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一、我國發展中小企業的重要性

中小企業作為我國社會主義市場經濟的重要組成部分,已逐步成為促進國民經濟發展的生力軍,其在激活市場競爭、增進效率、促進科技創新、創造就業機會、緩解經濟周期沖擊、增加農民收入和轉移農村富余勞動力等方面發揮著重要作用。據有關統計資料顯示, 2009年初，按照我國政府確定的中小企業的標準，我國共有中小企業1000萬個，占企業總數的90%以上，從業人員1.74億人。從貢獻上看，我國中小企業所創造的最終產品和服務的價值已占全國GDP的50%以上，所解決的就業量占全國城鎮總就業量的75%，所提供的產品、技術和服務出口約占出口總量的60%，中小企業所完成的稅收占全國全部稅收收入的40%以上。因此，我們要充分認識發展中小企業的重要性，切實為中小企業的發展提供便利，促進中小企業的發展。然而，由于融資難，中小企業的資金需求得不到滿足，嚴重制約著中小企業的經營發展，如何解決中小企業融資難的問題，已經成為當務之急。

二、我國中小企業融資的現狀及影響因素

（一）我國中小企業融資的現狀

1、融資渠道狹窄，資金來源單一

當前，我國中小企業目前的發展主要靠自身積累，但內源融資很難滿足其自身發展的需要。繼而轉向外源融資職稱論文，由于我國資本市場體系還不完善，中小企業基本上不可能從資本市場獲得直接融資。同樣，通過金融機構貸款進行間接融資也是十分困難。

2、商業銀行惜貨，融資額度有限

由于我國中小企業財務制度不規范,信息披露不充分等原因，導致了銀行很難準確我國中小企業的信息，出于風險防范意識考慮，商業銀行大多將貸款放給了大型企業，而對中小企業則采取了惜貸的舉措，其貸款額度很難滿足中小企業的需求。

3、民間借貸活躍，融資成本高

民間借貸等非正規金融在我國中小企業融資中發揮了重要作用，但由于民間借貸的松散性、盲目性和不規范性，并不能有效地支持中小企業，尤其是創業企業的成長和發展，而且融資成本較高，具有較大的風險性。

（二）影響中小企業融資的因素

1、企業自身因素

一是我國中小企業多以家庭經營、合伙經營等方式發展起來的，整體素質偏低，不具備規模優勢，經營風險大，并且誠信意識淡薄論文格式模板。二是我國中小企業財務制度不健全，財務信息披露意識差，導致與金融機構之間的信息不對稱；同時內部治理結構不合理，決策具有個人色彩。三是我國中小企業缺乏抵押資產，影響其間接融資。

2、金融體系因素

一是我國進入體制改革不深入，現有的股份制銀行和地方性金融機構與國有銀行業務趨同，市場趨同，不能準確靈敏地反映市場需求，中小企業難以得到有力的金融支持。二是我國資本市場不完善，中小企業很難從資本市場上獲取金融資金。三是我國社會中介服務體系不健全，缺少專門為中小企業提供融資服務的專業機構和擔保機構。

3、金融環境因素

一是受美國次貸危機和人民幣持續升值等國際經濟環境的影響，內需相對不足、出口不斷萎縮對大多數中小企業產生了致命的威脅。二是受國家政策環境的影響，不但缺乏相應的專門法律的保護，更重要的是國家宏觀調控和信貸政策對大企業的支持在一定程度上制約了中小企業的發展。三是我國企業信用體系建設滯后,缺乏比較完善的信用評級體系，無法滿足企業融資的需要。

三、解決我國中小企業融資難問題的途徑選擇

（一）切實提升中小企業總體實力

1、提高經營管理者素質，挖掘企業自身資金潛力

要提高企業經營管理者素質，就要求經營管理者一方面要學習金融知識，熟悉金融政策，掌握企業經營管理策略，結合自身條件爭取合適的融資方式；另一方面要把握產品經營生命周期，在技術改造、設備更新上下力氣，使產品不斷更新換代；在提高質量、降低成本上下功夫，使企業在激烈的市場競爭中穩定健康的發展。要充分挖掘企業自身資金潛力職稱論文，就要一方面加強流動資金管理，提高流動資金的運用效率；另一方面要通過規范的對外投資運作，實現資源的合理整合；在者就是要清理閑置資產及沉淀資金，提高資產的利用效果。

2、強化中小企業內部管理，提高經營管理水平

首先要建立健全中小企業管理制度，特別是建立規范、透明、真實反映中小企業狀況的財務制度，加強財務管理，定期向利益相關者提供全面準確的財務信息，減少信息不對稱給中小企業融資帶來的負面影響。其次要引導中小企業向現代企業轉變，建立現代企業制度，推動產權改革，明晰產權關系，加強內控制度和監督機制建設。同時要著力提高企業管理者和員工的素質，調整自身的知識結構，滿足現代管理的需要，制定正確的經營戰略，培育名牌產品，特色產品，從本質上增強自身的市場競爭能力。

3、培育良好的信用意識，提升企業自身信用等級

誠信乃立業之本，信則立，不信則廢。中小企業應加強信用文化建設，培育企業家的信用意識，提倡和宣揚信用觀念，積累良好的信用記錄，努力提高自己的資信度。同時要積極參加銀行的信用評級并探索提高企業信用等級制度的方法，定期向債權銀行提供完整、準確的財務信息，并在經營過程中充分尊重銀行債權，杜絕逃廢銀行債務和挪用貸款等失信行為的發生。在資金往來方面，要嚴格按合同辦事，對于銀行等金融機構的各項貸款要按期還本付息，即使在資金緊張的情況下也要盡一切努力確保還款。切實提高自身信用等級。

（二）建立全方位的金融體系和多層次的資本市場

1、深化金融制度改革，完善銀行信貸管理機制

一是進行利率市場化改革，把隱性成本顯性化，按風險收益對稱原則賦予商業銀行對不同風險等級的貸款企業收取不同水平利率的決策權限，提高商業銀行對中小企業貸款的風險定價能力。二是進行金融監管體系改革，變革金融機構準入體制，適當發展滿足中小企業需求的中小金融機構，積極探索中小企業貸款風險補償機制，鼓勵和刺激金融機構更多地為中小企業貸款。三是改進貸款授權授信制度，減少對中小企業申請貸款的管理層次職稱論文，加大基層行、社信貸人員的貸款權限和責任；建立與內部責任和權利相對稱的信貸管理激勵機制，增強信貸人員收集中小企業信息并提供貸款的積極性。四是深化商業銀行改革，不斷改善內控機制，加快銀行產品創新，推出適合中小企業多樣化需求的信貸產品。

2、拓寬中小企業融資渠道，建立健全多層次資本市場

首先繼續發揮主板市場(集中交易市場)功能，讓合法的優質中小企業進人主板市場，同時積極推出二板市場，健全三板市場(場外交易市場)，拓展金融衍生品市場論文格式模板。其次鼓勵發展中小企業創業投資基金，建立和完善風險投資市場，或者建立區域性的中小企業產權交易中心，保障風險資本的良性發展。三是保護和規范民間市場，民間融資是指游離于銀行系統外的民間資金融通，由于其不具有合法身份，容易引發經濟糾紛和金融詐騙事件，因此應盡早從政策上和制度上進行規范和引導。四是大力發展融資租賃，融資租賃是集融資與融物、貿易與技術更新于一體的新型金融產業，由于其融資與融物相結合的特點，在辦理融資時對企業資信和擔保的要求不高，所以非常適合中小企業融資。

3、建立中小企業信用擔保體系，規范社會中介服務機構

建立中小企業信用擔保體系，可以有效解決中小企業在融資過程中因信息不對稱引發的逆向選擇和道德風險問題，因此，我國應加快中小企業信用擔保體制建設，一方面，政府應加大政策扶持和資金支持力度，設立支持中小企業信用擔保體系建設的專項資金，建立中小企業擔保機構的損失補償與獎勵機制以及對中小企業的保費補貼等機制。另一方面，應盡快建立再擔保制度，建立健全中小企業擔保機構的風險防范、控制和分擔機制，依靠再擔保體系來分散和規避企業風險，降低擔保損失的實際代償率，提高擔保倍率。同時，應盡快出臺信用擔保行業的法律法規，規范社會中介服務機構，填補信用擔保機構的市場準入、監督管理、會計制度、風險處置、市場退出等方面法律規范的空白。

（三）改善中小企業的融資環境

1、加大對中小企業的支持力度，應對國際經濟環境

受美國次貸危機和人民幣持續升值國際經濟環境的影響，我國中小企業的融資環境和生存空間受到了嚴重的考驗。面對當前的國際經濟環境，政府應加大對中小企業的支持力度，通過財政撥款建立中小企業發展基金體系職稱論文，對符合國家產業政策、技術含量高的中小企業提供貼息；對創辦高科技中小企業或下崗人員、以自有資金創辦的中小企業提供一定數量的啟動資金；對自行研究開發項目、購買新技術或新產品項目的中小企業給予一定的補貼等等。

2、制定支持中小企業融資政策，創造平等的融資環境

一是根據中小企業的特點制定專門的法律法規，比如《中小企業信貸資金管理法》和《中小企業信用擔保法》等，從法律層面上維護中小企業融資合法權益。二是加強對中小企業的財稅的政策支持，合理地減少稅收負擔、加大財政支持力度，認真落實貼息制度、財政扶持、技改及環保項目等政策。三是要更新觀念，充分認識中小企業對國民經濟發展的重要性，把中小企業與大型骨干企業同等對待，創造平等的融資環境，引導商業銀行、信用社重視中小企業對分散銀行貸款風險的意義，鼓勵他們為中小企業提供多樣化的金融服務。

3、建立和完善中小企業信用評價體系，優化金融生態環境

要解決中小企業的信用問題，優化金融生態環境，就必須加快建立中小企業信用信息征集體系、信用等級評價體系以及信用管理法律法規體系，實現中小企業信用信息查詢和服務的社會化，逐步形成企業立信、政府征信、專業評信、機構授信和社會重信的長效機制，逐步采取市場準入制度，對信用等級較高的中小企業發放信用貸款和中長期流動資金貸款，凡不能提供可信信用信息的企業應在年審年檢過程有所淘汰，增大“失信”企業的成本，達到優化金融生態環境，規范中小企業信用行為的目的。

參考文獻：

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一、教育實踐

根據哲學，可以把實踐理解為主體有意識、有目的地改造客觀世界的活動。具體到教育實踐的界定，雖然各個學者看問題的角度、描述的語言不一樣。以下幾點應該能夠達成共識：

(一)教育實踐是一種活動

教育實踐是“人類有意識地培養人的活動”?。我國學者葉瀾教授把教育實踐概括為“人類所進行的教育活動的總稱”【2 J。日本學者長谷川榮把教育實踐定義為“向教育對象施加具體的影響以形成其人格的具體行為”[3】‘P‘236’。

(二)教育實踐的主體持有一定的“與教育相關的觀念”

實踐者在其教育活動的背后隱藏著自身對教

育的期望、理解與看法。在實踐過程中這種期望、理解與看法有可能發生改變。不是起初的期望、理解與看法，但其實踐總是以一定的期望、理解與看

法為基礎。問題在于這種期望、理解與看法是什么。有的學者以“意識”【4J、有的學者以“教育觀念”【4 J、“教育意圖”【51加以概括、指稱。還有的學者以“倫理準則”【61來表示，這些“意識”、“教育觀念”、“教育意圖”、“倫理準則”不同的詞所指的是不是同一個內容，它們又是由什么構成，為了行文的方便，此處不加以分析，統統以“與教育相關的觀念”加以概括。

(三)借助一定的方式、方法，促使特定的對象發生改變任何實踐活動都必須借助一定的方式與方法，教育實踐也不例外。教學過程、評價過程以及教育管理過程中都蘊含一定的方式、方法。

教育實踐的特定對象，有的學者概括為受教育者，有的學者概括為學習者。嚴格來講受教育者或學習者都不能作為教育實踐的對象，牙科醫生給患者補牙，理發師給顧客理發都不能稱之為教育活動。筆者以為比較妥當的說法應當是受教育者或學習者的人格系統。

綜上所述，可以把教育實踐界定為：人們以一定的“與教育有關的觀念”為基礎，對受教育者或學習者的人格系統施加影響，以促使其發生改變的活動。此處“與教育有關的觀念”是一個有待明確的概念。

二、教育理論

在人文學科的范圍內討論教育理論這一范疇時，有一個問題需要明確。即理論不能與價值劃等號。理論有它的尊嚴與價值，但是不能劃歸理論范疇的研究成果就不等于沒有價值。農民種出的水稻，雕刻家的雕塑以及作家的劇本很明顯都不是什么理論，但是都有其存在的價值。

在自然科學那里，理論是從功能的角度加以界定的，指的是對經驗或現象的描述與解釋，當然理論對經驗的描述與解釋應是盡可能簡潔的。對理論的合理與否存在兩個基本的判定規則：(1)理

論本身邏輯的自洽；(2)理論與經驗的一致。后來波普爾的“證偽”說也只是對這兩條規則的檢驗程

序做出補充，而不是否定。自然科學的理論由于其自身的嚴格性與功能，具有重高的地位與尊嚴，可能正是由于這種地位與尊嚴，使得教育學科的研究者把教育理論進行了無節制的泛化，基本上

把所有的教育研究的結果都納入教育理論的范疇，而這也使得對教育理論的界定成了一大難題。

學術無禁區，雖然難以界定，教育學的研究者還是一次又一次的給教育理論下定義，其中比較

有影響的定義有：

“教育理論是有關闡述和論證一系列教育實踐活動的行為準則的理論?！薄尽?/p>

“從有關教育的角度，對若干教育問題所作的解釋性或解決性闡述?！迸f1

“教育理論是通過一系列教育概念、教育判斷或命題借助一定的理論形式構成的關于教育問題的系統性陳述。”H1

“教育理論?指稱為一切關于教育的系統性陳述的集合。”一J

受赫欽斯的影響，大多數學者對教育理論是從結構的角度加以定義的。這種定義的優點是涵蓋面較廣，基本上把所有的教育研究的成果都包

含了，缺點是教育理論的作用和價值不明顯，而且使得對教育理論的評價，即教育理論是否合理的問題被遮蔽，對教育理論定義的另一個角度是理

論的功能與作用，只有極少數的學者如此定義教育理論。

也有學者將這兩種方式結合，并對教育理論進行分類j如布雷岑卡將教育理論分為教育的科學理論、教育的哲學理論、教育的實踐理論。我國學者陳桂生將教育理論劃分為教育科學理論、教育價值理論、教育技術理論和教育規范理論。

無論從哪個角度定義教育理論，我們都不應該回避對教育理論的評價。關于教育問題的陳述，有可能是真問題，也有可能是假問題，我們不

能把所有的陳述都劃入教育理論，對教育事實的

解釋，有的符合邏輯，也有的自相矛盾，即使兩種解釋都是與經驗相符合的，人們也傾向于接受符合邏輯的解釋。基于這樣的一些認識，本人傾向于把教育理論理解為對教育事實的描述與解釋，

且教育理論本身有兩種追求：(1)邏輯的自洽；(2)與教育經驗的一致。對教育事實背后價值的陳述是對教育事實解釋的重要構成，是教育理論的重要組成，對教育事件的價值判斷與價值選擇

在教育研究中占有重要地位，有其應有的價值，但不是對教育事件的解釋，不能劃人教育理論的范

疇。

三、教育理念

教育理念在教育學的話語體系中是出現頻率較高的一個詞。但是較權威的辭典如《中國大百科全書·教育卷》(1958年版)，《教育管理辭典》(1989年版)、《教育大辭典》(1990年版)、英文版《大不列顛百科全書》(1993年版)及《中國百科大

辭典》(2001年版)，均沒有列“教育理念”的辭條。日本學者天野郁夫在其《日本的大學危機》一

文中涉及到教育理念問題?！??這是因為有‘臨審教育審議會’的教育改革構想的基本理念。臨

審教育審議會提出的教育的自由化、個性化、多樣化口號，及學校、大學、教員、教育委員會要求的

‘自學、自立’原則，也是其改革理念的象征。”L10J可見教育理念中含有價值理想、價值重構的因素，具有理想的色彩。

葉瀾教授提出，作為一名專業人員的人民教師，“要有與時代精神相通的教育理念”，包括學生層面的“主動性、潛在性和差異性”，活動觀層面的“雙邊共時性、英語結構性、動態生成性和綜合滲透性”。L1刈教育理念中含有對教育實踐的描述與

解釋成份，這屬于教育理論的層面。

楊鑫輝教授認為傳統教育中存在五個重要的教育理念，其中包括“熟讀深思，由博返約”L121的學習方法理念。屬于怎么做的程序性知識，或者說是技術層面的內容。

有的學者認為“教育理念是指學校的高層管理者以學生前途與社會責任為重心，以自己的價值觀與道德標準為基礎，對管理學校所持的信念與態度”【l 3j。很明顯，這一定義的外延偏窄。

有學者認為：“所謂教育理念，是從整個人類

和整個教育的基本考察產生的，是作為一種永恒不變的東西，抽象地、一般地表現出來的?！盵3】(P_145’很顯然，教育理念中的價值理想、價值取向會隨著時代和文化背景的不同而發生變化，教育理念中的理論與技術成份會隨著人們教育實踐認識的積

累而不斷優化。教育理念不會是永恒不變的。“所謂教育理念，是關于教育基本問題的深層

本質和規律的觀念。教育理念是教育的靈魂和根本性指導思想。對教育全局具有決定性影

響?！薄?1教育理念只有被教育主體接受，并在教育實踐中依其行事的時候才會對教育實踐產生影

響，否則教育理念不會對教育實踐產生影響。很多中小學，對外宣傳時是素質教育，私下行事的時候卻是應試教育，這是一個很好的例證。

“教育理念是關于教育發展的一種理想的、永恒的、精神的范型。教育理念反映教育的本質特點，從根本上回答為什么要辦教育?！盵1列有的教育理念不但要回答為什么辦教育，而且要回答辦什么樣的教育以及怎樣辦教育，有的教育理念只涉及到教育實踐的一部分，如學校管理理念，教育制

度設計理念。“理想的、永恒的、精神的范型”也不能作為教育理念的本質特征。

“教育理念是教育主體在教育實踐教育思維活動中形成的。是對‘教育應然’的理性認識與主

觀要求”【16|。這一定義突出“教育應然”，認為教育理念是對教育應然的理性認識與主觀要求，而實際上實然的教育實踐承載著一定的教育理念?！敖逃砟钍且粋€總體性的稱謂，概指一切關

于教育問題的理論體系Ⅲj。各種形式與類別的教育都可以有自己的理念，如學前教育理念，中學教育理念，職業教育理念，特殊教育理念。教育實踐過程中各種不同的環節也可以承載不同的理念，如學校管理理念、教師教學理念、教育評價理念。各種理念有可能是相互聯系的，也有可能是相互沖突的，或互不相干的。一切關于教育問題的理念體系指是教育理念中的一個或一類特例，其下屬的學前教育理念、教育評價理念也屬子教育理念，我們不能把教育理念的特例作為其定義來使用。

綜上所述，筆者認為教育理念是存在于教育實踐主體的觀念之中的由教育理論、教育技術以及教育理想所構成的有機整體，其中教育理論對教育活動提供解釋與說明，教育技術具體指明教育活動步驟與進程，而教育理想為其指明方向。一個好的教育理念不但具有好的偉大的教育理想，而且它所包含的教育理論對教育活動的解釋應該是符合邏輯的，也符合經驗的，它所提供的教育技術是可行的、有效的，并使教育活動遵循教育理想的指引，換句話說，好的教育理念是教育理論的自然延伸?！?/p>

教育理念與教育實踐，從空間的角度上看是內與外的關系，教育理念通過教育實踐而外化，而

教育實踐遵循著教育理念的指引。也就是說教育實踐是實踐主體依其所持有的教育理念而進行的實踐。正是在這個意義上筆者將教育實踐定義為：人們以其所持有的教育理念為指引，對受教育者或學習者的人格系統施加直接或間接的影響，以促使受教育者或學習者的人格系統改變的活動。

從時間的角度而言，人們是在己有的教育實踐的基礎上提升、強化自己的教育理念，并以新的教育理念為指引改進、提高教育實踐。教育實踐

與教育理念，從時間的角度而言是相互作用，動態生成的。

四、“教育理論”與教育實踐的脫離

中外研究者關于“教育理論”與教育實踐關系的十幾年爭論中，在很大程度上“教育理論”被當

作是教育研究者在對現有的、過去的教育實踐反思的基礎上提出的教育理論。

教育研究者的研究成果，有可能表現為教育理論、教育技術或對實踐中的價值的重構，但從整

體而言卻是形形的，具有各種類別的教育理念。當人們以自己所生活的年代為時間的橫截

面，把研究者群體所提出的教育理念當作一個類別加以考察的時候，這種教育理念就具有超前性，

“有限理性”和整體性。所謂“教育理論”與教育實踐的脫離，在很大程度上是某些屬性的反映。

(一)超前性

教育研究者為了服務于教育實踐，會在已有的教肓實踐的基礎上對已經存在的各種教育理念，不斷進行提升與優化，被提升與優化的教育理念，與現有的、不持有這種被提升與優化教育理念

的主體的教育實踐是不能完全對應的。就像我們不能要求過去的教育實踐與現有的教育理念相對

應，我們也不能要求現有的教育實踐與一個剛形成的教育理念相對應。教育理念相對于教育實踐

總具有一定超前性。產生這種超前性的原因是教育活動是一種受制于實踐主體所持有的教育理念的生成性活動。教育職稱論文投稿一種教育理念也只有被實踐主體所接受并依其行事的時候，才談得上與教育實踐

的對應。

(二)“有限理性”

教育活動是人的教育實踐活動，人的復雜性決定了教育的復雜性。在特定的歷史時期研究者對教育事實的描述與解釋都是局部的、有限的，而不是完整的，研究者需要借助自身的價值觀念去

體會、理解各種教育實踐背后的價值體系，這不可能是一個完全理性的過程：教育理念中的價值理想所反映的是人們對教育的主觀愿望，也不可能是完全理性的。教育理念中有一定的理性，但其理性是有限的，這種“有限理性”使得教育實踐總會或多或少地偏離教育理念，而這種偏離也為教育理念的再次優化與提升提供動力。

(三)整體性

此處的整體性指的是在一個時代有影響的教育理念，總是包含著若干個各方面教育理念的整

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一、后改革期經濟改革和發展的歷史定位:全面建設小康社會

所謂歷史定位,就是指在這20年體制改革的任務、經濟發展目標和道路及其所處的環境問題。從體制改革的歷史任務看,后改革期是要完成建立市場經濟體制的運行機制,推進民主政治體制的發展,確立法制社會基礎。經濟發展的目標是全面建設小康社會,這個目標充分反映了中國特色社會主義本質特征的要求———以人為本、共同富裕、民主政治、中華文化。它可以用多種指標去描述,用東方傳統語言講,在基本點上就是邁入“風調雨順(生態環保優化,可持續發展),五谷豐登(一、二、三產業旺)、人民安居樂業(生活安定:人有業、居有屋、各得其所)、國泰民安(國強、政治穩定)”。在經濟發展道路上就是要開創“新型工業化”經濟的發展道路,既要完成工業化的歷史任務,又要避免傳統工業化發展的各種代價,諸如工業剝削農業、城市剝削農村、社會兩極分化、生態環境惡化、財富增長與貧困擴大等等社會弊端積累。中國后改革期全面建設小康社會的目標是在政治多極化、經濟全球化、金融國際化、區域集團化,和平和發展兩大主題的國際環境中建設的。因此,后改革期是全方位、深層次開放的格局。中國經濟是世界經濟的組成部分,中國不能脫離世界,世界也不能沒有中國。

二、后改革期中國金融改革的戰略定位:構建全面建設小康社會的金融支持體系

建立全面小康社會的金融支持體系,是后改革時期金融改革目標的戰略定位。在構建全面建設小康社會的金融支持體系過程中,始終面對三大課題,一是國家壟斷金融的政府主導型金融體系轉向國家調控金融的市場主導型金融體系的基本金融制度改革,建立與市場經濟體制相適應的市場金融制度。從政府主導型金融轉向市場主導型金融,核心是國有商業銀行的產權結構和治理結構改革要取得突破,構造現代公司制金融企業;金融組織結構多元化,構建大、中、小分層次網絡型的融資機構;城鄉協調,國有制、股份制、合作制多種產權結構并存,合作競爭的市場金融制度。二是社會融資模式的選擇和發展。也就是說,金融中介和金融市場的發展,直接融資和間接融資關系的協調,構建多渠道的儲蓄向投資轉化的暢通機制,有效提高儲蓄向投資轉化效率,加速資本形成,改善宏觀調控環境,提高貨幣政策調控的有效性,這是后改革時期建立全面建設小康社會金融支持體系,始終需要解決好的課題。堅持中介與市場共生的互補互動,防止替代的片面觀點,加快銀行體制改革,完善銀行產業組織結構;規范發展資本市場,提高直接融資效率,發展風險基金、創業基金、農村合作金融,構建為中小企業、高科技企業和“三農”高效率融資的金融支持體系;加快養老金、保險市場的規范發展,為全面小康構建社會穩定發展的金融支持體系。三是完善宏觀調控體系,強化防范金融風險,維護金融安全的支持措施,保障國家經濟安全和政治穩定。我們始終要清醒認識金融的內在脆弱性和風險性,正確處理金融與經濟的關系,金融監管與金融發展的關系,金融市場化、金融開放與國力承受能力的關系,警惕國際金融霸權,維護國家和金融穩定。在這里金融政策和策略制定的科學性、正確性,決定金融發展的前途和命運。

三、后改革期金融支持經濟發展的方向和重點:金融支持經濟發展的定位

后改革時期金融支持經濟發展的戰略定位是支持全面建設小康社會的新型工業化經濟。從戰略全局觀點看,新型工業化發展道路的經濟模式要求金融支持的重點在于:(1)處理好工業化與信息化的關系,以信息化帶動工業化,以工業化促進信息化,不能因循守舊,按照傳統思維安排金融資源配置。(2)處理好支持經濟發展和可持續發展的關系,重視資源節約和代替,保護生態環境,控制人口增長,優化城鄉人口結構。(3)處理好發展高新技術產業和增加勞動就業的關系,高技術產業和傳統產業的關系。資本密集型產業和勞動密集型產業、虛擬經濟和實體經濟發展的關系,事關發展和穩定大局,必須高度重視,增加勞動就業,擴大再就業。(4)支持經濟發展要貫徹城鄉一體化的原則,維護農民、農村、農業的利益,增加農民收入。全面建設小康的難點和關鍵都在農民,金融支持經濟發展,必須徹底解決好“三農”的金融支持體系。(5)處理好發展制造業和發展服務業的關系,要以制造業為基礎,帶動物流、資金流、信息流,促進流通業、交通運輸業、金融保險業、信息服務業的發展,以增加就業,擴大內需。在后改革時期金融支持經濟發展正處在戰略調整的機遇期,面對三重二元結構的經濟現實矛盾,傳統計劃經濟與市場經濟、沿海經濟與內陸經濟、城鄉二元結構的重疊矛盾,形成決策的主導力正在發生著從計劃主導轉向市場主導,內陸經濟主導轉向沿海經濟主導,全國一盤棋主導轉向城市化主導的格局。在經濟發展決策中強勢群體的決策主導地位已經是不爭的事實,富人利益支配政策導向,弱勢群體沒有真正的組織力量。以農村為例,現在中央補貼100元的扶貧津貼,能夠真正用到農民身上的只有2元錢,因此,堅持發展第一要務,貫徹“三個代表”重要思想,對于把握住金融支持經濟發展,實現全面建設小康社會的戰略目標至關重要。在現實生活中有三個問題特別值得注意,一是“地理效應論”。什么“東部發展是國際貿易的地理效應形成的,不是什么政策效應”;“向西部轉移支持只能達到扶貧濟困,對東部的發展是最大的傷害”;“內需不是內地”,“東部只要民工而不要移民”;“東西部問題是梯度分工問題,不同地區有不同分工”,認為“西部開發是要放棄的,只是時間問題”。這種潛意識的經濟地理決定論,對金融支持全面建設小康社會的決策,客觀上具有嚴重的負面影響。二是“制度性財富漏斗效應”。必須從根本上改變制度安排。在現存組織制度框架內,投入再多資金有些不合理的效果亦不明顯,只能導致財富兩極分化。前改革期實踐的代價實在是太大了。三是“銀行產權和公司治理結構的制度缺失”。特別是透過諸如“藍田股份”、“農凱集團”這些案例,不難看出我國金融業支持經濟運作機制的制度性缺陷是極端嚴峻的。商業銀行的審貸委員會往往是個人決定的“合法程序”,實際上淪為一塊“遮羞布”;所謂內控制度,多為控下不控上,控外不控內,一出問題就是大案;爭奪大客戶,違規競爭比比皆是,信貸規則形同虛設;盲目追“星”跟風,爭相貸款,多頭貸款,重復貸款,把雞蛋都往一個籃子里裝;滋生蛀蟲,內外勾結,吞食國有資產,只要發生巨額“問題貸款”,必有高層內外勾結者;信貸文化缺失,沒有應急措施,急功近利,一出問題爭相“落井下石”。盲目追“星”和爭相“殺馬”,既制造風險,又擴大風險。所以,轉變觀念,創新制度是提高金融支持經濟發展效率,支持全面建設小康社會的根本所在。

四、銀監分立體制改革與支持經濟發展

(一)歷史經驗:值得注意五年前央行體制改革(撤省分行成立跨區分行)的實踐,恰恰為當時流行的順口溜“一年換位置、二年換房子、三年調妻子、四年出漏子、五年散攤子”所言中。運行狀態出現“大分行忙得團團轉,監管辦無事可干,中心支行上下看,縣支行不知道怎么干,總行成了官僚辦?！睂е卤O管成本上升,效率下降,監管真空處處皆是,空化了一線,嚴重削弱了貨幣政策傳導功能。原本是學習美聯儲經驗,以擺脫地方行政干預,加強央行的獨立性。后來要加強維權和信用制度建設,又反過來要求地方政策提供支持。不得不回過頭來,重新加強省會城市中心支行的職能,這樣一來,大分行又被架空了。銀監會成立,監管體制“專業化”改革,決不要成為央行體制改革第二!

(二)銀監體制的國際趨勢和分拆:理論觀點距今為止,國際上設有中央銀行的國家,貨幣政策與監管合一者占70%以上,只有30%不到的國家實行監管分離。監管從央行分立出來的主要理論是:(1)“角色沖突說”,一身二任,職能不同導致角色沖突。(2)妨礙監管專業化,不利于防范風險,認為貨幣政策主宏觀,監管主微觀,一身二任不利于監管專業化。(3)金融創新發展、混業經營的發展,監管體系要適應變化。但是,國際銀監體制的發展趨勢是走向集中,而不是分立。例如:德國的銀監分離,源于央行權力過大,獨立的央行體系決策權和全能制銀行制度,銀監合一,使央行成為壟斷者,成為一個強大而獨立的中央銀行,因而需要分立,以構建貨幣政策與監管的制衡機制。但是,1999年歐洲中央銀行體制建立以后,德國央行沒有獨立制定貨幣政策的功能,轉由歐洲跨國央行行使職能之后,現在德國聯邦政府又開始考慮銀監合并,減少分行,集中總行決策的趨勢。美國聯儲體系是獨立的央行體制和銀監分立的分權體制,銀行監管是多頭監管,分別由五家聯邦級機構和一家州級機構承擔,處于聯邦和州的兩級雙重監管。但《1999年金融現代化法案》(即新銀行法)實行之后,隨著金融控股公司的發展,銀行業實際上又是經營銀、證、保的混業銀行,銀行法開始賦予聯儲監管金融控股公司的權力,美國的現實發展正在朝向貨幣政策和金融監管集中于聯儲的趨勢,而不是分立機構。