guó)有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)卻不容忽視，因此，為推動(dòng)微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的良好發(fā)展，我們應(yīng)該積極探究加強(qiáng)國(guó)有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有力措施。

1.企業(yè)應(yīng)積極建立獨(dú)立的信用評(píng)價(jià)體系和內(nèi)部約束機(jī)制。

微小企業(yè)作為一支新興力量，對(duì)穩(wěn)定就業(yè)和促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)有著至關(guān)重要的作用，而由此衍生的信貸業(yè)務(wù)也對(duì)增強(qiáng)國(guó)有銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力功不可沒(méi)。由于微小企業(yè)自身具有不可避免的缺陷和弱點(diǎn)，這對(duì)于企業(yè)本身的發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。要想從國(guó)有銀行獲得更充足的發(fā)展資金，進(jìn)而不斷提高其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，微小企業(yè)必須加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，建立嚴(yán)格的內(nèi)部約束機(jī)制。對(duì)于企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)基本資料和基礎(chǔ)信息，應(yīng)該保存完好，面向社會(huì)，實(shí)現(xiàn)信息透明化，積極配合貸款銀行的信息核查工作，主動(dòng)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、企業(yè)在對(duì)方銀行結(jié)算賬戶資金流入清單、日均存款和貸款余額資料、抵（押）物價(jià)值證明材料以及近期的財(cái)務(wù)報(bào)表等相關(guān)資料。其次，微小企業(yè)要積極建立獨(dú)立的信用評(píng)價(jià)體系，自覺(jué)接受社會(huì)的監(jiān)督，提高社會(huì)信用口碑，為實(shí)現(xiàn)順利融資打好基礎(chǔ)。

2.國(guó)有銀行應(yīng)規(guī)范微小企業(yè)信貸操作流程，并對(duì)其實(shí)施封閉管理。

微小企業(yè)由于自身規(guī)模小，在辦理銀行信貸業(yè)務(wù)時(shí)，形成各種潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，因此，國(guó)有銀行在為其辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，需要進(jìn)行復(fù)雜的操作流程。一方面，國(guó)有銀行應(yīng)該嚴(yán)格按照流程辦事，微小企業(yè)自身管理存在不規(guī)范的現(xiàn)象，那么銀行就應(yīng)該積極敦促微小企業(yè)在辦理貸款業(yè)務(wù)中的操作流程；另一方面，銀行應(yīng)該全面整合信貸環(huán)節(jié)，適當(dāng)精簡(jiǎn)流程，盡可能確保貸款在獲批后最短的時(shí)間內(nèi)放款。除此之外，國(guó)有銀行應(yīng)根據(jù)企業(yè)的信用程度，對(duì)相關(guān)物流、現(xiàn)金流實(shí)行封閉管理、獨(dú)立核算，建立適應(yīng)微小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)流程、信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管理、人力資源管理和內(nèi)部控制制度等一系列制度。

3.加強(qiáng)對(duì)決策、審計(jì)人員的培訓(xùn)，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

由于我國(guó)國(guó)有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展起步較晚，因此能專門從事其行業(yè)的專業(yè)人才還比較匱乏。加上微貸業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)全新的業(yè)務(wù)模式，尚未經(jīng)過(guò)時(shí)間的驗(yàn)證，其在操作過(guò)程中可能會(huì)因?yàn)橹贫然蛄鞒躺洗嬖谌毕?，或受到惡意欺騙而產(chǎn)生一系列風(fēng)險(xiǎn)，作為經(jīng)驗(yàn)并不充足的決策人員，難以證實(shí)信貸員獲取和處理的信貸決策所需信息的真實(shí)性，因此要加強(qiáng)對(duì)信貸決策和審計(jì)人員的培訓(xùn)工作，不斷強(qiáng)化銀行內(nèi)部審計(jì)職能，嚴(yán)格把好“五關(guān)”，即微貸的準(zhǔn)入關(guān)、審查關(guān)、貸后關(guān)、進(jìn)退關(guān)和意識(shí)關(guān)，打造一支高素質(zhì)、高質(zhì)量的具有競(jìng)爭(zhēng)力的信貸人員隊(duì)伍。

篇（2）

二、阿里金融信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問(wèn)題

（一）定位模糊

阿里金融本質(zhì)上是小額貸款公司，我國(guó)小額信貸公司的發(fā)展還處于摸索階段，2008年5月，中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合出臺(tái)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，將小額貸款公司的性質(zhì)描述為“由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立、不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司”。明確了小額貸款公司的合法地位，但是對(duì)小額貸款公司定位模糊。一方面，阿里金融雖然經(jīng)營(yíng)著金融業(yè)務(wù)，但卻沒(méi)拿到金融許可證，所以，阿里金融不能享受金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠政策，稅收壓力過(guò)重，不能按“銀行間同業(yè)拆借利率”從其他金融機(jī)構(gòu)獲得資金支持，不能納入央行結(jié)算系統(tǒng)，無(wú)法獲得央行征信系統(tǒng)中的信息。另一方面，我國(guó)小額貸款公司基本上是由地方金融辦牽頭進(jìn)行監(jiān)督管理，但是在非法集資、利率、資金流向等方面有歸屬與銀監(jiān)會(huì)和人民銀行監(jiān)管，存在著多頭監(jiān)管和監(jiān)管真空。

（二）資金規(guī)模有限

由于我國(guó)小額貸款公司不能內(nèi)部或者外部集資或吸收公眾存款，但隨著放貸規(guī)模的不斷放大,阿里金融也會(huì)遇到和其他小額貸款公司同樣的資金不足問(wèn)題。根據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的規(guī)定，小額貸款公司的資金來(lái)源僅限于股本、接收捐贈(zèng)的資金以及不超過(guò)資本凈額50%的借入資金。這一規(guī)定，限制了小額貸款公司的融資渠道，導(dǎo)致了后續(xù)營(yíng)運(yùn)資金不足。目前,阿里巴巴小額貸款公司的注冊(cè)資本金為16億元,加上可向銀行借入不超過(guò)資本凈額額的50%的資金，可供放貸的最多資金是24億元,在不考慮增加注冊(cè)資本金的前提下,即使放貸資金的周轉(zhuǎn)率非常高,放貸規(guī)模也是有限的。2010年6月，中國(guó)人民銀行制定的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》出臺(tái),第二十四條規(guī)定“支付機(jī)構(gòu)只能根據(jù)客戶發(fā)起的支付指令轉(zhuǎn)移備付金，禁止支付機(jī)構(gòu)以任何形式挪用客戶備付金”，第二十六條規(guī)定“支付機(jī)構(gòu)需要選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行,且在該商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)只能開(kāi)立一個(gè)備付金專用存款賬戶”,以保障沉淀資金的安全。雖然阿里巴巴旗下的第三方支付機(jī)構(gòu)支付寶上擁有巨額沉淀資金,然而阿里巴巴小額貸款公司卻與支付寶上的巨額資金無(wú)法關(guān)聯(lián)，不能借助支付寶上的沉淀資金來(lái)擴(kuò)大資金規(guī)模。在解決資金來(lái)源的問(wèn)題上，阿里巴巴小額貸款公司采用了網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款模式，阿里小貸擁有網(wǎng)商的交易以及信用數(shù)據(jù)，對(duì)網(wǎng)商進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，然后把客戶推薦給銀行，降低了銀行的成本，使得網(wǎng)商能從銀行取得貸款。但是這樣，阿里小貸處于一個(gè)比較尷尬的局面，原因在于，這種做法是建立在我國(guó)個(gè)人及中小企業(yè)信用體系不完善、不健全的情況下的，阿里小貸充當(dāng)了信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的角色，一旦建立起比較完善的個(gè)人及中小企業(yè)信用體系，阿里小貸的網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款模式就是去了信息上的相對(duì)優(yōu)勢(shì)。

（三）業(yè)務(wù)范圍受地域限制

阿里金融的客戶主要是阿里巴巴和淘寶平臺(tái)上的中小企業(yè)以及個(gè)人創(chuàng)業(yè)者，截止2014年2月，阿里金融服務(wù)中小企業(yè)已經(jīng)超過(guò)70萬(wàn)家。但是阿里金融本質(zhì)上是小額貸款公司，所以阿里金融的業(yè)務(wù)范圍受到嚴(yán)格的地域限制，依據(jù)《浙江省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》第四章第25條明確指出：小額貸款公司只能在本縣（市、區(qū)）行政區(qū)域內(nèi)從事小額貸款業(yè)務(wù)，不能跨區(qū)域開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。因此，阿里金融的小額信用貸款業(yè)務(wù)的客戶只限于阿里巴巴平臺(tái)上的江浙滬中小企業(yè)，以及淘寶上的個(gè)人創(chuàng)業(yè)者。但是，阿里金融利用其網(wǎng)絡(luò)貸款的特殊性，不斷打政策球，進(jìn)行跨區(qū)域信用貸款業(yè)務(wù)，擴(kuò)大其客戶群體范圍。

（四）貸后風(fēng)險(xiǎn)控制較弱

阿里金融擁有客戶大量數(shù)據(jù)，通過(guò)對(duì)這些數(shù)據(jù)的深度挖掘，分析客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況，判斷客戶資質(zhì)，對(duì)客戶進(jìn)行放貸，再加上其獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，阿里巴巴小額貸款公司有效控制了壞賬率。這與商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈金融的不同，沒(méi)有抵押擔(dān)保，也沒(méi)有信用捆綁，貸款放出去以后沒(méi)有相應(yīng)的籌碼，如果發(fā)生危險(xiǎn)，損失將沒(méi)有辦法彌補(bǔ)。隨著放貸規(guī)模的擴(kuò)大，潛在的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷地增加。不管是數(shù)據(jù)還是互聯(lián)網(wǎng)，掌握的都是客戶的信息，并非客戶的資產(chǎn)。壞賬比率的上升，會(huì)侵蝕其資本，從而影響其放貸能力。如何控制貸后風(fēng)險(xiǎn)成為阿里金融一個(gè)不得不面對(duì)的問(wèn)題。

三、阿里金融信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策

（一）明確阿里金融定位

政府應(yīng)明確阿里金融小額貸款公司的身份，小額貸款公司主要的作用在于解決中小企業(yè)融資問(wèn)題,提供著著金融服務(wù)，但在運(yùn)營(yíng)中還不具備真正金融機(jī)構(gòu)的資質(zhì),不能享受應(yīng)有的稅收優(yōu)惠政策,稅收壓力過(guò)重，不能按照“銀行間同業(yè)拆借利率”從其他金融機(jī)構(gòu)獲得資金支持，大大侵蝕了其利潤(rùn)。政府應(yīng)在稅收和財(cái)政上給予優(yōu)惠，為小額貸款公司的發(fā)展?fàn)I造一個(gè)良好的市場(chǎng)環(huán)境。目前，我國(guó)小額貸款公司只可以向銀行借取其資本金50%的資金，而且沒(méi)有利率優(yōu)惠，根據(jù)規(guī)定，非公眾金融機(jī)構(gòu)可以允許兩倍融資，所以，政府可以考慮適當(dāng)放寬小額貸款公司的融資比例，并鼓勵(lì)銀行給予小額貸款公司優(yōu)惠的利率。另外，目前我國(guó)網(wǎng)絡(luò)融資監(jiān)管還處于空白狀態(tài)，網(wǎng)絡(luò)融資的監(jiān)管和立法方面相對(duì)滯后，政府應(yīng)加快立法，完善監(jiān)管體制。

（二）加強(qiáng)與銀行的合作

2013年，阿里金融與商業(yè)銀行合作開(kāi)通的“信用支付”業(yè)務(wù)，借助銀行資金向個(gè)人提供信用服務(wù)，雖然目前被央行叫停，但是隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展和監(jiān)管的到位，與商業(yè)銀行的合作是必然的。雖然合作過(guò)程比較艱難，但是，與銀行合作是阿里金融未來(lái)突破自身短板的關(guān)鍵。阿里金融是從與銀行的合作起家的，阿里金融只有在依靠商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上，才能在目前大環(huán)境中快速、穩(wěn)定的發(fā)展。

篇（3）

中國(guó)進(jìn)出口銀行作為重點(diǎn)支持大型機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口的政策性銀行，支持船舶出口也是其義不容辭的職責(zé)。成立八年來(lái)，中國(guó)進(jìn)出口銀行始終把支持我國(guó)船舶出口作為出口信貸的工作重點(diǎn)之一。截至今年6月底，中國(guó)進(jìn)出口銀行出口信貸業(yè)務(wù)累計(jì)對(duì)船舶出口發(fā)放貸款434億元人民幣，占同期放款總金額的23%；辦理船舶出口的對(duì)外擔(dān)保22.5億美元，占擔(dān)保總金額的74%；共計(jì)支持了包括超大型油輪、大艙口集裝箱船、液化石油氣船、化學(xué)品船、高速水翼船和自卸船等在內(nèi)的各種出口船舶708艘，總噸位1767萬(wàn)噸，合同總金額121億美元。同時(shí)，為貫徹國(guó)家鼓勵(lì)國(guó)輪國(guó)造的政策，中國(guó)進(jìn)出口銀行在政策允許的范圍內(nèi)，對(duì)內(nèi)銷遠(yuǎn)洋船舶的建造也提供了少量的出口賣方信貸支持。目前，國(guó)內(nèi)的大中型造船企業(yè)基本上都是我們的客戶，中國(guó)進(jìn)出口銀行近年來(lái)對(duì)我國(guó)船舶出口的支持率已經(jīng)達(dá)到90%，與廣大造船企業(yè)形成了良好的合作關(guān)系。八年來(lái)，中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)船舶出口提供的政策性金融支持，促進(jìn)了造船工業(yè)及其上游行業(yè)制造能力和技術(shù)水平的不斷提高，幫助相關(guān)行業(yè)創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，為我國(guó)船舶出口連續(xù)數(shù)年居世界船舶出口第三位的成績(jī)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

目前，我國(guó)造船業(yè)的發(fā)展既存在優(yōu)勢(shì)也面臨困難。從優(yōu)勢(shì)來(lái)看，一是我國(guó)造船業(yè)技術(shù)力量較強(qiáng)，管理水平較高，不僅可以建造一般大型船舶，而且能夠建造30萬(wàn)噸級(jí)超大型油輪，造船的質(zhì)量和服務(wù)都能滿足船東的需求。二是我國(guó)人力資源豐富，勞動(dòng)力成本相對(duì)較低，造船具有價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。三是與其他國(guó)家一樣，我國(guó)船舶出口得到了政府在出口退稅和出口信貸等方面的支持。我國(guó)造船業(yè)雖然與韓國(guó)、日本相比還有較大差距，但發(fā)展速度快，潛力巨大，發(fā)達(dá)國(guó)家的不少船東預(yù)言，未來(lái)世界船舶建造的主要市場(chǎng)將轉(zhuǎn)到中國(guó)，中國(guó)很有希望成為世界第一造船大國(guó)。從面臨的困難看，近年來(lái)，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快和造船業(yè)國(guó)際化水平的提高，世界船舶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，國(guó)際市場(chǎng)船價(jià)降低，我國(guó)造船成本提高，船舶出口難度加大。船舶出口如不能保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，或者出現(xiàn)下降趨勢(shì)，勢(shì)必極大地影響造船業(yè)的發(fā)展，并將對(duì)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和解決社會(huì)就業(yè)問(wèn)題產(chǎn)生很大影響。我們應(yīng)該從國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略高度充分認(rèn)識(shí)支持造船業(yè)發(fā)展的重大意義。中國(guó)進(jìn)出口銀行將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大對(duì)我國(guó)船舶出口的政策性金融支持力度，使我國(guó)早日成為世界第一流的造船和船舶出口大國(guó)。

二、借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口

近年來(lái)，中國(guó)進(jìn)出口銀行在主要利用出口賣方信貸支持我國(guó)船舶出口的同時(shí)，借鑒國(guó)際同類機(jī)構(gòu)的通行做法，為我國(guó)船舶出口提供了出口買方信貸支持。向船東提供出口買方信貸是國(guó)際上通行的船舶融資方式。與國(guó)際金融市場(chǎng)的一般貸款相比，買方信貸具有期限長(zhǎng)、利率低等特點(diǎn)，為造船企業(yè)、船東和融資銀行所普遍接受。去年11月和今年4月，我們先后向挪威索莫蓋斯有限公司和溫特蓋斯有限公司提供出口買方信貸，支持他們從我國(guó)進(jìn)口四艘8刪立方米液化石油氣船和兩艘1萬(wàn)立方米液化石油氣船，反響很好，受到出口企業(yè)和國(guó)外船東的歡迎，這兩筆貸款成為我們運(yùn)用買方信貸支持我國(guó)船舶出口的有益嘗試。

運(yùn)用買方信貸支持船舶出口有兩個(gè)明顯的優(yōu)勢(shì)：一是向購(gòu)買我國(guó)船舶的外國(guó)船東提供出口買方信貸，可以增強(qiáng)對(duì)船東的吸引力，提高我國(guó)出口船舶的競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)外船東、船舶融資和中介服務(wù)機(jī)構(gòu)普遍看好中國(guó)造船業(yè)的發(fā)展，他們希望能夠在為船舶及相關(guān)貿(mào)易提供融資與服務(wù)方面加強(qiáng)與中國(guó)進(jìn)出口銀行的合作，并得到中國(guó)進(jìn)出口銀行的支持。我們向挪威斯考根海運(yùn)集團(tuán)提供買方信貸后，在國(guó)際上引起積極反響，一些國(guó)際知名船運(yùn)公司和船東對(duì)我們向船舶出口提供買方信貸等融資服務(wù)很感興趣，紛紛前來(lái)咨詢，表示愿意探討具體的合作項(xiàng)目。事實(shí)證明，運(yùn)用買方信貸支持船舶出口能夠有效地增強(qiáng)我國(guó)造船企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。二是讓國(guó)外船東作借款人，可以解決國(guó)內(nèi)造船企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高和貸款擔(dān)保難的問(wèn)題。從船舶建造到出口收匯，整個(gè)過(guò)程所需資金量大、占用時(shí)間長(zhǎng)，如果單純使用出口賣方信貸，會(huì)加大船舶制造和出口企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，使企業(yè)承擔(dān)一定的出口收匯風(fēng)險(xiǎn)。過(guò)高的資產(chǎn)負(fù)債率也增加了船舶出口企業(yè)持續(xù)獲得貸款和擔(dān)保的難度。出口買方信貸免除了由造船企業(yè)直接承擔(dān)的長(zhǎng)期負(fù)債，不僅可以改善國(guó)內(nèi)船廠的資產(chǎn)負(fù)債狀況，解決他們貸款難及尋求擔(dān)保難的問(wèn)題，也解除了企業(yè)船舶出口后存在收匯風(fēng)險(xiǎn)的后顧之憂。

中國(guó)進(jìn)出口銀行運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口有不少有利條件。首先是所需外匯資金有保證。建行初期，中國(guó)進(jìn)出口銀行在外匯營(yíng)運(yùn)資金極度緊張的情況下，曾通過(guò)為國(guó)外銀團(tuán)貸款提供擔(dān)保的方式支持船舶出口?，F(xiàn)在，國(guó)家外匯儲(chǔ)備比較充裕，作為支持資本性貨物出口的國(guó)家政策性銀行，中國(guó)進(jìn)出口銀行可以通過(guò)購(gòu)匯等方式補(bǔ)充外匯營(yíng)運(yùn)資金，因此，運(yùn)用買方信貸業(yè)務(wù)支持船舶出口所需的外匯資金來(lái)源充足。其次是貸款風(fēng)險(xiǎn)能夠得到較好的控制。中國(guó)進(jìn)出口銀行自成立以來(lái)，積極開(kāi)展船舶出口融資業(yè)務(wù)，對(duì)中國(guó)船舶市場(chǎng)和造船企業(yè)的狀況有比較深入的了解，與國(guó)外著名船東和融資機(jī)構(gòu)也有比較廣泛的聯(lián)系。目前，我們已形成了一套比較成熟的船舶出口信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，船舶貸款的信貸資產(chǎn)質(zhì)量也比較高，不良貸款比率低于其他行業(yè)的水平。在對(duì)船舶出口提供買方信貸時(shí)，我們可利用這些有利條件加強(qiáng)對(duì)借款人、擔(dān)保人的信用評(píng)估，控制和防范船舶建造風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f(shuō)，我國(guó)運(yùn)用買方信貸方式支持船舶出口的條件已經(jīng)成熟，只要各方共同努力，買方信貸應(yīng)該也能夠在我國(guó)船舶出口融資方面發(fā)揮更大的作用，并逐步發(fā)展成為我國(guó)主要的船舶出口融資方式。中國(guó)進(jìn)出口銀行將同時(shí)發(fā)揮出口賣方信貸和出口買方信貸的作用，兩個(gè)輪子一起轉(zhuǎn)，進(jìn)一步加大對(duì)船舶出口的支持力度。

三、運(yùn)用買方信貸支持船舶出口的幾點(diǎn)意見(jiàn)

中國(guó)進(jìn)出口銀行運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口的工作還處于起步階段，我們要在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，采取切實(shí)有效的措施，加快發(fā)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)，加大利用買方信貸對(duì)船舶出口的支持。

一是充分利用中國(guó)進(jìn)出口銀行政策性金融業(yè)務(wù)品種齊全、功能強(qiáng)大等優(yōu)勢(shì)，為船舶出口提供“一站式”融資服務(wù)。根據(jù)企業(yè)的需要，在船廠交船前我們可提供出口賣方信貸，同時(shí)提供所需的履約和預(yù)付款等保函服務(wù)，滿足企業(yè)在建造船舶中對(duì)資金的需求；在交船后根據(jù)船東及擔(dān)保情況，或提供出口買方信貸，或繼續(xù)提供出口賣方信貸，使造船企業(yè)和船東得到全方位的融資服務(wù)。我們鼓勵(lì)造船企業(yè)積極利用出口買方信貸方式進(jìn)行融資。

二是進(jìn)一步加強(qiáng)與國(guó)外有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的交流與合作，為國(guó)內(nèi)船舶出口企業(yè)提供更多的融資便利。中國(guó)進(jìn)出口銀行可以利用自身優(yōu)勢(shì)，請(qǐng)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)為我行出口買方信貸提

供擔(dān)保，還可利用這些機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期從事船舶融資的經(jīng)驗(yàn)，借助它們廣泛的客戶網(wǎng)絡(luò)，為國(guó)內(nèi)企業(yè)提供國(guó)際市場(chǎng)的相關(guān)信息。此外，對(duì)采用國(guó)外船用設(shè)備和材料、在中國(guó)制造并出口的船舶，可探討由中外雙方分別提供出口信貸，進(jìn)行聯(lián)合融資。在條件成熟時(shí)，可以考慮開(kāi)展利用國(guó)外買方信貸進(jìn)口國(guó)外造船設(shè)備的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，以支持國(guó)內(nèi)造船企業(yè)更新設(shè)備，提高造船能力。要通過(guò)上述廣泛的合作與交流，擴(kuò)大我國(guó)船舶建造項(xiàng)目訂單的來(lái)源，為國(guó)內(nèi)船舶出口企業(yè)爭(zhēng)取更多的市場(chǎng)機(jī)會(huì)。

篇（4）

Abstract:Expandingcommercialcreditbusinessisaneffectivewayforagriculturaldevelopmentbankstoachievesustainabledevelopmentandsupportruraleconomy.Inviewofthis,agriculturaldevelopmentbanksarerequiredtoconductcommercialcreditbusinessinawell-orderedwayandlendsupporttonewcountrysideconstructionwhilepromotingpolicy-relatedbusiness.

Keywords:policy-relatedbusiness;commercialcredit;newcountrysideconstruction

隨著國(guó)家糧棉市場(chǎng)化改革的不斷深入,作為我國(guó)政策性銀行的中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍,也由單純支持糧棉流通向生產(chǎn)和加工轉(zhuǎn)化領(lǐng)域延伸,貸款對(duì)象由單純的國(guó)有糧棉企業(yè)向各種所有制糧棉經(jīng)營(yíng)企業(yè)拓展。農(nóng)發(fā)行要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展,除做好政策性貸款業(yè)務(wù)外,還要做好商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)。

一、目前農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦的主要商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)品種

現(xiàn)階段,我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)主要是糧油業(yè)務(wù)和棉花業(yè)務(wù)兩大類。一類是糧油類商業(yè)性貸款,主要包括:糧油流轉(zhuǎn)貸款,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧油加工企業(yè)和其他糧食企業(yè)貸款,糧食合同收購(gòu)貸款,種用大豆貸款和糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款等。再就是棉花商業(yè)性貸款,主要包括:商品棉貸款、棉花良種貸款、棉花企業(yè)技術(shù)設(shè)備改造貸款及棉花產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款等四大類。

流轉(zhuǎn)貸款的貸款對(duì)象是在農(nóng)發(fā)行開(kāi)戶,自主從事糧食(含油脂)收購(gòu)、調(diào)銷、進(jìn)口業(yè)務(wù)的各類糧食購(gòu)銷企業(yè),包括:國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè),國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)改制后落實(shí)原有貸款債務(wù)、繼續(xù)從事糧食經(jīng)營(yíng)的購(gòu)銷企業(yè),以及依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定取得糧食經(jīng)營(yíng)資格的各類所有制糧食購(gòu)銷企業(yè)。其具體用途分別是用于解決借款人直接從糧食市場(chǎng)收購(gòu)糧食的合理資金需要;用于解決借款人從其他糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)購(gòu)入糧食以及糧食副產(chǎn)品的合理資金需要。

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款的貸款對(duì)象是經(jīng)地、市級(jí)以上(含)人民政府或政府有關(guān)部門認(rèn)可,以糧、棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化為主業(yè)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。貸款用途分為收購(gòu)貸款、調(diào)銷貸款、其他流動(dòng)資金貸款、基建技改貸款。收購(gòu)貸款和調(diào)銷貸款用于解決借款人直接收購(gòu)或從糧、棉、油經(jīng)營(yíng)企業(yè)調(diào)入糧棉油商品的流動(dòng)資金需要。其他流動(dòng)資金貸款用于解決借款人與糧棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化過(guò)程相關(guān)且必需的其他短期流動(dòng)資金需要。基建技改貸款用于解決借款人從事糧、棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化所需的固定資產(chǎn)投資性質(zhì)的資金需要。

糧食加工企業(yè)貸款對(duì)象是以糧食為主要原材料的加工企業(yè),包括糧食系統(tǒng)的加工企業(yè)和其他所有形式的用糧企業(yè)。具體用途分為:解決借款人直接收購(gòu)糧食和從糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)購(gòu)入糧食的流動(dòng)資金需要;解決借款人與加工轉(zhuǎn)化糧食相關(guān)的其他原材料、費(fèi)用支出等所必需的其他流動(dòng)資金需要等等。

二、對(duì)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)并存市場(chǎng)定位問(wèn)題的認(rèn)識(shí)

首先,是農(nóng)發(fā)行外部政策環(huán)境變化的需要?？v觀農(nóng)發(fā)行成立之后十年的具體工作實(shí)踐,我們回過(guò)頭對(duì)它的成長(zhǎng)和發(fā)展進(jìn)行重新認(rèn)識(shí),很容易得出這樣的結(jié)論:農(nóng)發(fā)行建行之初,外部政策環(huán)境固定,職責(zé)任務(wù)清晰,原有的職能定位和業(yè)務(wù)范圍都是明確的。但隨著1998年國(guó)家糧棉改革政策的出臺(tái)及不斷深化,其業(yè)務(wù)范圍和階段性職能不斷作出應(yīng)對(duì)式調(diào)整,原來(lái)的職能定位逐漸從模糊不清發(fā)展到現(xiàn)在的重新尋找,運(yùn)行十年之后,好像又回到了原地,不得不對(duì)農(nóng)發(fā)行的成長(zhǎng)和發(fā)展再一次進(jìn)行審視和探索。應(yīng)當(dāng)承認(rèn),隨著國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的不斷調(diào)整,糧棉改革市場(chǎng)化步伐的明顯加快,農(nóng)發(fā)行建行之初的基本職能和業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)有所改變,政策性業(yè)務(wù)的范圍和比重越來(lái)越小,商業(yè)性業(yè)務(wù)的范圍和比重不斷擴(kuò)大,外部政策環(huán)境的變化,已使農(nóng)發(fā)行這一具有濃重中國(guó)特色的政策性銀行,不得不面對(duì)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)相對(duì)獨(dú)立又相互兼容的境地,這是改革的必然。

其次,是農(nóng)發(fā)行自身可持續(xù)發(fā)展的需要。國(guó)務(wù)院第57次常務(wù)會(huì)議明確指出:農(nóng)發(fā)行要實(shí)行“三分、兩減、一深化”,即把政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)進(jìn)行分類管理、分賬核算、分別經(jīng)營(yíng),深化改革、精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)、減少行政色彩。其主旨是要求農(nóng)發(fā)行在兩類業(yè)務(wù)并存的前提下按現(xiàn)代銀行的要求加強(qiáng)內(nèi)部管理,建立嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制,降低成本,提高效益。同時(shí),國(guó)務(wù)院對(duì)農(nóng)發(fā)行提出的目標(biāo)任務(wù)已非常明確,只有正確面對(duì)農(nóng)發(fā)行既存在政策性業(yè)務(wù),又存在商業(yè)性業(yè)務(wù)這個(gè)客觀現(xiàn)實(shí),堅(jiān)持農(nóng)業(yè)政策性銀行的辦行方向,在發(fā)揮好農(nóng)發(fā)行政策性業(yè)務(wù)這一社會(huì)功能的基礎(chǔ)上,毫不含糊地追求商業(yè)性業(yè)務(wù)的自身效益最大化。在積極落實(shí)國(guó)家政策,支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上,探索和實(shí)踐在堅(jiān)持政策性銀行性質(zhì)不變的前提下建機(jī)制,在發(fā)展商業(yè)性業(yè)務(wù),釋放現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理功能的環(huán)境中立規(guī)矩,在完成好政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)和諧發(fā)展的統(tǒng)一中營(yíng)造環(huán)境。因此,要確保農(nóng)發(fā)行自身的可持續(xù)發(fā)展,就必須去適應(yīng)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)共生共存的現(xiàn)狀。反過(guò)來(lái),兩者只有共生共存才能為農(nóng)發(fā)行可持續(xù)發(fā)展提供條件。農(nóng)發(fā)行延伸信貸支持環(huán)節(jié),將糧食收購(gòu)、存儲(chǔ)和加工各環(huán)節(jié)的資金流轉(zhuǎn)全部置于農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)管范圍內(nèi),提高收購(gòu)資金封閉管理的成效,有利于農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展,增強(qiáng)對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的整體服務(wù)功能。

三、農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)的意義

在新的改革形式下,農(nóng)發(fā)行在堅(jiān)定不移地履行好政策性職能,辦好政策性貸款業(yè)務(wù)的同時(shí),適度、審慎地開(kāi)展商業(yè)性信貸業(yè)務(wù),具有十分重要的意義。

(一)有利于國(guó)家糧棉宏觀調(diào)控。農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款同政策性貸款一樣,都是國(guó)家實(shí)施糧棉宏觀調(diào)控的主要工具和手段,只不過(guò)二者作用的方式和機(jī)制有所不同。隨著糧棉油市場(chǎng)的全面放開(kāi),糧棉油生產(chǎn)、流通和加工轉(zhuǎn)化已逐步呈現(xiàn)出產(chǎn)業(yè)化、集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì),越來(lái)越多的糧棉油購(gòu)銷企業(yè)通過(guò)改革、改制和資產(chǎn)重組,從而實(shí)現(xiàn)一體化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng),有的糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧食加工企業(yè)和其他糧食企業(yè)已經(jīng)接受政府委托,承擔(dān)起地方糧、棉、油儲(chǔ)備和平衡市場(chǎng)供求的任務(wù),成為國(guó)家宏觀調(diào)控的重要載體。

此間,隨著改革的推進(jìn),國(guó)家調(diào)控糧棉油市場(chǎng)的載體,將在繼續(xù)發(fā)揮國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)和現(xiàn)有棉花企業(yè)主渠道作用的同時(shí),逐步擴(kuò)展到糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型糧食加工骨干企業(yè)和其他糧食營(yíng)銷等企業(yè)。農(nóng)發(fā)行通過(guò)發(fā)放商業(yè)性貸款對(duì)這些企業(yè)及時(shí)提供金融服務(wù),為糧、棉、油的生產(chǎn)、流通、加工轉(zhuǎn)化、技術(shù)改造以及生產(chǎn)基地建設(shè)提供信貸支持,將在穩(wěn)定糧、棉、油種植面積和產(chǎn)量,穩(wěn)定糧、棉、油市場(chǎng),確保國(guó)家糧、棉、油宏觀調(diào)控政策的落實(shí)等方面,具有十分重要的作用。

(二)有利于國(guó)家“三農(nóng)”和建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村政策的貫徹落實(shí)。商業(yè)性貸款支持的客戶,除了依據(jù)市場(chǎng)狀況自主經(jīng)營(yíng)糧棉的購(gòu)銷企業(yè)外,還包括糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型加工企業(yè)和其他企業(yè)。這些企業(yè)的業(yè)務(wù)一頭牽著糧、棉、油消費(fèi)市場(chǎng),一頭連著糧、棉、油生產(chǎn),可以根據(jù)糧、棉、油市場(chǎng)需求,引導(dǎo)糧、棉、油作物的種植以及企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)內(nèi)容等狀況,直接關(guān)系到農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定。但由于這些企業(yè)的低效、弱質(zhì),決定了以利潤(rùn)為主要目標(biāo)的商業(yè)銀行不會(huì)大量進(jìn)入,只能由農(nóng)發(fā)行對(duì)其提供商業(yè)性貸款支持,支持企業(yè)延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條和增加附加值,通過(guò)龍頭企業(yè)的帶動(dòng)和示范作用,引導(dǎo)農(nóng)民調(diào)整種植結(jié)構(gòu),分享生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)利潤(rùn),進(jìn)而提高農(nóng)民收入,同時(shí),無(wú)疑為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供了服務(wù)。

(三)有利于促進(jìn)糧、棉、油等主要農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)育和完善。一是通過(guò)“扶優(yōu)限劣”的信貸杠桿優(yōu)化市場(chǎng)主體。成熟的市場(chǎng)是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)良性、健康、長(zhǎng)效發(fā)展的前提條件,其中,市場(chǎng)主體是關(guān)鍵因素。在打破了對(duì)國(guó)有流通企業(yè)的壟斷局面后,通過(guò)商業(yè)性貸款擇優(yōu)扶持,發(fā)揮對(duì)市場(chǎng)主體優(yōu)勝劣汰的篩選作用,促使經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大、競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)和具有發(fā)展?jié)摿Φ氖袌?chǎng)主體能進(jìn)一步發(fā)展壯大,對(duì)促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)發(fā)育具有重要意義。同時(shí),農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款對(duì)各種所有制市場(chǎng)主體一視同仁的信貸支持,促進(jìn)各種所有制成分企業(yè)平等享有市場(chǎng)資金配置,有利于糧棉市場(chǎng)主體所有制結(jié)構(gòu)的改善和優(yōu)化。

二是通過(guò)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制,促進(jìn)市場(chǎng)形成價(jià)格機(jī)制更好地發(fā)揮作用。農(nóng)發(fā)行對(duì)商業(yè)性貸款實(shí)行以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心的信貸管理方式,尤其注重對(duì)市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的控制,使客戶更加尊重與關(guān)注市場(chǎng),注重對(duì)市場(chǎng)行情與走勢(shì)的分析,逐步扭轉(zhuǎn)原國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)不顧市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、盲目經(jīng)營(yíng)的狀況,從而最大限度地發(fā)揮市場(chǎng)形成價(jià)格的價(jià)格機(jī)制作用。

三是通過(guò)商業(yè)性的市場(chǎng)設(shè)施貸款支持,加快市場(chǎng)硬件建設(shè),促進(jìn)市場(chǎng)體系完善。

四是有利于促進(jìn)糧、棉、油的產(chǎn)、購(gòu)、銷相互銜接。目前,越來(lái)越多的糧食購(gòu)銷企業(yè)與產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型加工企業(yè)和其他企業(yè),通過(guò)兼并、重組,實(shí)行了收購(gòu)、加工、銷售一體化經(jīng)營(yíng),其收購(gòu)資金需求量大、季節(jié)性強(qiáng),農(nóng)發(fā)行給予必要的貸款支持,可及時(shí)解決企業(yè)購(gòu)進(jìn)糧食資金緊缺的問(wèn)題,有助于糧食加工企業(yè)實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng),有效促進(jìn)產(chǎn)銷區(qū)結(jié)合,減少流通費(fèi)用,節(jié)約交易成本,增強(qiáng)其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

四、農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)存在和面臨的主要問(wèn)題

(一)從主觀認(rèn)識(shí)上來(lái)講。農(nóng)發(fā)行本身作為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的金融主體,政策性銀行只有承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)才是它的初衷和本來(lái)面目。現(xiàn)在既讓它承擔(dān)政策性業(yè)務(wù),又讓它承擔(dān)商業(yè)性業(yè)務(wù),勢(shì)必會(huì)走向兩種可能,要么變得似是而非,要么同化為商業(yè)銀行。政策性業(yè)務(wù)追求的是社會(huì)效益,商業(yè)性業(yè)務(wù)追求的是銀行自身效益,兩者既矛盾又對(duì)立,很難達(dá)到和諧統(tǒng)一。正是因?yàn)橹饔^認(rèn)識(shí)上的左右搖擺,造成了具體工作實(shí)踐的舉步艱難。

(二)從基層行目前的具體工作實(shí)踐看。以夏糧收購(gòu)為例,中央和地方儲(chǔ)備糧收購(gòu)、由地方落實(shí)利費(fèi)補(bǔ)貼和價(jià)差虧損的地方調(diào)控糧收購(gòu),貸款政策已非常明確,按計(jì)劃供應(yīng),足額提供貸款;糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的貸款支持方式,由于是重新拓展業(yè)務(wù),貸款政策也比較明確,按風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定運(yùn)作,但除此之外的中間一大塊商品流轉(zhuǎn)貸款,在實(shí)際操作中很難把握,說(shuō)它是政策性,但基層行首先必須考慮市場(chǎng)價(jià)格因素帶來(lái)的貸款風(fēng)險(xiǎn),對(duì)企業(yè)也提出明確的防范風(fēng)險(xiǎn)條件,要求辦理資金抵押、規(guī)定自有資金比例和風(fēng)險(xiǎn)保證金比例及信用等級(jí)程度等等,這些都應(yīng)該是商業(yè)性業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)要求。說(shuō)它是商業(yè)性業(yè)務(wù),又沒(méi)有完全按經(jīng)營(yíng)性貸款的要求來(lái)操作,在具體執(zhí)行中卻有許多政策性痕跡,農(nóng)發(fā)行要防止出現(xiàn)空白點(diǎn),要防止農(nóng)民賣糧難,擔(dān)心糧食企業(yè)收不上糧,政府有壓力、有怨言,害怕農(nóng)民因賣糧難告狀,新聞媒體曝光,農(nóng)發(fā)行既想爭(zhēng)取自主發(fā)展的空間,又怕觸及政策風(fēng)險(xiǎn)挨板子,處于兩難境地。在糧棉市場(chǎng)已經(jīng)全面放開(kāi)的情況下,讓農(nóng)發(fā)行去承擔(dān)非市場(chǎng)因素的政策意愿,顯然對(duì)農(nóng)發(fā)行有失公允。

(三)在處理商業(yè)性業(yè)務(wù)的實(shí)際操作方面,農(nóng)發(fā)行與被支持對(duì)象在觀念上產(chǎn)生錯(cuò)位,難以對(duì)接。經(jīng)調(diào)查得知:由于多年來(lái)受糧食敞開(kāi)收購(gòu),農(nóng)發(fā)行及時(shí)足額提供貸款,即“收多少糧棉、貸多少款”的影響,長(zhǎng)期以來(lái)給地方政府、糧食主管部門及購(gòu)銷企業(yè)產(chǎn)生一種錯(cuò)覺(jué),農(nóng)發(fā)行成了為糧棉企業(yè)無(wú)條件提供貸款的工具,以至于在糧棉市場(chǎng)、價(jià)格、收購(gòu)全面放開(kāi)的今天,個(gè)別地方政府的市場(chǎng)意識(shí)沒(méi)有完全覺(jué)醒,對(duì)農(nóng)民賣糧仍存有大包大攬思想,生怕糧農(nóng)賣糧難,農(nóng)民有意見(jiàn)。而對(duì)糧食購(gòu)銷企業(yè),則長(zhǎng)年處于國(guó)家糧食政策保護(hù)之中,缺乏自我完善能力及與個(gè)體糧食經(jīng)營(yíng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力,不能及時(shí)樹(shù)立或難以樹(shù)立起必要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),以至于農(nóng)發(fā)行在對(duì)糧食企業(yè)進(jìn)行商業(yè)性貸款支持時(shí),提出的貸款條件和貸款方式,購(gòu)銷企業(yè)一時(shí)難以理解和接受,總認(rèn)為貸款門檻抬得太高,再加上外部環(huán)境沒(méi)有從根本上得到改變,農(nóng)發(fā)行在支持收購(gòu)時(shí)往往在不自覺(jué)中接受了被告的角色,成為“代人受過(guò)”的對(duì)象。

(四)受政策環(huán)境影響過(guò)大,在完成政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的和諧發(fā)展中,沒(méi)有自己馳騁的空間。從近十年的運(yùn)行實(shí)踐得出的感觸是:農(nóng)發(fā)行的成長(zhǎng)和發(fā)展受外部政策環(huán)境影響之大,超出所有任何一個(gè)行業(yè),既受“三農(nóng)”政策大的影響,又受糧改政策的具體影響,還受國(guó)家和地方財(cái)政政策的牽制。商業(yè)銀行可以依據(jù)《商業(yè)銀行法》在營(yíng)運(yùn)中進(jìn)行自我保護(hù),農(nóng)發(fā)行只能依據(jù)國(guó)家糧改文件和政府的意愿。從這一層面上講,農(nóng)發(fā)行的發(fā)展權(quán)沒(méi)有完全掌握在自己手中。

五、相關(guān)建議

(一)進(jìn)一步強(qiáng)化和完善信貸管理模式。逐步改變?cè)瓉?lái)的政策性銀行信貸管理的老模式,真正參與到企業(yè)改制及經(jīng)營(yíng)當(dāng)中去,實(shí)行既嚴(yán)格、統(tǒng)一,又靈活、全面的信貸管理手段。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警,建立和完善全程參與、堵疏結(jié)合、標(biāo)本兼治的信貸管理機(jī)制,將風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移,并不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防范和調(diào)控能力。

(二)探索和建立以效益為導(dǎo)向的資金優(yōu)化配置機(jī)制,充分發(fā)揮資金使用效益。對(duì)商業(yè)性貸款業(yè)務(wù),依據(jù)各基層行的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范能力等擇優(yōu)配置,對(duì)不良貸款實(shí)現(xiàn)“雙降”的給予資金傾斜。同時(shí),強(qiáng)化信貸資金與信貸計(jì)劃的銜接,適度加大資金調(diào)控力度,引導(dǎo)資金向高收益、低風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域和優(yōu)良信貸業(yè)務(wù)品種流動(dòng),達(dá)到降低資金成本、提高資金效益的目的。

(三)加強(qiáng)和完善信貸管理,努力防范新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款客戶,要果斷制定和采取收貸退出措施,有效規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。要建立貸后評(píng)價(jià)制度,定期對(duì)已發(fā)放的貸款進(jìn)行檢查評(píng)價(jià),重點(diǎn)對(duì)商業(yè)性貸款開(kāi)展貸后評(píng)價(jià),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決貸款調(diào)查、審查、審批各環(huán)節(jié)存在的問(wèn)題。

篇（5）

農(nóng)信社經(jīng)歷多次變革，積累了許多不良貸款，處于東部發(fā)達(dá)地區(qū)的情況稍好一點(diǎn)，中西部地區(qū)的有些農(nóng)信社往往還行使著政策性金融機(jī)構(gòu)的職能。導(dǎo)致農(nóng)信社貸款不良率過(guò)高的因素有很多，主要有政策的，社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、管理體制的原因。

在政策方面：由于農(nóng)信社經(jīng)歷了多次變革，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，其以基層財(cái)政和政策金融機(jī)構(gòu)雙重職能為主，地方政府對(duì)信用社有較大的干預(yù)能力，形成了撥改貸和一些指令性的貸款。

在社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面：中國(guó)的社會(huì)信用體系脆弱，金融信用缺失，在農(nóng)村地區(qū)表現(xiàn)更為突出，許多人對(duì)金融信用缺乏認(rèn)識(shí)，信用觀念淡薄，出現(xiàn)了大量的“賴賬戶”。

在管理體制方面：由于農(nóng)信社長(zhǎng)期缺乏一個(gè)真正意義上的有權(quán)人，造成產(chǎn)權(quán)約束缺位，經(jīng)營(yíng)管理缺少來(lái)自于財(cái)產(chǎn)所有者的監(jiān)督，經(jīng)營(yíng)者能否維護(hù)農(nóng)信社的利益取決于其個(gè)人是否忠誠(chéng)、廉潔、敬業(yè)。

2.信貸內(nèi)控制的不完善

長(zhǎng)期以來(lái)由于農(nóng)信社面向的借款大多數(shù)是相對(duì)分散的農(nóng)民，借款額較小，在給誰(shuí)貸款、貸多貸少的問(wèn)題具有較大的主題隨意性，缺乏完備的信貸內(nèi)控制度，具體表現(xiàn)在：

（1）對(duì)貸款人審查不嚴(yán)，尤其是借款主題資格、貸款用途償債能力以及信用狀況的審查。出現(xiàn)了有不良貸款記錄的人又在同一農(nóng)信社第二次甚至第三貸款或提供擔(dān)保。對(duì)于擔(dān)保人的主體資格擔(dān)保范圍及期限審查不嚴(yán)，導(dǎo)致無(wú)效擔(dān)保。

（2）貸款決策雖有集體審批，但貸款責(zé)任不清。現(xiàn)行農(nóng)信社的貸款審批委員會(huì)基本由聯(lián)社正、副主任和信貸、計(jì)劃、財(cái)務(wù)、稽核等部門負(fù)責(zé)人組成，此中模式的貸審會(huì)存在一定的弊端；信貸部門的負(fù)責(zé)人既參與貸款調(diào)查又參與貸款決策，難以做到真正意義的審貸分離；審貸委員的決策一定程度上受到聯(lián)社主任主觀意愿的影響，主任說(shuō)了算等問(wèn)題仍然存在。

（3）貸后檢查流于形式，未能及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，建立有效的貸后退出機(jī)制。

3.信貸品種比較單一

由于地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的多樣性，對(duì)貸款營(yíng)銷品種也提出了多樣化的要求。近年來(lái)，各商業(yè)銀行紛紛進(jìn)行了信貸產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，相繼推廣了消費(fèi)貸款、助學(xué)貸款、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、出口退稅賬戶托管貸款等一系列信貸品種。而農(nóng)信社信貸服務(wù)滿足于傳統(tǒng)方式，一方面貸款方式以抵押、擔(dān)保為主，難以滿足農(nóng)戶、個(gè)體工商戶和中小民營(yíng)企業(yè)的資金需求。另一方面，金融服務(wù)還緊限于“柜臺(tái)服務(wù)”和送貨到田間地頭，沒(méi)有品牌，缺乏創(chuàng)新，沒(méi)有把金融服務(wù)系統(tǒng)化。

二、加強(qiáng)農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策

近年來(lái)，農(nóng)信社在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展方面進(jìn)行多項(xiàng)改革嘗試，取得不錯(cuò)的成績(jī)，但由于多種因素的制約，對(duì)比我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸方面的改革還有很大的差距，針對(duì)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展面臨的問(wèn)題來(lái)采取切實(shí)有效的對(duì)策。其對(duì)策歸納起來(lái)包括以下幾個(gè)方面：

1.盤活不良貸款

農(nóng)信社在盤活不良貸款方面取得了一定的效果，但不良貸款比例仍居高不下，而且余下的這些不良貸款大部分都是難啃的骨頭。這時(shí)根據(jù)各地實(shí)際的情況，可借鑒商業(yè)銀行剝離不良貸款的做法，建立資產(chǎn)處置公司實(shí)行不良貸款的集中處理和分散處理。對(duì)于問(wèn)題貸款嚴(yán)重，虧損面較大的農(nóng)信社，可采取集中處理模式，由省政府出資建立或由省聯(lián)社直接成立一個(gè)單獨(dú)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，來(lái)統(tǒng)一處理農(nóng)信社存在的不良貸款，這便于把分散的力量集中起來(lái)，顯得更加專業(yè)化，也可獲得更多的法律支持，更好地把實(shí)施依法收貸不良資產(chǎn)，法院強(qiáng)制執(zhí)行和集中拍賣，這也有利于借助政府的財(cái)政資源來(lái)幫助農(nóng)信社核銷不良貸款充實(shí)資本金。

2.加強(qiáng)貸款營(yíng)銷

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，貸款已由賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)向買方市場(chǎng)。農(nóng)信社必須加強(qiáng)自身建設(shè)，利用浮動(dòng)貸款利率在農(nóng)信社試點(diǎn)的機(jī)遇，加強(qiáng)貸款營(yíng)銷，主要做好以下三個(gè)方面的工作：

（1）改變觀念，強(qiáng)化貸款營(yíng)銷意識(shí)

當(dāng)前，在不少農(nóng)信社干部職工存在一種認(rèn)識(shí)，即：農(nóng)信社資金十分緊缺，供不應(yīng)求，在農(nóng)村貸款業(yè)務(wù)方面基本沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，因而加強(qiáng)貸款工作沒(méi)有多大意義。這是對(duì)貸款營(yíng)銷的片面理解，應(yīng)該改變觀念，放棄貸款是“皇帝的女兒不愁嫁”的偏見(jiàn)，這樣有利于進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大農(nóng)村業(yè)務(wù)陣地。

（2）深入調(diào)查研究，確定目標(biāo)任務(wù)

農(nóng)信社分布在全國(guó)各地，其目標(biāo)市場(chǎng)，總的來(lái)說(shuō)是農(nóng)業(yè)或農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，根據(jù)各地具體情況不同，則需要具體情況具體分析，提供適銷對(duì)路的信貸產(chǎn)品。因此需要深入開(kāi)展調(diào)查研究，廣泛收集相關(guān)信息和資料。

（3）根據(jù)目標(biāo)任務(wù)，選擇營(yíng)銷策略

首先考慮市場(chǎng)進(jìn)入策略，除柜臺(tái)貸款業(yè)務(wù)外，通過(guò)橫向聯(lián)合，縱向深入，在農(nóng)村時(shí)常形成一個(gè)龐大的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)；其次實(shí)行差異化市場(chǎng)營(yíng)銷策略，由于農(nóng)信社的營(yíng)銷市場(chǎng)存在著很大的差異性，要向不同層次和不同地區(qū)的客戶提供不同的貸款品種，提供個(gè)性化服務(wù)；最后采取市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略，面對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，要想搶占更多市場(chǎng)份額，利于不敗之地，就必須推出高質(zhì)量的金融產(chǎn)品與服務(wù)，在提高服務(wù)質(zhì)量和貸款效益上狠下工夫。

3.積極推出新的信貸產(chǎn)品

（1）農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)戶小額貸款是指以農(nóng)戶自然人為貸款對(duì)象，基于農(nóng)戶的信譽(yù)，在核定額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放不需抵押、擔(dān)保的貸款，是農(nóng)信社的一種創(chuàng)新產(chǎn)品。農(nóng)戶小額貸款采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的管理方法，而且農(nóng)戶小額貸款是針對(duì)農(nóng)戶放款且額度較小，本身具有分散風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。

（2）農(nóng)村農(nóng)戶聯(lián)保貸款

農(nóng)信社從2004年6月開(kāi)始試點(diǎn)農(nóng)戶聯(lián)保貸款，有效解決了長(zhǎng)期困繞農(nóng)民的貸款擔(dān)保難問(wèn)題。信用社根據(jù)當(dāng)?shù)卮逦耐扑]，指派包片信貸員逐戶上門走訪、座談、了解農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、發(fā)展計(jì)劃、自有資金、尚缺資金數(shù)額以及個(gè)人社會(huì)信譽(yù)記錄、經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營(yíng)能力和和償債能力等。通過(guò)審核，確定每個(gè)農(nóng)戶貸款額度。

具體做法如下：

首先是簽訂聯(lián)保貸款協(xié)議，所有參與聯(lián)保小組的成員對(duì)聯(lián)保小組其他成員貸款都要負(fù)連帶責(zé)任，并接受其他組員和信用社的監(jiān)督檢查。

其次是每戶簽訂借款合同，確立借款金額、期限、整個(gè)貸款一次核定，分次發(fā)放。

貸款發(fā)放后，劃片包干落實(shí)到人，并明確責(zé)任，通過(guò)信息反饋來(lái)達(dá)到相互交流情況的目的，信貸員要堅(jiān)持每月不少于一次上戶查看農(nóng)戶生產(chǎn)記錄。

（3）個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶等級(jí)授信貸款

為支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，合理簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，方便城區(qū)個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶貸款，湖南某縣城區(qū)信用社在深入調(diào)查論證、多放征求意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，推出個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶貸款信用等級(jí)授信管理新業(yè)務(wù)。

貸款戶的信用等級(jí)評(píng)定程序是：一是客戶申報(bào)。由客戶向信用社提出書(shū)面申請(qǐng)，填寫反映信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)的呈報(bào)審批表，向信用社提供呈報(bào)信用等級(jí)所必須的資料。二是信貸員（客戶經(jīng)理）調(diào)查。根據(jù)客戶申報(bào)，信貸員按授信標(biāo)準(zhǔn)逐項(xiàng)調(diào)查，并承擔(dān)該客戶授信貸款額內(nèi)的第一責(zé)任。三是信用社評(píng)審定級(jí)。四是聯(lián)社復(fù)查評(píng)審。五是建檔發(fā)證。

4.改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)信社信貸管理

（1）加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè)。信貸內(nèi)控機(jī)制是農(nóng)信社防范道德風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的根本保證。農(nóng)信社信貸管理必須確立內(nèi)控先行的意識(shí)，農(nóng)信社每辦理一筆業(yè)務(wù)、每辦理一件事情均要有內(nèi)部制約，有統(tǒng)一、規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程。貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的全過(guò)程均要完整、真實(shí)的記錄，資料檔案齊全，做到有案可查。

（2）建立嚴(yán)格的貸款管理責(zé)任及追究制度。原則上調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；審查和審批人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)審查、審批失誤的責(zé)任，并對(duì)本人簽署的意見(jiàn)負(fù)責(zé)；貸后管理人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)檢查失誤，清收不力的責(zé)任；高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)重大貸款損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（3）改革和完善現(xiàn)有的信貸審批機(jī)制。逐步建立審貸分離、專業(yè)審貸、獨(dú)立決策的貸款審批委員會(huì)。對(duì)貸款審批委員通過(guò)貸款決議，聯(lián)社主任可一票否決，但貸款審批委員會(huì)不同意發(fā)放的貸款，聯(lián)社主任不能同意發(fā)放。聯(lián)社、信用社信貸人員不得既參與貸款調(diào)查又參與貸款審批決策，要嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離。

（4）強(qiáng)化貸后管理，對(duì)信貸客戶全面實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、動(dòng)態(tài)預(yù)警及動(dòng)態(tài)管理。

參考文獻(xiàn)：

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[2]馬永偉.農(nóng)村金融是建設(shè)新農(nóng)村[J].中國(guó)金融的命脈,2006,（7）.

[3]王蘭芳.農(nóng)村信用社推廣農(nóng)戶小額信用貸款存在的問(wèn)題與對(duì)策[J].海南金融,2002,（8）.

篇（6）

由于傳統(tǒng)金融體系制度難以適應(yīng)農(nóng)戶融資需求特點(diǎn),長(zhǎng)期以來(lái),海南省低收入農(nóng)戶群體金融缺位現(xiàn)象較為嚴(yán)重。海南省在國(guó)家推動(dòng)下也進(jìn)行了一些政策性小額貸款品種實(shí)踐,如1996年開(kāi)始推行的面向貧困農(nóng)戶的扶貧貼息貸款,1999年中國(guó)人民銀行推動(dòng)的基于支農(nóng)再貸款的農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款。但由于制度設(shè)計(jì)、內(nèi)部管理和外部環(huán)境等方面的問(wèn)題,上述小額貸款在推廣范圍、可延伸度、扶持效果、可持續(xù)性方面存在不同程度的缺陷,目前已嚴(yán)重萎縮。面對(duì)傳統(tǒng)政策性小額貸款舉步維艱的尷尬境地,近年來(lái)海南省金融機(jī)構(gòu)積極開(kāi)展小額信貸產(chǎn)品創(chuàng)新,為金融支持低收入群體擺脫貧困惡性循環(huán)拓展了思路[1]。

一、海南省農(nóng)戶小額信貸產(chǎn)品創(chuàng)新與推廣情況

近年來(lái),海南省農(nóng)戶小額信貸呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展勢(shì)頭,僅2010年上半年全省已累計(jì)發(fā)放小額貸款10.31億元。截至2010年6月末,全省小額貸款余額達(dá)到40.66億元,惠及農(nóng)戶27.1萬(wàn)戶,普惠率達(dá)到25.28%①。海南省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新、推廣小額信貸產(chǎn)品主要采用以下兩種路徑。

1.“總行設(shè)計(jì)—分行推廣”

就金融機(jī)構(gòu)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)小額信貸產(chǎn)品創(chuàng)新情況來(lái)看,一般由金融機(jī)構(gòu)總行統(tǒng)一設(shè)計(jì)小額信貸產(chǎn)品、操作流程,各省級(jí)分行根據(jù)總行標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作推廣。主要包括中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行海南省分行在全省范圍內(nèi)推廣以“金穗惠農(nóng)卡”為載體的小額信貸業(yè)務(wù),中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行海南省分行面向農(nóng)戶推出的聯(lián)保和保證貸款,國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行借助“信用協(xié)會(huì)”發(fā)放的小額聯(lián)保貸款。

2.轄內(nèi)自主創(chuàng)新推廣

“總行設(shè)計(jì)——分行推廣”中,由于采用由上及下的固有路徑在全國(guó)以統(tǒng)一方式開(kāi)展,在創(chuàng)新推廣過(guò)程中,難以綜合地方差異性進(jìn)行改進(jìn)。與之相比,海南省地方法人金融機(jī)構(gòu)結(jié)合區(qū)域農(nóng)戶需求特點(diǎn),開(kāi)展小額信貸產(chǎn)品創(chuàng)新方面發(fā)揮了明顯的優(yōu)勢(shì)。相對(duì)于分支機(jī)構(gòu),各地方法人機(jī)構(gòu)在產(chǎn)品創(chuàng)新方面具有更大的自,已成為我省推廣小額信貸的主要平臺(tái)。2010年1～6月,海南省農(nóng)村信用社累計(jì)發(fā)放小額貸款7.84億元,在全省小額貸款發(fā)放額中的占比高達(dá)75.98%②。

二、海南省農(nóng)戶小額信貸模式演進(jìn)與優(yōu)化

1.政府主導(dǎo)型創(chuàng)新模式——“瓊中模式”小額信貸

2007年3月,海南省瓊中縣政府和縣農(nóng)村信用社共同建立小額貸款合作平臺(tái),逐漸探索出了“特色經(jīng)濟(jì)+小額信貸+政府引導(dǎo)”三位一體的小額信貸創(chuàng)新模式。通過(guò)一系列制度創(chuàng)新,政府主導(dǎo)的“瓊中模式”小額信貸擺脫了以往政策性扶貧貸款的困境,取得了良好的效果。一是機(jī)構(gòu)創(chuàng)新,由政府主導(dǎo),以多級(jí)農(nóng)口部門為基礎(chǔ)構(gòu)建小額信貸服務(wù)網(wǎng)絡(luò);二是政府扶持方式創(chuàng)新,由政府擔(dān)保,借助農(nóng)民專業(yè)協(xié)會(huì),加強(qiáng)培訓(xùn)引導(dǎo);三是貼息方式創(chuàng)新,貼息到戶,正向動(dòng)態(tài)激勵(lì);四是信用機(jī)制創(chuàng)新,建立較為系統(tǒng)的信用評(píng)定激勵(lì)機(jī)制,營(yíng)造信用環(huán)境[2]。

在該模式中,政府在貸款制度設(shè)計(jì)、培訓(xùn)引導(dǎo)、貸前審批、貸后管理方面均發(fā)揮了主導(dǎo)作用。正是由于政府優(yōu)勢(shì)資源的助力,推動(dòng)了“瓊中模式”小額信貸短時(shí)期內(nèi)取得了顯著成效。但政府外力往往是一把雙刃劍,如果過(guò)度干預(yù)或干預(yù)不當(dāng),將會(huì)影響到小額信貸的長(zhǎng)期良性可持續(xù)發(fā)展,尤其過(guò)多介入具體業(yè)務(wù)操作,容易造成金融機(jī)構(gòu)的依賴性。政府制度創(chuàng)新難以轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)內(nèi)源性創(chuàng)新,一旦政府外力減弱,信貸模式將重新陷入制度不穩(wěn)定狀態(tài)。

2.移植國(guó)外模式創(chuàng)新試點(diǎn)——“GB模式”小額信貸

2007年末,海南省農(nóng)村信用聯(lián)社與格萊珉信托正式簽訂小額信貸試點(diǎn)項(xiàng)目。2008年4月初,該項(xiàng)目在海南省瓊中縣營(yíng)根鎮(zhèn)開(kāi)發(fā)區(qū)設(shè)立總部宣告啟動(dòng)。瓊中試點(diǎn)小額信貸項(xiàng)目基本遵照了經(jīng)典的“GB模式”,以貧困農(nóng)戶中的婦女為主要承貸對(duì)象;小額短貸、整貸零還;按時(shí)還款,連續(xù)貸款;發(fā)揮借款小組的組織優(yōu)勢(shì),貸款無(wú)需抵押和擔(dān)保;通過(guò)中心會(huì)議制度進(jìn)行貸款經(jīng)營(yíng)管理等。由于瓊中縣潛在客戶群體有限,項(xiàng)目組也嘗試向周邊市縣擴(kuò)大推廣范圍。

“GB模式”試運(yùn)行為海南小額信貸創(chuàng)新特別是在小額信貸技術(shù)方面提供了新的思路,但由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段、生產(chǎn)方式、社會(huì)自治形態(tài)等方面存在諸多差異,直接移植“GB模式”,效果并不顯著。首先,孟加拉農(nóng)村人口多從事零售商業(yè)和手工業(yè),所需啟動(dòng)資金少,生產(chǎn)周期較短,與“GB模式”的貸款額度和還款方式相適應(yīng)。但海南省農(nóng)戶大多從事種植、養(yǎng)殖業(yè),其脫貧致富的要求層面更高,同時(shí)需要項(xiàng)目帶動(dòng)和相關(guān)技術(shù)培訓(xùn),借款人居住分散,“GB模式”難以滿足農(nóng)戶需求。其次,考慮到人口分布和經(jīng)濟(jì)水平的差異性,孟加拉國(guó)作為亞洲人口密度和貧困度最高的國(guó)家之一,其小額信貸潛在客戶密度遠(yuǎn)大于海南省。在成功GB模式中,信貸員與所管理貸戶的比例高達(dá)1:600。根據(jù)了解的情況,試點(diǎn)市縣該比例僅達(dá)到1:50左右,遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到GB模式低成本營(yíng)運(yùn)的要求,難以覆蓋成本。由于這些因素的影響,目前海南省“GB模式”業(yè)務(wù)難以大規(guī)模推廣。

3.小額信貸模式優(yōu)化——“一小通”小額信用貸款

在借鑒“瓊中模式”和試點(diǎn)“GB模式”小額信貸經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,結(jié)合海南省農(nóng)戶需求特點(diǎn),2009年海南省農(nóng)村信用社重點(diǎn)推出了“一小通”小額信用貸款,從以下幾方面對(duì)原有小額信貸模式進(jìn)行了優(yōu)化。

一是延續(xù)“GB模式”部分操作技術(shù),對(duì)有信譽(yù)及生產(chǎn)能力的婦女放貸,采用五戶小組模式,在貸款前進(jìn)行培訓(xùn),但考慮到操作成本,將信貸員上門回訪周期由兩周延長(zhǎng)至一個(gè)月。二是以“GB模式”貼近農(nóng)戶的理念為出發(fā)點(diǎn),進(jìn)一步簡(jiǎn)化貸款手續(xù),縮短貸款審批鏈條。由小額信貸技術(shù)員獨(dú)立放貸,交叉復(fù)核,取消了小額貸款業(yè)務(wù)傳統(tǒng)的審批制度和所有的中間環(huán)節(jié),實(shí)現(xiàn)了從申請(qǐng)到還本付息全面上門服務(wù),提高了放貸速度。農(nóng)民只需填寫申請(qǐng)表,在領(lǐng)用貸款時(shí)進(jìn)行柜臺(tái)面簽即可拿到貸款。三是根據(jù)農(nóng)戶需求特點(diǎn)調(diào)整貸款要素,采用更為靈活的操作方式。根據(jù)海南省農(nóng)戶資金需求特點(diǎn),將貸款最高額度提高至2萬(wàn)元。貸款期限根據(jù)農(nóng)戶生產(chǎn)周期靈活確定,最短3個(gè)月,最長(zhǎng)10年不等。還款方式可選擇分期償還,也可選擇按月付息,到期一次性還本的整貸整還方式。四是借鑒“瓊中模式”動(dòng)態(tài)激勵(lì)機(jī)制,根據(jù)農(nóng)戶還款狀況實(shí)行動(dòng)態(tài)利率調(diào)整制度,第一次貸款月利率為9.9‰,還款良好則降為8‰,若繼續(xù)按期還款可降到6‰。對(duì)不按時(shí)還款的農(nóng)戶,重新調(diào)回9.9‰的利率。目前,“一小通”小額信用貸款在海南省除三亞之外所有市縣均已開(kāi)展。

4.小額信貸優(yōu)勢(shì)資源整合——構(gòu)建小額信貸普惠金融服務(wù)體系,提升農(nóng)戶金融服務(wù)水平

在總結(jié)前期小額信貸推廣成果的基礎(chǔ)上,海南省農(nóng)村信用聯(lián)社進(jìn)一步從產(chǎn)品體系、服務(wù)平臺(tái)、機(jī)構(gòu)人員、制度建設(shè)等幾個(gè)方面著手,全面進(jìn)行優(yōu)勢(shì)資源整合,在全省范圍內(nèi)構(gòu)建小額信貸普惠金融服務(wù)體系,為農(nóng)戶提供多層面、優(yōu)質(zhì)便捷的金融服務(wù)。

一是整合優(yōu)勢(shì)小額信貸產(chǎn)品,建立以“一小通”為代表的小額信貸產(chǎn)品體系。首先,以“一小通”操作模式為基礎(chǔ),針對(duì)不同客戶群體量身定做小額信貸產(chǎn)品,推出黨員“雙帶致富”小額貸款、農(nóng)村誠(chéng)信青年創(chuàng)業(yè)小額貸款等產(chǎn)品;其次,以農(nóng)村專業(yè)合作社、全國(guó)生態(tài)文明村和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)作為小額貸款業(yè)務(wù)的切入點(diǎn),通過(guò)“信用社+農(nóng)民專業(yè)合作社+農(nóng)戶”、“信用社+公司+農(nóng)戶”等模式開(kāi)展小額貸款,發(fā)揮基層組織的作用,提高金融扶持效果;最后,推動(dòng)抵押擔(dān)保方式的多樣化,在開(kāi)展小額信用貸款的同時(shí)創(chuàng)新推出針對(duì)農(nóng)民專業(yè)戶高端需求的“一抵通”貸款,農(nóng)戶也可通過(guò)林權(quán)抵押、工資擔(dān)保、聯(lián)保等多種抵押擔(dān)保方式獲得信貸支持。

二是構(gòu)建農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò),完善農(nóng)戶金融服務(wù)平臺(tái)。2009年打造小額貸款綜合服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)200個(gè),投放農(nóng)村便民服務(wù)終端3000臺(tái),布放自助設(shè)備600臺(tái),確保海南省每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)都有信用社網(wǎng)點(diǎn)。同時(shí),通過(guò)充分發(fā)揮農(nóng)戶金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì),進(jìn)一步推動(dòng)了小額信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展。如對(duì)小額信貸客戶統(tǒng)一發(fā)放“大海卡”,借由服務(wù)終端即可還款,大大縮減了小額信貸操作成本;在此基礎(chǔ)上,創(chuàng)新推出“大?？ń壎ā毙☆~貸款,“一次核定,余額控制,隨借隨還”,為農(nóng)戶提供更加便捷的信貸服務(wù)。配合財(cái)政部門在海南省澄邁、瓊中、萬(wàn)寧等縣市開(kāi)展“惠民一卡通”業(yè)務(wù),農(nóng)戶各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼均由卡發(fā)放,大大減少了中間環(huán)節(jié);同時(shí),依托‘惠民一卡通’開(kāi)發(fā)小額信貸業(yè)務(wù),實(shí)行“以存優(yōu)貸,優(yōu)惠利率”的政策,依據(jù)客戶存款額度核定利率優(yōu)惠額度,發(fā)揮財(cái)政惠農(nóng)資金和小額信貸的協(xié)同效應(yīng)。

三是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),強(qiáng)化內(nèi)部控制和績(jī)效激勵(lì)。為全面推廣小額信貸業(yè)務(wù),海南省農(nóng)村信用聯(lián)社專門成立了小額信貸管理處,形成了小額信貸總部、小額信貸項(xiàng)目部、小額信貸技術(shù)員全面的業(yè)務(wù)架構(gòu)。招聘了400名大專以上學(xué)歷的小額信貸技術(shù)員,做到“給農(nóng)民放款、教農(nóng)民技術(shù)、幫農(nóng)民經(jīng)營(yíng)、促農(nóng)民增收、保農(nóng)民還款”,為推動(dòng)農(nóng)村金融普惠服務(wù)發(fā)揮巨大作用。同時(shí),為有效防范貸款操作風(fēng)險(xiǎn),明確規(guī)定辦理小額貸款的基本流程,對(duì)貸前、貸中、貸后等每個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行提示,對(duì)流程各環(huán)節(jié)涉及的崗位職責(zé)進(jìn)行明確。對(duì)小額信貸技術(shù)員實(shí)行“包放、包管、包收、包賠、包效益”的“五包”責(zé)任制,并與其薪酬直接掛鉤,激勵(lì)其高效、優(yōu)質(zhì)地開(kāi)展小額信貸服務(wù)。

四是構(gòu)建小額信貸信用機(jī)制,為小額信貸可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。良好的信用環(huán)境是小額信貸良性可持續(xù)發(fā)展的根基,在培育農(nóng)戶信用意識(shí)、構(gòu)建小額信貸信用機(jī)制方面,海南省農(nóng)村信用社和各級(jí)地方政府合作也進(jìn)行了有益的嘗試。首先,加強(qiáng)小額貸款業(yè)務(wù)宣傳引導(dǎo),通過(guò)信用評(píng)定和信用公開(kāi),讓農(nóng)戶逐步樹(shù)立誠(chéng)信意識(shí)和信用觀念;其次,在海南省瓊中縣率先開(kāi)展農(nóng)戶信用信息檔案建設(shè),通過(guò)創(chuàng)建信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村和評(píng)定“信用社”、“模范信用戶”活動(dòng)發(fā)揮信用戶的示范作用;最后,構(gòu)建失信懲戒機(jī)制,對(duì)信用戶進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)違約失信戶設(shè)立黑名單,采取懲罰措施。以海南省瓊中為例,對(duì)于提前或按期還貸的農(nóng)戶,發(fā)放“信用戶”證(綠牌),以后農(nóng)民可憑“綠牌”直接到農(nóng)村信用社隨用隨貸;對(duì)逾期未還款的農(nóng)戶,列為“不守信用戶”(黃牌),三年內(nèi)不給予貼息貸款,所在村干部當(dāng)年評(píng)先一票否決[3]。

三、進(jìn)一步推動(dòng)海南省農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展的建議

1.加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)督導(dǎo),提高地方扶持政策的執(zhí)行力

2009年以來(lái),海南省陸續(xù)推廣小額信貸產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新經(jīng)驗(yàn),出臺(tái)一系列支持金融發(fā)展和創(chuàng)新的政策措施,但政策措施在全省各縣市的落實(shí)存在著顯著差異。2010年海南省計(jì)劃安排貼息資金7700萬(wàn)元支持小額信貸發(fā)展。就2010年上半年的執(zhí)行情況來(lái)看,全省18個(gè)市縣中,有13個(gè)市縣計(jì)劃對(duì)小額信貸貼息并安排貼息資金到位,其中7個(gè)市縣實(shí)際發(fā)生了對(duì)小額信貸產(chǎn)品的貼息,實(shí)際貼息金額僅為269萬(wàn)元,扶持政策執(zhí)行力度亟待提高①。建議加強(qiáng)部門聯(lián)合,定期對(duì)海南省各市縣小額信貸推廣及政策扶持情況進(jìn)行督導(dǎo),協(xié)調(diào)地方政府提高相關(guān)政策的執(zhí)行進(jìn)度,推動(dòng)小額信貸業(yè)務(wù)在全省的快速均衡發(fā)展。

2.充分利用政府多部門資源,助推小額信貸發(fā)展

在保持金融機(jī)構(gòu)小額信貸實(shí)際業(yè)務(wù)操作相對(duì)獨(dú)立性的基礎(chǔ)上提高農(nóng)戶小額信貸的政策導(dǎo)向性,這也需要政府多部門資源的支持。除財(cái)政貼息扶持外,農(nóng)戶在生產(chǎn)技能培訓(xùn)、市場(chǎng)信息、優(yōu)良品種、疫病防治方面也亟需更多的專業(yè)支持,還應(yīng)注重推動(dòng)地方政府在小額信貸宣傳服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、農(nóng)戶培訓(xùn)引導(dǎo)方面發(fā)揮更大作用。

3.創(chuàng)新“小額信貸+保險(xiǎn)”模式,有效分散小額信貸風(fēng)險(xiǎn)

由于海南省農(nóng)戶貸款主要用于種植和養(yǎng)殖業(yè),面臨較大的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),需相應(yīng)推進(jìn)小額保險(xiǎn)產(chǎn)品的積極介入。應(yīng)推動(dòng)海南省內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新,結(jié)合該省省內(nèi)農(nóng)業(yè)發(fā)展特點(diǎn)、設(shè)計(jì)適應(yīng)該省貸款農(nóng)戶需求的小額保險(xiǎn)產(chǎn)品,使之與小額信貸產(chǎn)品的期限結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)保障要求等相匹配,以有效分散小額信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與開(kāi)展小額信貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)業(yè)務(wù)聯(lián)合,拓展“小額信貸+保險(xiǎn)”的捆綁營(yíng)銷模式,推動(dòng)小額信貸的可持續(xù)發(fā)展。

4.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和正向激勵(lì)機(jī)制,提高金融機(jī)構(gòu)拓展小額信貸業(yè)務(wù)的積極性

由于信貸風(fēng)險(xiǎn)大、管理成本高,金融機(jī)構(gòu)在介入小額信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域方面普遍存在顧慮。目前,海南省僅有三家金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)。為了推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的廣泛參與,首先應(yīng)完善針對(duì)該類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制,由地方政府設(shè)立小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金,對(duì)金融機(jī)構(gòu)盡責(zé)管理仍無(wú)法收回的貸款予以代償;其次,應(yīng)盡快落實(shí)對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)的免稅、資助政策;最后,可定期對(duì)全省金融機(jī)構(gòu)小額信貸業(yè)務(wù)情況進(jìn)行評(píng)估,建立相應(yīng)的正向激勵(lì)機(jī)制,提高其創(chuàng)新拓展小額信貸業(yè)務(wù)的積極性。

參考文獻(xiàn):

篇（7）

1制約我國(guó)旅游消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的主要因素

1.1傳統(tǒng)消費(fèi)觀念的制約

西方人視旅游為生活的重要內(nèi)容，其社會(huì)福利和各項(xiàng)保險(xiǎn)健全，即使沒(méi)有存款也要外出旅游。中國(guó)人則不同，相對(duì)于攢錢購(gòu)房、購(gòu)車來(lái)說(shuō)，旅游是一種可有可無(wú)的奢侈品，只有在有足夠余錢的情況下才能進(jìn)行額外消費(fèi)。盡管政府大力提倡居民進(jìn)行消費(fèi)信貸，但據(jù)中國(guó)人民銀行調(diào)查，50%居民并沒(méi)有消費(fèi)信貸意向，在量入為出的傳統(tǒng)消費(fèi)觀念的影響下，個(gè)人信貸消費(fèi)發(fā)展緩慢，旅游信貸消費(fèi)更是舉步維艱。

1.2個(gè)人信用制度體系的制約

目前的消費(fèi)信貸中，商業(yè)銀行既是消費(fèi)受理方，又是授信方，獨(dú)資承擔(dān)了信貸消費(fèi)的資金壓力和風(fēng)險(xiǎn)，這就制約了信貸消費(fèi)的進(jìn)一步發(fā)展。貸款銀行為了減少風(fēng)險(xiǎn)，必然以苛刻的信貸條件要求貸款人履行繁雜的貸款手續(xù)。而旅游信貸的需求往往是突發(fā)性的，煩瑣的手續(xù)影響了貸方和借方的積極性。

1.3銀行服務(wù)質(zhì)量的制約

近年來(lái)由于銀行嘗到了房貸、車貸所帶來(lái)的利益，普遍對(duì)金額較小、季節(jié)性強(qiáng)的旅游消費(fèi)信貸積極性不高，一方面忽視旅游消費(fèi)信貸的宣傳營(yíng)銷，消費(fèi)者知之甚少，另一方面手續(xù)煩瑣、門檻較高、周期較長(zhǎng)，抑制了消費(fèi)者的熱情。

2旅游消費(fèi)信貸的市場(chǎng)定位

2.1人群定位――青年市場(chǎng)

目前對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，耐用消費(fèi)品已趨于飽和狀態(tài)，而人們的旅游動(dòng)機(jī)和需求日益旺盛，這就要合理地引導(dǎo)人們的消費(fèi)方向，旅游消費(fèi)就是一個(gè)重要方面，因此應(yīng)積極鼓勵(lì)人們進(jìn)行旅游消費(fèi)。

亞當(dāng)•斯密認(rèn)為年輕人對(duì)于自己和未來(lái)的估計(jì)總是過(guò)于樂(lè)觀，相比其它年齡段的人更容易產(chǎn)生負(fù)債消費(fèi)的動(dòng)機(jī)。我國(guó)老年人消費(fèi)觀念大多過(guò)于保守，而青年人已普遍接受“花明天的錢，圓今天的夢(mèng)”的透支消費(fèi)和負(fù)債消費(fèi)觀念。對(duì)于收入不高、積蓄有限、收入來(lái)源穩(wěn)定、有一定還款能力且有強(qiáng)烈旅游欲望的個(gè)體消費(fèi)者而言，旅游消費(fèi)信貸是很好的途徑。

2.2類型定位――境外旅游

近年來(lái)，我國(guó)出境旅游快速發(fā)展，出境旅游市場(chǎng)需求也在不斷增長(zhǎng)，自1997年至2004年，中國(guó)出境旅游達(dá)1.1億人次，其中2004年中國(guó)公民出境達(dá)2885萬(wàn)人次，比2003年增長(zhǎng)43%，成為亞洲第一大客源輸出國(guó)和全球出境旅游市場(chǎng)增幅最快、潛力最大、影響力最廣泛的國(guó)家之一。中國(guó)人外出旅游的興趣與日俱增，但人們的實(shí)際收入水平相對(duì)于出境旅游的食、住、行、游、購(gòu)、娛六大要素的開(kāi)支來(lái)說(shuō)，有一定的懸殊。目前除了少數(shù)高收入者，很少有家庭能在一年內(nèi)瀟灑地舉家出游幾次，就是一年外出旅游一次的也是中高收入家庭。對(duì)于年輕人旅游已成為一種生活方式，但是經(jīng)濟(jì)條件不允許，而分期付款是一種平衡手段。

3旅游消費(fèi)信貸的拓展對(duì)策

要使旅游消費(fèi)信貸在我國(guó)真正發(fā)展起來(lái)，除了制訂與信貸消費(fèi)相關(guān)的法律、法規(guī)，建立健全擔(dān)保、評(píng)估、保險(xiǎn)、公證等一系列制度，使旅游信貸消費(fèi)逐步走上法制軌道；建立和完善養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等社會(huì)保障制度，促進(jìn)個(gè)人信貸消費(fèi)健康發(fā)展以外，針對(duì)旅游消費(fèi)信貸的實(shí)際情況，還必須在以下幾個(gè)方面作文章：

3.1加大宣傳力度，引導(dǎo)居民樹(shù)立正確的消費(fèi)觀念

政府、金融機(jī)構(gòu)、旅游企業(yè)和媒體要加大旅游消費(fèi)信貸的宣傳力度，通過(guò)報(bào)紙、電視等各種宣傳方式，普及信貸消費(fèi)知識(shí)，逐步轉(zhuǎn)變?nèi)藗冮L(zhǎng)期形成的傳統(tǒng)先積累、后消費(fèi)的消費(fèi)習(xí)慣，引導(dǎo)人們樹(shù)立借助信貸工具，適度超前消費(fèi)的新觀念，只有當(dāng)消費(fèi)觀念轉(zhuǎn)變時(shí)，旅游信貸消費(fèi)才能真正在我國(guó)普及。

當(dāng)然在消費(fèi)宣傳上不可盲目誤導(dǎo)透支消費(fèi)和負(fù)債消費(fèi)觀念，不可在沒(méi)有任何經(jīng)濟(jì)來(lái)源、沒(méi)有確定的收入預(yù)期，就舉借債消費(fèi)。而應(yīng)正確引導(dǎo)一些人特別是青年人，培養(yǎng)正確的消費(fèi)傾向。目前，我國(guó)正在建設(shè)節(jié)約型社會(huì)，奢侈浪費(fèi)、盲目消費(fèi)攀比，脫離實(shí)際收入水平、不量力而行的消費(fèi)觀念違背節(jié)約型社會(huì)的宗旨。引導(dǎo)青年人消費(fèi)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，少在吃喝上浪費(fèi)，少負(fù)債購(gòu)大房、購(gòu)車，多在購(gòu)書(shū)和游歷增長(zhǎng)知識(shí)、開(kāi)闊眼界上消費(fèi)，這對(duì)于提高青年人的整體素質(zhì)大有裨益，同時(shí)也給社會(huì)創(chuàng)造一個(gè)良好的消費(fèi)環(huán)境和氛圍。

3.2放寬條件，簡(jiǎn)化旅游信貸的手續(xù)，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)

當(dāng)前在實(shí)際操作中，銀行很少將旅游貸款直接貸給個(gè)人去旅游。銀行的貸款條款上大多規(guī)定貸款只限于支付與貸款人簽訂合作協(xié)議的特約旅行社的旅游費(fèi)用，也即旅游者的旅游只能是跟隨團(tuán)隊(duì)參加大眾化的團(tuán)隊(duì)旅游，如此苛刻的要求有背于旅游日益散客化的國(guó)家趨勢(shì)。

消費(fèi)信貸手續(xù)煩瑣，旅游消費(fèi)信貸更是如此。一般游客需提前一個(gè)月向開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)的銀行提出申請(qǐng)，其間需要往返銀行多次，并提供銀行所需的各種文件、證明、擔(dān)保。因此金融機(jī)構(gòu)要簡(jiǎn)化手續(xù)，方便游客。加強(qiáng)職工培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)質(zhì)量，完善售后服務(wù)體系，健全信貸產(chǎn)品質(zhì)量保障機(jī)制。

篇（8）

隨著國(guó)家糧棉市場(chǎng)化改革的不斷深入,作為我國(guó)政策性銀行的中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍,也由單純支持糧棉流通向生產(chǎn)和加工轉(zhuǎn)化領(lǐng)域延伸,貸款對(duì)象由單純的國(guó)有糧棉企業(yè)向各種所有制糧棉經(jīng)營(yíng)企業(yè)拓展。農(nóng)發(fā)行要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展,除做好政策性貸款業(yè)務(wù)外,還要做好商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)。

一、目前農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦的主要商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)品種

現(xiàn)階段,我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)主要是糧油業(yè)務(wù)和棉花業(yè)務(wù)兩大類。一類是糧油類商業(yè)性貸款,主要包括:糧油流轉(zhuǎn)貸款,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧油加工企業(yè)和其他糧食企業(yè)貸款,糧食合同收購(gòu)貸款,種用大豆貸款和糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款等。再就是棉花商業(yè)性貸款,主要包括:商品棉貸款、棉花良種貸款、棉花企業(yè)技術(shù)設(shè)備改造貸款及棉花產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款等四大類。

流轉(zhuǎn)貸款的貸款對(duì)象是在農(nóng)發(fā)行開(kāi)戶,自主從事糧食(含油脂)收購(gòu)、調(diào)銷、進(jìn)口業(yè)務(wù)的各類糧食購(gòu)銷企業(yè),包括:國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè),國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)改制后落實(shí)原有貸款債務(wù)、繼續(xù)從事糧食經(jīng)營(yíng)的購(gòu)銷企業(yè),以及依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定取得糧食經(jīng)營(yíng)資格的各類所有制糧食購(gòu)銷企業(yè)。其具體用途分別是用于解決借款人直接從糧食市場(chǎng)收購(gòu)糧食的合理資金需要;用于解決借款人從其他糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)購(gòu)入糧食以及糧食副產(chǎn)品的合理資金需要。

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款的貸款對(duì)象是經(jīng)地、市級(jí)以上(含)人民政府或政府有關(guān)部門認(rèn)可,以糧、棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化為主業(yè)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。貸款用途分為收購(gòu)貸款、調(diào)銷貸款、其他流動(dòng)資金貸款、基建技改貸款。收購(gòu)貸款和調(diào)銷貸款用于解決借款人直接收購(gòu)或從糧、棉、油經(jīng)營(yíng)企業(yè)調(diào)入糧棉油商品的流動(dòng)資金需要。其他流動(dòng)資金貸款用于解決借款人與糧棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化過(guò)程相關(guān)且必需的其他短期流動(dòng)資金需要?；几馁J款用于解決借款人從事糧、棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化所需的固定資產(chǎn)投資性質(zhì)的資金需要。

糧食加工企業(yè)貸款對(duì)象是以糧食為主要原材料的加工企業(yè),包括糧食系統(tǒng)的加工企業(yè)和其他所有形式的用糧企業(yè)。具體用途分為:解決借款人直接收購(gòu)糧食和從糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)購(gòu)入糧食的流動(dòng)資金需要;解決借款人與加工轉(zhuǎn)化糧食相關(guān)的其他原材料、費(fèi)用支出等所必需的其他流動(dòng)資金需要等等。

二、對(duì)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)并存市場(chǎng)定位問(wèn)題的認(rèn)識(shí)

首先,是農(nóng)發(fā)行外部政策環(huán)境變化的需要。縱觀農(nóng)發(fā)行成立之后十年的具體工作實(shí)踐,我們回過(guò)頭對(duì)它的成長(zhǎng)和發(fā)展進(jìn)行重新認(rèn)識(shí),很容易得出這樣的結(jié)論:農(nóng)發(fā)行建行之初,外部政策環(huán)境固定,職責(zé)任務(wù)清晰,原有的職能定位和業(yè)務(wù)范圍都是明確的。但隨著1998年國(guó)家糧棉改革政策的出臺(tái)及不斷深化,其業(yè)務(wù)范圍和階段性職能不斷作出應(yīng)對(duì)式調(diào)整,原來(lái)的職能定位逐漸從模糊不清發(fā)展到現(xiàn)在的重新尋找,運(yùn)行十年之后,好像又回到了原地,不得不對(duì)農(nóng)發(fā)行的成長(zhǎng)和發(fā)展再一次進(jìn)行審視和探索。應(yīng)當(dāng)承認(rèn),隨著國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的不斷調(diào)整,糧棉改革市場(chǎng)化步伐的明顯加快,農(nóng)發(fā)行建行之初的基本職能和業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)有所改變,政策性業(yè)務(wù)的范圍和比重越來(lái)越小,商業(yè)性業(yè)務(wù)的范圍和比重不斷擴(kuò)大,外部政策環(huán)境的變化,已使農(nóng)發(fā)行這一具有濃重中國(guó)特色的政策性銀行,不得不面對(duì)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)相對(duì)獨(dú)立又相互兼容的境地,這是改革的必然。

其次,是農(nóng)發(fā)行自身可持續(xù)發(fā)展的需要。國(guó)務(wù)院第57次常務(wù)會(huì)議明確指出:農(nóng)發(fā)行要實(shí)行“三分、兩減、一深化”,即把政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)進(jìn)行分類管理、分賬核算、分別經(jīng)營(yíng),深化改革、精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)、減少行政色彩。其主旨是要求農(nóng)發(fā)行在兩類業(yè)務(wù)并存的前提下按現(xiàn)代銀行的要求加強(qiáng)內(nèi)部管理,建立嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制,降低成本,提高效益。同時(shí),國(guó)務(wù)院對(duì)農(nóng)發(fā)行提出的目標(biāo)任務(wù)已非常明確,只有正確面對(duì)農(nóng)發(fā)行既存在政策性業(yè)務(wù),又存在商業(yè)性業(yè)務(wù)這個(gè)客觀現(xiàn)實(shí),堅(jiān)持農(nóng)業(yè)政策性銀行的辦行方向,在發(fā)揮好農(nóng)發(fā)行政策性業(yè)務(wù)這一社會(huì)功能的基礎(chǔ)上,毫不含糊地追求商業(yè)性業(yè)務(wù)的自身效益最大化。在積極落實(shí)國(guó)家政策,支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上,探索和實(shí)踐在堅(jiān)持政策性銀行性質(zhì)不變的前提下建機(jī)制,在發(fā)展商業(yè)性業(yè)務(wù),釋放現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理功能的環(huán)境中立規(guī)矩,在完成好政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)和諧發(fā)展的統(tǒng)一中營(yíng)造環(huán)境。因此,要確保農(nóng)發(fā)行自身的可持續(xù)發(fā)展,就必須去適應(yīng)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)共生共存的現(xiàn)狀。反過(guò)來(lái),兩者只有共生共存才能為農(nóng)發(fā)行可持續(xù)發(fā)展提供條件。農(nóng)發(fā)行延伸信貸支持環(huán)節(jié),將糧食收購(gòu)、存儲(chǔ)和加工各環(huán)節(jié)的資金流轉(zhuǎn)全部置于農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)管范圍內(nèi),提高收購(gòu)資金封閉管理的成效,有利于農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展,增強(qiáng)對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的整體服務(wù)功能。

三、農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)的意義

在新的改革形式下,農(nóng)發(fā)行在堅(jiān)定不移地履行好政策性職能,辦好政策性貸款業(yè)務(wù)的同時(shí),適度、審慎地開(kāi)展商業(yè)性信貸業(yè)務(wù),具有十分重要的意義。

(一)有利于國(guó)家糧棉宏觀調(diào)控。農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款同政策性貸款一樣,都是國(guó)家實(shí)施糧棉宏觀調(diào)控的主要工具和手段,只不過(guò)二者作用的方式和機(jī)制有所不同。隨著糧棉油市場(chǎng)的全面放開(kāi),糧棉油生產(chǎn)、流通和加工轉(zhuǎn)化已逐步呈現(xiàn)出產(chǎn)業(yè)化、集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì),越來(lái)越多的糧棉油購(gòu)銷企業(yè)通過(guò)改革、改制和資產(chǎn)重組,從而實(shí)現(xiàn)一體化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng),有的糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧食加工企業(yè)和其他糧食企業(yè)已經(jīng)接受政府委托,承擔(dān)起地方糧、棉、油儲(chǔ)備和平衡市場(chǎng)供求的任務(wù),成為國(guó)家宏觀調(diào)控的重要載體。

此間,隨著改革的推進(jìn),國(guó)家調(diào)控糧棉油市場(chǎng)的載體,將在繼續(xù)發(fā)揮國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)和現(xiàn)有棉花企業(yè)主渠道作用的同時(shí),逐步擴(kuò)展到糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型糧食加工骨干企業(yè)和其他糧食營(yíng)銷等企業(yè)。農(nóng)發(fā)行通過(guò)發(fā)放商業(yè)性貸款對(duì)這些企業(yè)及時(shí)提供金融服務(wù),為糧、棉、油的生產(chǎn)、流通、加工轉(zhuǎn)化、技術(shù)改造以及生產(chǎn)基地建設(shè)提供信貸支持,將在穩(wěn)定糧、棉、油種植面積和產(chǎn)量,穩(wěn)定糧、棉、油市場(chǎng),確保國(guó)家糧、棉、油宏觀調(diào)控政策的落實(shí)等方面,具有十分重要的作用。

(二)有利于國(guó)家“三農(nóng)”和建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村政策的貫徹落實(shí)。商業(yè)性貸款支持的客戶,除了依據(jù)市場(chǎng)狀況自主經(jīng)營(yíng)糧棉的購(gòu)銷企業(yè)外,還包括糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型加工企業(yè)和其他企業(yè)。這些企業(yè)的業(yè)務(wù)一頭牽著糧、棉、油消費(fèi)市場(chǎng),一頭連著糧、棉、油生產(chǎn),可以根據(jù)糧、棉、油市場(chǎng)需求,引導(dǎo)糧、棉、油作物的種植以及企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)內(nèi)容等狀況,直接關(guān)系到農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定。但由于這些企業(yè)的低效、弱質(zhì),決定了以利潤(rùn)為主要目標(biāo)的商業(yè)銀行不會(huì)大量進(jìn)入,只能由農(nóng)發(fā)行對(duì)其提供商業(yè)性貸款支持,支持企業(yè)延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條和增加附加值,通過(guò)龍頭企業(yè)的帶動(dòng)和示范作用,引導(dǎo)農(nóng)民調(diào)整種植結(jié)構(gòu),分享生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)利潤(rùn),進(jìn)而提高農(nóng)民收入,同時(shí),無(wú)疑為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供了服務(wù)。

(三)有利于促進(jìn)糧、棉、油等主要農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)育和完善。一是通過(guò)“扶優(yōu)限劣”的信貸杠桿優(yōu)化市場(chǎng)主體。成熟的市場(chǎng)是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)良性、健康、長(zhǎng)效發(fā)展的前提條件,其中,市場(chǎng)主體是關(guān)鍵因素。在打破了對(duì)國(guó)有流通企業(yè)的壟斷局面后,通過(guò)商業(yè)性貸款擇優(yōu)扶持,發(fā)揮對(duì)市場(chǎng)主體優(yōu)勝劣汰的篩選作用,促使經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大、競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)和具有發(fā)展?jié)摿Φ氖袌?chǎng)主體能進(jìn)一步發(fā)展壯大,對(duì)促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)發(fā)育具有重要意義。同時(shí),農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款對(duì)各種所有制市場(chǎng)主體一視同仁的信貸支持,促進(jìn)各種所有制成分企業(yè)平等享有市場(chǎng)資金配置,有利于糧棉市場(chǎng)主體所有制結(jié)構(gòu)的改善和優(yōu)化。

二是通過(guò)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制,促進(jìn)市場(chǎng)形成價(jià)格機(jī)制更好地發(fā)揮作用。農(nóng)發(fā)行對(duì)商業(yè)性貸款實(shí)行以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心的信貸管理方式,尤其注重對(duì)市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的控制,使客戶更加尊重與關(guān)注市場(chǎng),注重對(duì)市場(chǎng)行情與走勢(shì)的分析,逐步扭轉(zhuǎn)原國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)不顧市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、盲目經(jīng)營(yíng)的狀況,從而最大限度地發(fā)揮市場(chǎng)形成價(jià)格的價(jià)格機(jī)制作用。

三是通過(guò)商業(yè)性的市場(chǎng)設(shè)施貸款支持,加快市場(chǎng)硬件建設(shè),促進(jìn)市場(chǎng)體系完善。

四是有利于促進(jìn)糧、棉、油的產(chǎn)、購(gòu)、銷相互銜接。目前,越來(lái)越多的糧食購(gòu)銷企業(yè)與產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型加工企業(yè)和其他企業(yè),通過(guò)兼并、重組,實(shí)行了收購(gòu)、加工、銷售一體化經(jīng)營(yíng),其收購(gòu)資金需求量大、季節(jié)性強(qiáng),農(nóng)發(fā)行給予必要的貸款支持,可及時(shí)解決企業(yè)購(gòu)進(jìn)糧食資金緊缺的問(wèn)題,有助于糧食加工企業(yè)實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng),有效促進(jìn)產(chǎn)銷區(qū)結(jié)合,減少流通費(fèi)用,節(jié)約交易成本,增強(qiáng)其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

四、農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)存在和面臨的主要問(wèn)題

(一)從主觀認(rèn)識(shí)上來(lái)講。農(nóng)發(fā)行本身作為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的金融主體,政策性銀行只有承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)才是它的初衷和本來(lái)面目。現(xiàn)在既讓它承擔(dān)政策性業(yè)務(wù),又讓它承擔(dān)商業(yè)性業(yè)務(wù),勢(shì)必會(huì)走向兩種可能,要么變得似是而非,要么同化為商業(yè)銀行。政策性業(yè)務(wù)追求的是社會(huì)效益,商業(yè)性業(yè)務(wù)追求的是銀行自身效益,兩者既矛盾又對(duì)立,很難達(dá)到和諧統(tǒng)一。正是因?yàn)橹饔^認(rèn)識(shí)上的左右搖擺,造成了具體工作實(shí)踐的舉步艱難。

(二)從基層行目前的具體工作實(shí)踐看。以夏糧收購(gòu)為例,中央和地方儲(chǔ)備糧收購(gòu)、由地方落實(shí)利費(fèi)補(bǔ)貼和價(jià)差虧損的地方調(diào)控糧收購(gòu),貸款政策已非常明確,按計(jì)劃供應(yīng),足額提供貸款;糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的貸款支持方式,由于是重新拓展業(yè)務(wù),貸款政策也比較明確,按風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定運(yùn)作,但除此之外的中間一大塊商品流轉(zhuǎn)貸款,在實(shí)際操作中很難把握,說(shuō)它是政策性,但基層行首先必須考慮市場(chǎng)價(jià)格因素帶來(lái)的貸款風(fēng)險(xiǎn),對(duì)企業(yè)也提出明確的防范風(fēng)險(xiǎn)條件,要求辦理資金抵押、規(guī)定自有資金比例和風(fēng)險(xiǎn)保證金比例及信用等級(jí)程度等等,這些都應(yīng)該是商業(yè)性業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)要求。說(shuō)它是商業(yè)性業(yè)務(wù),又沒(méi)有完全按經(jīng)營(yíng)性貸款的要求來(lái)操作,在具體執(zhí)行中卻有許多政策性痕跡,農(nóng)發(fā)行要防止出現(xiàn)空白點(diǎn),要防止農(nóng)民賣糧難,擔(dān)心糧食企業(yè)收不上糧,政府有壓力、有怨言,害怕農(nóng)民因賣糧難告狀,新聞媒體曝光,農(nóng)發(fā)行既想爭(zhēng)取自主發(fā)展的空間,又怕觸及政策風(fēng)險(xiǎn)挨板子,處于兩難境地。在糧棉市場(chǎng)已經(jīng)全面放開(kāi)的情況下,讓農(nóng)發(fā)行去承擔(dān)非市場(chǎng)因素的政策意愿,顯然對(duì)農(nóng)發(fā)行有失公允。

(三)在處理商業(yè)性業(yè)務(wù)的實(shí)際操作方面,農(nóng)發(fā)行與被支持對(duì)象在觀念上產(chǎn)生錯(cuò)位,難以對(duì)接。經(jīng)調(diào)查得知:由于多年來(lái)受糧食敞開(kāi)收購(gòu),農(nóng)發(fā)行及時(shí)足額提供貸款,即“收多少糧棉、貸多少款”的影響,長(zhǎng)期以來(lái)給地方政府、糧食主管部門及購(gòu)銷企業(yè)產(chǎn)生一種錯(cuò)覺(jué),農(nóng)發(fā)行成了為糧棉企業(yè)無(wú)條件提供貸款的工具,以至于在糧棉市場(chǎng)、價(jià)格、收購(gòu)全面放開(kāi)的今天,個(gè)別地方政府的市場(chǎng)意識(shí)沒(méi)有完全覺(jué)醒,對(duì)農(nóng)民賣糧仍存有大包大攬思想,生怕糧農(nóng)賣糧難,農(nóng)民有意見(jiàn)。而對(duì)糧食購(gòu)銷企業(yè),則長(zhǎng)年處于國(guó)家糧食政策保護(hù)之中,缺乏自我完善能力及與個(gè)體糧食經(jīng)營(yíng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力,不能及時(shí)樹(shù)立或難以樹(shù)立起必要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),以至于農(nóng)發(fā)行在對(duì)糧食企業(yè)進(jìn)行商業(yè)性貸款支持時(shí),提出的貸款條件和貸款方式,購(gòu)銷企業(yè)一時(shí)難以理解和接受,總認(rèn)為貸款門檻抬得太高,再加上外部環(huán)境沒(méi)有從根本上得到改變,農(nóng)發(fā)行在支持收購(gòu)時(shí)往往在不自覺(jué)中接受了被告的角色,成為“代人受過(guò)”的對(duì)象。

(四)受政策環(huán)境影響過(guò)大,在完成政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的和諧發(fā)展中,沒(méi)有自己馳騁的空間。從近十年的運(yùn)行實(shí)踐得出的感觸是:農(nóng)發(fā)行的成長(zhǎng)和發(fā)展受外部政策環(huán)境影響之大,超出所有任何一個(gè)行業(yè),既受“三農(nóng)”政策大的影響,又受糧改政策的具體影響,還受國(guó)家和地方財(cái)政政策的牽制。商業(yè)銀行可以依據(jù)《商業(yè)銀行法》在營(yíng)運(yùn)中進(jìn)行自我保護(hù),農(nóng)發(fā)行只能依據(jù)國(guó)家糧改文件和政府的意愿。從這一層面上講,農(nóng)發(fā)行的發(fā)展權(quán)沒(méi)有完全掌握在自己手中。

五、相關(guān)建議

(一)進(jìn)一步強(qiáng)化和完善信貸管理模式。逐步改變?cè)瓉?lái)的政策性銀行信貸管理的老模式,真正參與到企業(yè)改制及經(jīng)營(yíng)當(dāng)中去,實(shí)行既嚴(yán)格、統(tǒng)一,又靈活、全面的信貸管理手段。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警,建立和完善全程參與、堵疏結(jié)合、標(biāo)本兼治的信貸管理機(jī)制,將風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移,并不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防范和調(diào)控能力。

(二)探索和建立以效益為導(dǎo)向的資金優(yōu)化配置機(jī)制,充分發(fā)揮資金使用效益。對(duì)商業(yè)性貸款業(yè)務(wù),依據(jù)各基層行的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范能力等擇優(yōu)配置,對(duì)不良貸款實(shí)現(xiàn)“雙降”的給予資金傾斜。同時(shí),強(qiáng)化信貸資金與信貸計(jì)劃的銜接,適度加大資金調(diào)控力度,引導(dǎo)資金向高收益、低風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域和優(yōu)良信貸業(yè)務(wù)品種流動(dòng),達(dá)到降低資金成本、提高資金效益的目的。

(三)加強(qiáng)和完善信貸管理,努力防范新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款客戶,要果斷制定和采取收貸退出措施,有效規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。要建立貸后評(píng)價(jià)制度,定期對(duì)已發(fā)放的貸款進(jìn)行檢查評(píng)價(jià),重點(diǎn)對(duì)商業(yè)性貸款開(kāi)展貸后評(píng)價(jià),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決貸款調(diào)查、審查、審批各環(huán)節(jié)存在的問(wèn)題。

篇（9）

商業(yè)銀行使用RAROC做好零貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的前提是實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)的RAROC計(jì)量。根據(jù)RAROC計(jì)算公式的各計(jì)算因子，需要梳理出每筆零貸業(yè)務(wù)貸款定價(jià)、資金成本、營(yíng)運(yùn)成本、營(yíng)業(yè)稅金及附加、預(yù)期損失與資本占用情況，計(jì)算出每筆業(yè)務(wù)的RAROC數(shù)值，才能開(kāi)展具體的定價(jià)管理、授信準(zhǔn)入與評(píng)價(jià)分析工作。其中，貸款定價(jià)采用該筆貸款業(yè)務(wù)本身定價(jià)及其衍生收益;資金成本目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行已基本建立較為完善的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制(即FTP)，也較易取得;營(yíng)運(yùn)成本需要根據(jù)貸款狀態(tài)區(qū)分為已發(fā)放貸款與尚未發(fā)放貸款分別處理，對(duì)于已發(fā)放的貸款，大型商業(yè)銀行具有較為完備的管理會(huì)計(jì)體系，較易獲得逐筆業(yè)務(wù)的營(yíng)運(yùn)成本，小型商業(yè)銀行可考慮采用專家法確定成本，如按筆、按金額分別設(shè)定成本率，再乘以本筆貸款金額，加總獲得整個(gè)營(yíng)運(yùn)成本，對(duì)于尚未發(fā)放的貸款，可考慮采用已發(fā)放貸款的平均單位金額成本率進(jìn)行代入，乘以申請(qǐng)貸款金額即可獲得大致的營(yíng)運(yùn)成本預(yù)估值；營(yíng)業(yè)稅金及附加主要依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)計(jì)算，屬于衍生計(jì)算項(xiàng)；預(yù)期損失與資本占用主要取決于該家商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，對(duì)于已經(jīng)獲得新協(xié)議達(dá)標(biāo)審批的大型商業(yè)銀行，可以考慮采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法進(jìn)行計(jì)算，這樣更便于對(duì)每個(gè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量計(jì)量，對(duì)于尚未開(kāi)展新協(xié)議達(dá)標(biāo)工作的商業(yè)銀行，預(yù)期損失可以來(lái)自自身所建設(shè)的專家打分卡，也可以根據(jù)歷史平均值，同時(shí)也可以采用2002年人民銀行印發(fā)的《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》相關(guān)要求計(jì)算，資本占用則可采用《資本管理辦法》中的權(quán)重法進(jìn)行計(jì)量。綜上，通過(guò)對(duì)RAROC每個(gè)計(jì)算因子的逐項(xiàng)提取，我們最終可以獲得每筆業(yè)務(wù)的RAROC值。商業(yè)銀行可以利用RAROC各項(xiàng)因子的可加性，建立客戶、項(xiàng)目、產(chǎn)品以及機(jī)構(gòu)等多個(gè)維度的RAROC指標(biāo)體系。一是建立客戶維度的RAROC指標(biāo)體系，從客戶角度，完整審視客戶對(duì)商業(yè)銀行的綜合貢獻(xiàn)，并為差異化服務(wù)打下基礎(chǔ)。二是建立合作項(xiàng)目維度的RAROC指標(biāo)體系，解決零貸業(yè)務(wù)每個(gè)項(xiàng)目組合收益無(wú)法定量評(píng)估的問(wèn)題。三是建立產(chǎn)品維度的RAROC指標(biāo)體系，及時(shí)把握不同零貸業(yè)務(wù)品種的總體收益水平，便于及時(shí)制定、調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略。四是建立機(jī)構(gòu)層面的RAROC指標(biāo)體系，為商業(yè)銀行各層機(jī)構(gòu)提供更為直觀的、定量的衡量指標(biāo)。

（二）設(shè)置差異化的RAROC目標(biāo)值與管控方式，打造零貸業(yè)務(wù)量化經(jīng)營(yíng)管理體系

建立“由商業(yè)銀行總行管理組合收益、各地分支機(jī)構(gòu)牽頭項(xiàng)目準(zhǔn)入、具體經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶篩選”為主的RAROC組合收益管控模式，與單筆、孤立的零貸業(yè)務(wù)形成差異化管理，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧，促進(jìn)商業(yè)銀行零貸業(yè)務(wù)可持續(xù)健康發(fā)展。首先，商業(yè)銀行需要明確哪些零貸業(yè)務(wù)需要走組合的管理模式，哪些需要走逐筆的管理方式，對(duì)于與合作商密切相關(guān)的零貸業(yè)務(wù)較為適合以組合的方式進(jìn)行管理，達(dá)到整體合作關(guān)系的維護(hù)以及單筆業(yè)務(wù)收益的兼顧，而對(duì)于分散受理的其它零貸業(yè)務(wù)，更適合于采用逐筆、單戶的管理模式，強(qiáng)調(diào)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。在明確以上差異化管理原則后，商業(yè)銀行應(yīng)在總行層面結(jié)合自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)體量、當(dāng)年貸款額度及發(fā)展重點(diǎn)，在有數(shù)年RAROC監(jiān)控與管理、RAROC各因子的數(shù)值計(jì)算已經(jīng)穩(wěn)定精準(zhǔn)、同時(shí)具備較為完善的RAROC指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，可以設(shè)定一個(gè)總的零貸業(yè)務(wù)組合RAROC發(fā)展目標(biāo)值，并可根據(jù)業(yè)務(wù)品種的不同，進(jìn)一步細(xì)分房貸、消費(fèi)貸以及經(jīng)營(yíng)貸各組合的RAROC目標(biāo)值，從而把控好全行零貸業(yè)務(wù)的收益大方向。其次，在總行層面，結(jié)合各地分行的業(yè)務(wù)發(fā)展階段、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及當(dāng)時(shí)市場(chǎng)情況，設(shè)置每家分行零貸業(yè)務(wù)總體的RAROC發(fā)展目標(biāo)值。第三，各地分行要根據(jù)總行設(shè)定的RAROC目標(biāo)值，結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r，細(xì)分當(dāng)?shù)胤中懈鳂I(yè)務(wù)品種的RAROC值，并結(jié)合自身營(yíng)銷的每個(gè)合作項(xiàng)目的目標(biāo)客戶群、定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、管控要求等，自主設(shè)定每個(gè)合作項(xiàng)目的RAROC目標(biāo)值。最后，在支行與客戶經(jīng)理具體經(jīng)營(yíng)管理中，通過(guò)系統(tǒng)實(shí)時(shí)、自動(dòng)計(jì)算每個(gè)項(xiàng)目、每筆業(yè)務(wù)的RAROC值，用于綜合評(píng)估每筆業(yè)務(wù)的RAROC以及對(duì)整個(gè)項(xiàng)目RAROC的影響，從而做好具體業(yè)務(wù)與客戶篩選工作。此外，對(duì)于非合作項(xiàng)目類的零散零貸業(yè)務(wù)，可以考慮由總行統(tǒng)一設(shè)定RAROC保底值，并鼓勵(lì)分行根據(jù)實(shí)際情況拔高設(shè)定分行目標(biāo)值，針對(duì)逐筆業(yè)務(wù)實(shí)施準(zhǔn)入管控，實(shí)現(xiàn)單筆業(yè)務(wù)與合作項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理的有機(jī)結(jié)合。

（三）利用RAROC工具促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制的形成

與落實(shí)，強(qiáng)化零貸業(yè)務(wù)定量收益管理水平RAROC綜合考慮了資金價(jià)格、營(yíng)運(yùn)成本、預(yù)期損失與資本占用。其中，營(yíng)運(yùn)成本、資金價(jià)格主要由商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)效率與資金市場(chǎng)供求關(guān)系決定，一般對(duì)所有客戶在同類業(yè)務(wù)中都采用同一比率，同時(shí)權(quán)重法下資本占用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重采用監(jiān)管確定的統(tǒng)一值，不會(huì)對(duì)RAROC的計(jì)算結(jié)果產(chǎn)生影響，而預(yù)期損失與內(nèi)評(píng)法下的資本占用則與客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況息息相關(guān)，也就是說(shuō)在某一時(shí)間點(diǎn)上發(fā)生的多筆業(yè)務(wù)中，客戶的風(fēng)險(xiǎn)水平最終決定著該筆業(yè)務(wù)的RAROC高低。商業(yè)銀行可以利用這一特性，通過(guò)設(shè)定一個(gè)零貸業(yè)務(wù)單筆RAROC最低準(zhǔn)入值，形成一個(gè)以客戶風(fēng)險(xiǎn)為自變量，業(yè)務(wù)定價(jià)為應(yīng)變量的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型，式3為差異化定價(jià)提供重要依據(jù)。在具體應(yīng)用中，可以考慮在信貸系統(tǒng)的貸款申請(qǐng)流程中增加基于RAROC的定價(jià)試算工具，根據(jù)RAROC目標(biāo)值及客戶經(jīng)理錄入的客戶風(fēng)險(xiǎn)情況，直接由系統(tǒng)反饋該筆業(yè)務(wù)最低的貸款定價(jià)，也可以讓客戶經(jīng)理利用定價(jià)工具，通過(guò)調(diào)整貸款定價(jià)，測(cè)算該授信方案的RAROC水平，做好收益管理。

（四）通過(guò)RAROC量化自動(dòng)評(píng)估實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)

快速審批，降低授信審批成本RAROC的一大優(yōu)勢(shì)在于可以將業(yè)務(wù)的各個(gè)關(guān)鍵影響因素通過(guò)一個(gè)比率指標(biāo)集中體現(xiàn)，商業(yè)銀行可以利用這一優(yōu)勢(shì)，對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)較低、收益較好的業(yè)務(wù)實(shí)施快速審批，以此提升授信審批的效率，即通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算每筆貸款申請(qǐng)RAROC，對(duì)于RAROC在某一個(gè)合理低風(fēng)險(xiǎn)高收益區(qū)間的申請(qǐng)，由系統(tǒng)自動(dòng)審批通過(guò)，之后只需安排專人進(jìn)行信息真實(shí)性與合規(guī)性補(bǔ)充審批即可，實(shí)現(xiàn)人機(jī)聯(lián)動(dòng)審批。如對(duì)于較為標(biāo)準(zhǔn)化的房貸業(yè)務(wù)，可以在客戶經(jīng)理錄入房貸申請(qǐng)后，由系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)估客戶RAROC水平，對(duì)于符合快速審批規(guī)則的申請(qǐng)，系統(tǒng)自動(dòng)將該筆業(yè)務(wù)提交至補(bǔ)充審批人，由其對(duì)該業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行快速判斷，簽批同意后即可進(jìn)入后續(xù)抵質(zhì)押辦理與放款環(huán)節(jié)。

（五）通過(guò)開(kāi)展零貸業(yè)務(wù)

RAROC量化跟蹤分析，提升零貸經(jīng)營(yíng)管理的整體水平RAROC作為一個(gè)授信準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)工具可以有效提升風(fēng)險(xiǎn)管控前提下的零貸收益水平，與此同時(shí)，越來(lái)越多的商業(yè)銀行關(guān)注到存量客戶的挖潛工作，RAROC工具一方面可以幫助商業(yè)銀行跟蹤存量零貸業(yè)務(wù)的收益情況，另一方面也可以通過(guò)對(duì)存量客戶RAROC的跟蹤，找出低貢獻(xiàn)客戶，并依此擬定重點(diǎn)提升客戶名單。對(duì)于高RAROC貢獻(xiàn)客戶，在續(xù)貸業(yè)務(wù)中給予優(yōu)惠，對(duì)于低RAROC業(yè)務(wù)，則要做好減退加固工作，從而強(qiáng)化精細(xì)化管理水平，促進(jìn)客戶與銀行互贏的良性局面。進(jìn)一步，通過(guò)開(kāi)展各地分行各業(yè)務(wù)品種零貸組合的RAROC剖析工作，可以發(fā)現(xiàn)哪些分行在哪個(gè)業(yè)務(wù)品種中的RAROC某個(gè)因子上存在哪些比較優(yōu)勢(shì)，可以安排業(yè)務(wù)專家開(kāi)展專題分析，提煉這家分行的優(yōu)秀做法，并在全行范圍內(nèi)推而廣之，從而集中全行優(yōu)勢(shì)，全面提升零貸經(jīng)營(yíng)管理的綜合水平。反之亦可找出短板，開(kāi)展針對(duì)性提升。

二、RAROC應(yīng)用中應(yīng)當(dāng)重視的幾個(gè)問(wèn)題

（一）RAROC應(yīng)用強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，要注重循序漸進(jìn)，并結(jié)合其他業(yè)務(wù)指標(biāo)，實(shí)施全方位評(píng)估審視

1.強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)

RAROC體系在各家商業(yè)銀行的應(yīng)用深度應(yīng)取決于其數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，可適度超前，先以理念傳播為目標(biāo)進(jìn)行推廣，但切不可在RAROC計(jì)量體系未達(dá)到足夠精度前強(qiáng)行推進(jìn)定量管理與考核，如此必將脫離業(yè)務(wù)實(shí)際，影響業(yè)務(wù)發(fā)展，甚至適得其反。

2.要與其他指標(biāo)聯(lián)動(dòng)應(yīng)用

RAROC的指標(biāo)主要應(yīng)用于考察非違約貸款組合，在實(shí)際應(yīng)用過(guò)程中，商業(yè)銀行要結(jié)合違約貸款以及其它若干評(píng)價(jià)指標(biāo)，實(shí)施綜合分析研判，才能全面審視業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)效。

（二）總分行要差異化應(yīng)用

RAROC商業(yè)銀行總行作為管理部門，要將RAROC作為發(fā)現(xiàn)各家分行經(jīng)營(yíng)優(yōu)劣情況的“放大鏡“，通過(guò)對(duì)RAROC指標(biāo)及其各因子的逐項(xiàng)分析，挖掘出各家分行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的長(zhǎng)短板，并進(jìn)一步開(kāi)展分析提煉，將分行經(jīng)營(yíng)管理中的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行全行分享，對(duì)分行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的短板進(jìn)行及時(shí)指導(dǎo)，從而取長(zhǎng)補(bǔ)短全面提升全行經(jīng)營(yíng)管理的水平。省分行在商業(yè)銀行中既要擔(dān)任管理者的角色，也要作為經(jīng)營(yíng)者的角色，除了承擔(dān)類似總行職能，做好面向轄屬機(jī)構(gòu)的RAROC剖析與指導(dǎo)工作外，還需要對(duì)具體的零貸合作項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估跟蹤，對(duì)于低收益的零貸合作項(xiàng)目要及時(shí)加固減退。支行層面是RAROC工具的具體應(yīng)用部門，應(yīng)將RAROC工具作為業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的重要參考，從業(yè)務(wù)源頭提升質(zhì)量。

（三）RAROC指標(biāo)的缺陷

1.期限不對(duì)等問(wèn)題

RAROC計(jì)算公式為：RAROC=（收益－預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本，如果預(yù)期損失采用內(nèi)評(píng)法評(píng)估，我們可以關(guān)注到內(nèi)評(píng)法下一般預(yù)期損失（EL）計(jì)算公式為：EL=PD*LGD*EAD，其中PD為預(yù)測(cè)客戶未來(lái)一年內(nèi)違約的可能性，從而預(yù)期損失（EL）體現(xiàn)的是未來(lái)一年的風(fēng)險(xiǎn)成本，對(duì)于部分長(zhǎng)期業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，無(wú)法準(zhǔn)確反映該業(yè)務(wù)整個(gè)生命周期的收入和風(fēng)險(xiǎn)情況。如果簡(jiǎn)單對(duì)于EL按期限進(jìn)行比例擴(kuò)大，將使EL變成一個(gè)長(zhǎng)期預(yù)期損失指標(biāo)，又與其中使用的重要因素PD定義存在明顯沖突，前者期望體現(xiàn)長(zhǎng)期預(yù)期損失，后者主要用于估計(jì)一年內(nèi)的違約概率，所以實(shí)際使用中，RAROC更適合用于中短期業(yè)務(wù)管理或?qū)δ硞€(gè)動(dòng)態(tài)組合當(dāng)前收益水平進(jìn)行評(píng)估。

2.會(huì)計(jì)收入確認(rèn)規(guī)則造成RAROC波動(dòng)的問(wèn)題

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入確認(rèn)規(guī)則根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)—收入》（以下簡(jiǎn)稱《準(zhǔn)則》）制定，當(dāng)一筆中間業(yè)務(wù)符合收入確認(rèn)條件后，即全額在當(dāng)期予以確認(rèn)。在計(jì)算跨期業(yè)務(wù)的RAROC過(guò)程中，如果將一些與授信業(yè)務(wù)直接相關(guān)的中間業(yè)務(wù)收入在發(fā)生當(dāng)期予以全額確認(rèn)，會(huì)造成該授信業(yè)務(wù)當(dāng)期RAROC相比后續(xù)幾期畸高，容易造成誤判。如果將與授信業(yè)務(wù)直接相關(guān)的中間業(yè)務(wù)收入在整個(gè)授信期內(nèi)予以分?jǐn)?，又將與《準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定有所沖突，并造成RAROC計(jì)算過(guò)程中的收入與會(huì)計(jì)確認(rèn)的收入無(wú)法匹配，所以RAROC具體應(yīng)用中，要視具體情況，綜合研判應(yīng)用，對(duì)于評(píng)估一個(gè)債項(xiàng)全生命周期收益水平的，要將中間業(yè)務(wù)收入在債項(xiàng)各期中進(jìn)行分?jǐn)偂?/p>

篇（10）

消費(fèi)信貸是商業(yè)銀行、金融公司，信用社等金融機(jī)構(gòu)和零售商向消費(fèi)者發(fā)放的用于購(gòu)買最終商品和服務(wù)的貸款，是消費(fèi)者在資金不足的情況下，以貸款來(lái)購(gòu)買消費(fèi)用品的特殊消費(fèi)方式。它主要面向個(gè)人開(kāi)展業(yè)務(wù)，用于購(gòu)買供個(gè)人使用的消費(fèi)品。并不是向企業(yè)發(fā)放用于生產(chǎn)和銷售的貸款。

(二)消費(fèi)信貸的發(fā)展歷史

早在18世紀(jì)末期，西方資本主義國(guó)家就出現(xiàn)了以契約為主要方式的消費(fèi)信貸形式，主要用于購(gòu)買住宅，進(jìn)而發(fā)展為貸款銀行，按照人們居住地不同來(lái)發(fā)放住房貸款。這種早期形式很快便在西方資本主義國(guó)家流傳開(kāi)來(lái)，在20世紀(jì)初期建成了初步的商業(yè)銀行消費(fèi)信貸體系。尤其是20世紀(jì)30年代初期的經(jīng)濟(jì)危機(jī)過(guò)后，消費(fèi)信貸的作用愈發(fā)的重要，品種不斷增加，在20世紀(jì)下半葉逐漸占據(jù)了西方消費(fèi)的主流，消費(fèi)信貸空前增長(zhǎng)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

(一)國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

近年來(lái)，隨著改革開(kāi)放的不斷深入，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐漸完善，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度很快。截至到2012年底，消費(fèi)信貸余額已從2004年的1．98萬(wàn)億元增長(zhǎng)到10．27萬(wàn)億元，8年間增長(zhǎng)了5倍，消費(fèi)信貸在信貸資產(chǎn)的比重中由原來(lái)的11．25%增長(zhǎng)到了16．42%，總體上呈上升趨勢(shì)。而在高速發(fā)展的狀態(tài)下，風(fēng)險(xiǎn)控制不足的弊端也日漸凸顯出來(lái)?？傮w上看，我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)特征:

1．消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)不良率不斷攀升

近年來(lái)，消費(fèi)信貸不良率有上升趨勢(shì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2012年，消費(fèi)信貸不良率已達(dá)到9．35%，有的品種不良率甚至達(dá)到約17%，有的銀行因?yàn)椴涣悸蔬^(guò)高為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)拒絕再進(jìn)行個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。

2．國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制度僵化

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理模式?jīng)]有真正實(shí)現(xiàn)獨(dú)立化和專業(yè)化，多是銀行業(yè)務(wù)主管把持風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理服從于銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，難以保持風(fēng)險(xiǎn)管理平衡，易形成風(fēng)險(xiǎn)。

3．銀行業(yè)調(diào)控力度不大

面對(duì)如此高的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期，中國(guó)銀行業(yè)動(dòng)作不大，沒(méi)有及時(shí)出臺(tái)相關(guān)措施控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展，這導(dǎo)致了中國(guó)除五大國(guó)有銀行以及部分大型股份制商業(yè)銀行外，很少有金融機(jī)構(gòu)敢于面對(duì)如此大的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)來(lái)發(fā)放貸款，中國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)并不活躍，競(jìng)爭(zhēng)力不足。

(二)國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題

雖然近年來(lái)消費(fèi)信貸發(fā)展迅速，但繁榮的背后存在著很大的問(wèn)題，即風(fēng)險(xiǎn)控制力不足的問(wèn)題。而風(fēng)險(xiǎn)控制力度不足是風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)導(dǎo)致的，我國(guó)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全的問(wèn)題日漸凸顯出來(lái)。而導(dǎo)致我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全的原因有很多，主要有以下幾點(diǎn):

1．消費(fèi)者素質(zhì)參差不齊導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)

消費(fèi)信貸的對(duì)象是個(gè)人，而我國(guó)的歷史文化傳統(tǒng)中認(rèn)為負(fù)債是一種不好的事情，居民多數(shù)沒(méi)有負(fù)債的意識(shí)。而且我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸信用評(píng)審沒(méi)有形成體系，客戶提供的個(gè)人資料存在不真實(shí)的情況，這直接導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)度的提升。

2．法律法規(guī)不健全

盡管消費(fèi)信貸是國(guó)家政策鼓勵(lì)發(fā)展的業(yè)務(wù)，但是國(guó)家還沒(méi)有相關(guān)的法律法規(guī)來(lái)對(duì)這項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行約束，這給商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)帶來(lái)了很多不便，當(dāng)遇到糾紛時(shí)銀行就會(huì)面臨難題:為解決糾紛必定會(huì)損失部分利益。這也給商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

3．信用評(píng)估系統(tǒng)不夠完善

銀行在發(fā)放貸款前的信用評(píng)估主要來(lái)自于客戶提供的個(gè)人信息資料，不能完全確保真實(shí)性，銀行若沒(méi)有真實(shí)資料，將不能正確評(píng)估客戶的信用狀況，如果出現(xiàn)了還款風(fēng)險(xiǎn)，后果是很嚴(yán)重的。

4．商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善

在我國(guó)商業(yè)銀行的制度中，對(duì)于消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理不夠嚴(yán)格，沒(méi)有形成專門的機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。即便是設(shè)立了機(jī)構(gòu)也沒(méi)有太多的實(shí)際權(quán)力，消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)多落在權(quán)力機(jī)構(gòu)，無(wú)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、實(shí)施防范，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制力不強(qiáng)，效果不佳?？偟膩?lái)看，我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題眾多，若不及早根除將危害到消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)的未來(lái)發(fā)展前景。

三、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理在國(guó)外的應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)

在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)課題上，西方資本主義國(guó)家可謂是開(kāi)山鼻祖，作為后來(lái)者的我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該多借鑒西方的管理和改革經(jīng)驗(yàn)，加以改進(jìn)，轉(zhuǎn)化成為我們自己的制度，來(lái)管理商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

(一)西方消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

面對(duì)消費(fèi)信貸可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，21世紀(jì)初，美國(guó)銀行業(yè)提出了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方案。這個(gè)方案從多個(gè)方面說(shuō)明了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的可用手段，為消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理樹(shù)立了標(biāo)桿。

1．健全的法律法規(guī)體系

在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中，為了保護(hù)客戶和銀行雙方的利益，解決雙方的糾紛，建立健全的法律法規(guī)體系十分重要。美國(guó)出臺(tái)了相關(guān)的法規(guī)對(duì)消費(fèi)信貸進(jìn)行了約束，使得消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)體系更加完備高效，解決糾紛更加快速?gòu)氐住?/p>

2．獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

銀行設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的管理，并派出專門人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀管理。同時(shí)在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的每個(gè)部門派出風(fēng)險(xiǎn)控制小組進(jìn)行全面管理。這樣就保證了風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控能夠獨(dú)立高效地進(jìn)行，防患于未然。

3．良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境

美國(guó)銀行業(yè)普遍認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)控制部門和各業(yè)務(wù)部門都有責(zé)任和義務(wù)控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)是最有效的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。

4．嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于客戶的信用危機(jī)，更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目蛻粜庞谜{(diào)查有利于減少風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)銀行業(yè)因此重新編制了客戶信用調(diào)查方案來(lái)檢測(cè)客戶信用的高低，以此減少較大風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性。5．壞賬核銷機(jī)制消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于不良貸款，美國(guó)銀行業(yè)認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)并且制定了一套嚴(yán)密的壞賬核銷辦法，對(duì)不良貸款進(jìn)行及時(shí)的核銷，把握風(fēng)險(xiǎn)，盡可能的減少不良貸款帶來(lái)的損失。

(二)國(guó)外模式對(duì)我國(guó)的借鑒意義

我國(guó)仍然處在消費(fèi)信貸發(fā)展的初級(jí)階段，國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)對(duì)我們的發(fā)展有著重要的借鑒意義。

1．良好的外部市場(chǎng)環(huán)境

從美國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)中不難看出，政府的扶持、健全的法律法規(guī)體系以及消費(fèi)者超前的消費(fèi)觀念等都是美國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅速的因素。而這些因素正是我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展進(jìn)程中缺失的部分，它制約著我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2．加強(qiáng)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

美國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理極為重視，將風(fēng)險(xiǎn)管理分工細(xì)致，很強(qiáng)調(diào)事前的準(zhǔn)備工作，將風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性在事前降到最低。但在現(xiàn)階段我國(guó)缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，也缺少風(fēng)險(xiǎn)宏觀管理的機(jī)構(gòu)和人員，機(jī)制靈活度不高，美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)值得我們學(xué)習(xí)。

3．制定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)機(jī)制

在美國(guó)商業(yè)銀行中，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理是極為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)模绕涫窃谑虑暗男庞谜{(diào)查和事后的壞賬核銷這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)中能體現(xiàn)出來(lái)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該學(xué)習(xí)這種高效嚴(yán)謹(jǐn)?shù)你y行業(yè)務(wù)機(jī)制，將消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)與銀行基本業(yè)務(wù)放在同等重要的地位來(lái)對(duì)待，我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)將會(huì)呈現(xiàn)高速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。

四、對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出的建議

對(duì)比西方的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平還十分有限，弊端有很多已經(jīng)顯現(xiàn)出來(lái)。為了應(yīng)對(duì)這些弊端可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，我們應(yīng)該有一些應(yīng)對(duì)措施。

(一)建立健全的相關(guān)法律法規(guī)體系

在西方的消費(fèi)信貸改革中，政府作為宏觀掌控者出臺(tái)的相關(guān)法律法規(guī)有效地支持了消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的開(kāi)展，對(duì)消費(fèi)信貸的發(fā)展起到了十分積極的作用。我國(guó)也應(yīng)當(dāng)出臺(tái)一些相關(guān)的政策來(lái)管理消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理這種業(yè)務(wù)，來(lái)確保消費(fèi)信貸在我國(guó)的進(jìn)一步開(kāi)展。

1．相關(guān)法律的出臺(tái)有利于風(fēng)險(xiǎn)管理

在商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的過(guò)程中，政府及央行有一定的帶頭作用，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，需要在政府的支持下，由商業(yè)銀行自己進(jìn)行管理。這使得政府需要出臺(tái)一些相關(guān)的法律法規(guī)政策來(lái)對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行約束，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀掌控，這樣就會(huì)把風(fēng)險(xiǎn)的影響降到低點(diǎn)。

2．相關(guān)法律的出臺(tái)有利于解決糾紛

商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)不可避免的要產(chǎn)生糾紛，而面對(duì)糾紛沒(méi)有相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行約束就會(huì)給銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而可能會(huì)帶來(lái)不必要的損失。政府出臺(tái)相關(guān)的法律法規(guī)之后，對(duì)于糾紛就有了完整的解決辦法，這樣就改善了商業(yè)銀行在解決糾紛時(shí)的不利狀況，降低了風(fēng)險(xiǎn)。

(二)完善商業(yè)銀行消費(fèi)信貸體系

商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)該意識(shí)到消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在所有業(yè)務(wù)中的重要性，加強(qiáng)對(duì)客戶信用的調(diào)查與審核，完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程，利用信息技術(shù)的支持實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的系統(tǒng)化，減少工作中的失誤，保證信息的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。還要建立完善的壞賬核銷機(jī)制，有效地減少因風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。

1．加強(qiáng)客戶信用評(píng)審

在商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中，因客戶信用評(píng)估失誤而造成的風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)例不勝枚舉，因此加強(qiáng)客戶信用評(píng)審的力度，就是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)很好的方式。要加強(qiáng)客戶信用評(píng)審制度，首先就要加強(qiáng)貸款前的客戶信用調(diào)查，確保貸款放出后客戶有還款能力償還貸款;其次就是加強(qiáng)還款過(guò)程中的信用監(jiān)督，當(dāng)還款人出現(xiàn)意外事件時(shí)有相應(yīng)的對(duì)策，避免不必要的風(fēng)險(xiǎn);還有就是對(duì)客戶提供的信息仔細(xì)核查，確保信息的真實(shí)性、完整性，以減少客戶貸款欺詐的可能性。這些作為商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)個(gè)人信用管理的辦法能有效地提高消費(fèi)信貸客戶的信用質(zhì)量，大大降低風(fēng)險(xiǎn)。

2．完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程

在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)中，有很大的部分是因?yàn)橄M(fèi)信貸業(yè)務(wù)辦理人員的失誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。這就使得商業(yè)銀行必須通過(guò)完善消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)機(jī)制，規(guī)范消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程，來(lái)減少消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的因操作失誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在西方的消費(fèi)信貸改革中，側(cè)重于對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)機(jī)制的改革，這是商業(yè)銀行對(duì)自己的一個(gè)約束，減少工作人員的失誤就會(huì)降低風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的幾率。我們也應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的管理，在業(yè)務(wù)機(jī)制完整的條件下調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)，這樣就能有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，減少銀行的損失。

3．建立完善的壞賬核銷機(jī)制

在西方的商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)改革中，對(duì)壞賬核銷機(jī)制的完善也是一個(gè)側(cè)重點(diǎn)，他們認(rèn)為不良貸款是允許存在的，而對(duì)于不良貸款的處理就能看出一個(gè)銀行是否對(duì)自己負(fù)責(zé)、對(duì)客戶負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行在處理消費(fèi)信貸的不良貸款時(shí)應(yīng)該有一套完整的壞賬核銷機(jī)制，確保不良貸款的妥善處理，以此減少由于不良貸款而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)完善消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

在西方的商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的改革經(jīng)驗(yàn)中，設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)是改革的重要環(huán)節(jié)，這個(gè)機(jī)構(gòu)的職能就是調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)改革中也應(yīng)該設(shè)立這樣的一個(gè)機(jī)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行宏觀調(diào)控，設(shè)置專門的人員管理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并在銀行消費(fèi)信貸部門設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控組，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控、實(shí)時(shí)監(jiān)控，真正做到有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，保障消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展。

篇（11）

中國(guó)進(jìn)出口銀行作為重點(diǎn)支持大型機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口的政策性銀行，支持船舶出口也是其義不容辭的職責(zé)。成立八年來(lái)，中國(guó)進(jìn)出口銀行始終把支持我國(guó)船舶出口作為出口信貸的工作重點(diǎn)之一。截至今年6月底，中國(guó)進(jìn)出口銀行出口信貸業(yè)務(wù)累計(jì)對(duì)船舶出口發(fā)放貸款434億元人民幣，占同期放款總金額的23%；辦理船舶出口的對(duì)外擔(dān)保22.5億美元，占擔(dān)?？偨痤~的74%；共計(jì)支持了包括超大型油輪、大艙口集裝箱船、液化石油氣船、化學(xué)品船、高速水翼船和自卸船等在內(nèi)的各種出口船舶708艘，總噸位1767萬(wàn)噸，合同總金額121億美元。同時(shí)，為貫徹國(guó)家鼓勵(lì)國(guó)輪國(guó)造的政策，中國(guó)進(jìn)出口銀行在政策允許的范圍內(nèi)，對(duì)內(nèi)銷遠(yuǎn)洋船舶的建造也提供了少量的出口賣方信貸支持。目前，國(guó)內(nèi)的大中型造船企業(yè)基本上都是我們的客戶，中國(guó)進(jìn)出口銀行近年來(lái)對(duì)我國(guó)船舶出口的支持率已經(jīng)達(dá)到90%，與廣大造船企業(yè)形成了良好的合作關(guān)系。八年來(lái)，中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)船舶出口提供的政策性金融支持，促進(jìn)了造船工業(yè)及其上游行業(yè)制造能力和技術(shù)水平的不斷提高，幫助相關(guān)行業(yè)創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，為我國(guó)船舶出口連續(xù)數(shù)年居世界船舶出口第三位的成績(jī)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

目前，我國(guó)造船業(yè)的發(fā)展既存在優(yōu)勢(shì)也面臨困難。從優(yōu)勢(shì)來(lái)看，一是我國(guó)造船業(yè)技術(shù)力量較強(qiáng)，管理水平較高，不僅可以建造一般大型船舶，而且能夠建造30萬(wàn)噸級(jí)超大型油輪，造船的質(zhì)量和服務(wù)都能滿足船東的需求。二是我國(guó)人力資源豐富，勞動(dòng)力成本相對(duì)較低，造船具有價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。三是與其他國(guó)家一樣，我國(guó)船舶出口得到了政府在出口退稅和出口信貸等方面的支持。我國(guó)造船業(yè)雖然與韓國(guó)、日本相比還有較大差距，但發(fā)展速度快，潛力巨大，發(fā)達(dá)國(guó)家的不少船東預(yù)言，未來(lái)世界船舶建造的主要市場(chǎng)將轉(zhuǎn)到中國(guó)，中國(guó)很有希望成為世界第一造船大國(guó)。從面臨的困難看，近年來(lái)，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快和造船業(yè)國(guó)際化水平的提高，世界船舶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，國(guó)際市場(chǎng)船價(jià)降低，我國(guó)造船成本提高，船舶出口難度加大。船舶出口如不能保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，或者出現(xiàn)下降趨勢(shì)，勢(shì)必極大地影響造船業(yè)的發(fā)展，并將對(duì)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和解決社會(huì)就業(yè)問(wèn)題產(chǎn)生很大影響。我們應(yīng)該從國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略高度充分認(rèn)識(shí)支持造船業(yè)發(fā)展的重大意義。中國(guó)進(jìn)出口銀行將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大對(duì)我國(guó)船舶出口的政策性金融支持力度，使我國(guó)早日成為世界第一流的造船和船舶出口大國(guó)。

二、借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口

近年來(lái)，中國(guó)進(jìn)出口銀行在主要利用出口賣方信貸支持我國(guó)船舶出口的同時(shí)，借鑒國(guó)際同類機(jī)構(gòu)的通行做法，為我國(guó)船舶出口提供了出口買方信貸支持。向船東提供出口買方信貸是國(guó)際上通行的船舶融資方式。與國(guó)際金融市場(chǎng)的一般貸款相比，買方信貸具有期限長(zhǎng)、利率低等特點(diǎn)，為造船企業(yè)、船東和融資銀行所普遍接受。去年11月和今年4月，我們先后向挪威索莫蓋斯有限公司和溫特蓋斯有限公司提供出口買方信貸，支持他們從我國(guó)進(jìn)口四艘8刪立方米液化石油氣船和兩艘1萬(wàn)立方米液化石油氣船，反響很好，受到出口企業(yè)和國(guó)外船東的歡迎，這兩筆貸款成為我們運(yùn)用買方信貸支持我國(guó)船舶出口的有益嘗試。

運(yùn)用買方信貸支持船舶出口有兩個(gè)明顯的優(yōu)勢(shì)：一是向購(gòu)買我國(guó)船舶的外國(guó)船東提供出口買方信貸，可以增強(qiáng)對(duì)船東的吸引力，提高我國(guó)出口船舶的競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)外船東、船舶融資和中介服務(wù)機(jī)構(gòu)普遍看好中國(guó)造船業(yè)的發(fā)展，他們希望能夠在為船舶及相關(guān)貿(mào)易提供融資與服務(wù)方面加強(qiáng)與中國(guó)進(jìn)出口銀行的合作，并得到中國(guó)進(jìn)出口銀行的支持。我們向挪威斯考根海運(yùn)集團(tuán)提供買方信貸后，在國(guó)際上引起積極反響，一些國(guó)際知名船運(yùn)公司和船東對(duì)我們向船舶出口提供買方信貸等融資服務(wù)很感興趣，紛紛前來(lái)咨詢，表示愿意探討具體的合作項(xiàng)目。事實(shí)證明，運(yùn)用買方信貸支持船舶出口能夠有效地增強(qiáng)我國(guó)造船企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。二是讓國(guó)外船東作借款人，可以解決國(guó)內(nèi)造船企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高和貸款擔(dān)保難的問(wèn)題。從船舶建造到出口收匯，整個(gè)過(guò)程所需資金量大、占用時(shí)間長(zhǎng)，如果單純使用出口賣方信貸，會(huì)加大船舶制造和出口企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，使企業(yè)承擔(dān)一定的出口收匯風(fēng)險(xiǎn)。過(guò)高的資產(chǎn)負(fù)債率也增加了船舶出口企業(yè)持續(xù)獲得貸款和擔(dān)保的難度。出口買方信貸免除了由造船企業(yè)直接承擔(dān)的長(zhǎng)期負(fù)債，不僅可以改善國(guó)內(nèi)船廠的資產(chǎn)負(fù)債狀況，解決他們貸款難及尋求擔(dān)保難的問(wèn)題，也解除了企業(yè)船舶出口后存在收匯風(fēng)險(xiǎn)的后顧之憂。

中國(guó)進(jìn)出口銀行運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口有不少有利條件。首先是所需外匯資金有保證。建行初期，中國(guó)進(jìn)出口銀行在外匯營(yíng)運(yùn)資金極度緊張的情況下，曾通過(guò)為國(guó)外銀團(tuán)貸款提供擔(dān)保的方式支持船舶出口?，F(xiàn)在，國(guó)家外匯儲(chǔ)備比較充裕，作為支持資本性貨物出口的國(guó)家政策性銀行，中國(guó)進(jìn)出口銀行可以通過(guò)購(gòu)匯等方式補(bǔ)充外匯營(yíng)運(yùn)資金，因此，運(yùn)用買方信貸業(yè)務(wù)支持船舶出口所需的外匯資金來(lái)源充足。其次是貸款風(fēng)險(xiǎn)能夠得到較好的控制。中國(guó)進(jìn)出口銀行自成立以來(lái)，積極開(kāi)展船舶出口融資業(yè)務(wù)，對(duì)中國(guó)船舶市場(chǎng)和造船企業(yè)的狀況有比較深入的了解，與國(guó)外著名船東和融資機(jī)構(gòu)也有比較廣泛的聯(lián)系。目前，我們已形成了一套比較成熟的船舶出口信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，船舶貸款的信貸資產(chǎn)質(zhì)量也比較高，不良貸款比率低于其他行業(yè)的水平。在對(duì)船舶出口提供買方信貸時(shí)，我們可利用這些有利條件加強(qiáng)對(duì)借款人、擔(dān)保人的信用評(píng)估，控制和防范船舶建造風(fēng)險(xiǎn)。可以說(shuō)，我國(guó)運(yùn)用買方信貸方式支持船舶出口的條件已經(jīng)成熟，只要各方共同努力，買方信貸應(yīng)該也能夠在我國(guó)船舶出口融資方面發(fā)揮更大的作用，并逐步發(fā)展成為我國(guó)主要的船舶出口融資方式。中國(guó)進(jìn)出口銀行將同時(shí)發(fā)揮出口賣方信貸和出口買方信貸的作用，兩個(gè)輪子一起轉(zhuǎn)，進(jìn)一步加大對(duì)船舶出口的支持力度。

三、運(yùn)用買方信貸支持船舶出口的幾點(diǎn)意見(jiàn)

中國(guó)收支口銀行運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口的事情還處于起步階段，我們要在總結(jié)履歷的基礎(chǔ)上，接納確切有用的步伐，加速生長(zhǎng)這項(xiàng)業(yè)務(wù)，加大使用買方信貸對(duì)船舶出口的支持。

一是充實(shí)使用中國(guó)收支口銀行政策金融業(yè)務(wù)品種齊全、功效壯大等上風(fēng)，為船舶出口提供“一站式”融資服務(wù)。憑據(jù)企業(yè)的須要，在船塢交船前我們可提供出口賣方信貸，同時(shí)提供所需的如約和預(yù)支款等保函服務(wù)，饜足企業(yè)在制作船舶中對(duì)資金的需求；在交船后憑據(jù)船東及保證情況，或提供出口買方信貸，或一連提供出口賣方信貸，使造船企業(yè)和船東得到全方位的融資服務(wù)。我們勉勵(lì)造船企業(yè)積極使用出口買方信貸要領(lǐng)舉行融資。

二是進(jìn)一步增強(qiáng)與外洋有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的交換與相助，為國(guó)內(nèi)船舶出口企業(yè)提供更多的融資方便。中國(guó)收支口銀行可以使用自身上風(fēng)，請(qǐng)外洋金融機(jī)構(gòu)一連為我行出口買方信貸提供保證，還可使用這些機(jī)構(gòu)恒久從事船舶融資的履歷，借助它們普遍的客戶網(wǎng)絡(luò)，為國(guó)內(nèi)企業(yè)提供國(guó)際市場(chǎng)的相干信息。另外，對(duì)接納外洋船用配置和質(zhì)料、在中國(guó)制造并出口的船舶，可探究由中外雙方分別提供出口信貸，舉行團(tuán)結(jié)融資。在條件成熟時(shí)，可以思量開(kāi)展使用外洋買方信貸入口外洋造船配置的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，以支持國(guó)內(nèi)造船企業(yè)更新配置，前進(jìn)造船本事。要議決上述普遍的相助與交換，擴(kuò)大我國(guó)船舶制作項(xiàng)目訂單的源頭，為國(guó)內(nèi)船舶出口企業(yè)奪取更多的市場(chǎng)時(shí)機(jī)。