緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇銷售工作整改報告范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

通過集中排查摸底，摸清全縣已建已售、已建在售、在建在售和準備開工建設的“小產權房”底數，采取有效措施，停止一切違法建設或銷售行為，嚴格依法查處，堅決遏制新的“小產權房”的出現，并建立有效遏制違法建設、銷售“小產權房”的長效機制。

二、工作步驟

（一）制定整改方案階段（2月15日前）?？h政府成立“小產權房”清查整改工作領導小組，由縣政府分管副縣長任組長，國土、住建、規劃和各鄉（鎮）主要負責人為成員，領導小組辦公室設在縣國土局，辦公室主任由劉武海同志兼任。各鄉（鎮）、有關單位也要成立“小產權房”清查整改領導機構和工作機構，在前期排查的基礎上，進行全面徹底清查，摸清底數。對清查出來的“小產權房”填寫《“小產權房”清查處理情況登記表》，并制作“小產權房”登記臺賬，做到一案一檔。同時，要依據相關法律法規對每個違法違規項目分別提出處理意見及處理實施方案。排查摸底情況及處理實施方案于2月20日前報縣國土資源局、縣住建局、縣規劃局。

（二）集中整改階段（2月16日至3月25日）。對在建、在售的“小產權房”要按照各自制定的實施方案組織集中查處整改，依法處理到位。要選取1至2個典型案件進行公開處理，在相關媒體上公布案情及處理結果。對集中清查整改階段不能依法整改到位的，要說明原因，并制定跟進措施，確定落實部門及負責人員。

（三）總結報告階段（3月26日至4月5日）。各鄉（鎮）、有關單位在匯總相關材料的基礎上，總結經驗，建立有效制止違法建設、銷售“小產權房”的長效監管機制。同時，將集中清查處理情況形成書面報告，于4月10日前分別報縣國土資源局、縣住建局、縣規劃局。由縣國土資源局、縣住建局匯總報縣政府同意后，上報市國土資源局、市建設局。

三、工作分工

（一）各鄉（鎮）政府。全面提供轄區內涉嫌違規建設銷售的“小產權房”項目，并按照統一安排制定“小產權房”處理實施方案。

（二）國土資源部門。重點對違法項目占用土地性質、權屬、土地利用規劃、地類等進行審查，對違法案件依法進行制止和組織查處，提出處理意見。

（三）規劃部門。依據職責重點對違法項目的城鄉建設規劃情況進行審查，對未取得規劃許可的項目依法進行制止和組織查處，提出處理意見。

（四）住建部門。重點對違法項目工程建設情況和房屋銷售情況進行審查，對未取得施工許可的項目和違法銷售項目依法進行制止和組織查處，提出處理意見。

（五）電力部門。對違法占用集體土地進行或變相進行房地產開發建設項目停止電力供應。

（六）公安機關。對違法占用集體土地進行或變相進行房地產開發建設企業涉嫌犯罪行為進行立案偵查，并對阻撓行政執法監察工作的人員依法進行處理。

四、工作要求

（一）統一思想，加強領導。各鄉（鎮）政府要加強領導，統一思想，國土、住建、規劃等相關部門要加強配合，摸清底數，并嚴格貫徹國土資源執法監管共同責任機制，堅決制止和嚴肅查處在建、在售“小產權房”違法違規行為。

篇（2）

X-WI-QM03-2016

受控狀態

受控

版本號

B/0

文件名稱

質量體系運行監督管理

制度

生效日期

頁

次

5

第一章

總則

第1條

目的

為加強對公司各部門質量管理工作的有效監管,保證質量管理體系的運行符合《醫療器械監督管理條例》、《醫療器械經營監督管理辦法》、《醫療器械經營質量管理規范》的相關要求，特制訂本管理制度。

第2條

適用范圍

適用于本公司各部門質量管理工作的審核監管。

第3條

權責

1.質量管理部負責質量管理體系運行情況的監督審核。

2.各部門負責配合質量管理部進行質量管理體系監督審核。

3.各部門依據本部門職責和管理制度及時完成相關工作，保證審核活動順利進行。

第二章

工作程序

第4條

質量管理自查與評價

各部門應對本部門質量工作開展自查活動。質量管理自查的依據是《醫療器械監督管理條例》、《醫療器械經營監督管理辦法》、《醫療器械經營質量管理規范》及公司質量管理制度及支持性文件。

第5條

質量管理自查內容

1.

質量管理自查內容包括質量管理制度的符合性，質量管理制執行的有效性。

2.

公司各部門需嚴格按依據《醫療器械經營質量管理規范》條款的要求進行作業，并建立相關記錄，定期對本部門工作進行檢查；

第6條

質量評審類別

1.

質量部定期對公司部門質量管理工作的執行情況進行審核，對審核過程中發現的不符合項各部門需及時整改。

2.

一般審核：各部門按時間節點完成本部門內部質量記錄的匯總，并將質記錄提交質量部進行審核。審核完成后由質量部對各部門質量工作完成情況作出評價，將評價結果反饋給部門主管領導，并提交人力資源部存檔。一般審核每月進行一次。

3.

定期內審：為使質量管理體系運行適宜、充分和有效，質量部定期組織開展質量內審活動。開展內部審核可以促進質量管理體系發揮預期的作用，并將內部審核過程中識別的薄弱環節和潛在風險進行整改，降低公司的經營風險，保證質量管理體系有效運行。定期內審每季度開展一次。

第5條

審核范圍

1.

人力資源部：

a)

員工檔案，包括勞動合同、簡歷、學歷、崗位職責；

b)

人員培訓：包括年度培訓計劃、培訓記錄；

c)

人員健康檔案；

d)

員工績效考核；

2.

行政部

a)

經營場所、庫房，產權證明、租賃協議；

b)

經營場所環境衛生管理文件；

c)

基礎設施設備管理文件及管理記錄；

d)

檔案管理、外來文件管理；

醫療設備事業部:

3.

銷售部

a)

年度工作計劃；

b)

銷售人員資質證明；

c)

銷售合同；

4.

商務部

a)

收集、審核二類醫療器械供方加蓋企業公章的企業資質文件和銷售人員授權書。

b)

收集審核二類醫療器械購貨方加蓋企業公章的資質證明文件；

c)

合格供方名錄、供方評價；

d)

建立銷售記錄，記錄內容符合《醫療器械經營資糧管理規范》要求；

e)

客戶滿意度調查的實施情況，客戶投訴的解決情況；

f)

數據分析：包括顧客滿意度調查分析、顧客投訴問題匯總分析等相關記錄；

g)

合同評審；

5.

市場部

a)

年度營銷計劃；

b)

市場活動策劃、實施、輸出文件；

c)

市場分析、發展、規劃文件；

醫療服務事業部:

6.

采購部

a)

供方資質收集審核，收集加蓋供方企業公章的企業資質文件和銷售人員授權書。

b)

提供首營企業現場審核報告或書面質量調查報告；

c)

采購合同或采購協議內容與應符合《醫療器械經營質量管理規范》要求；

d)

采購記錄內容應符合《醫療器械經營質量管理規范》要求

e)

采購合同評審；

f)

建立合格供方名錄，開展供方評審；

g)

退換貨、不合格品管理文件及記錄；

7.

倉庫

1)

現場

a)

倉庫布局、區域劃分明確；

b)

辦公區與儲存區由隔離設施；

c)

保持環境要求：整潔無污染源、內墻光潔、地面平整；

d)

設施設備：保持貨架、隔離設施完好，做到物盡其用；

e)

產品包裝標識符合《醫療器械說明書和標簽管理規定》（國家食品藥品監督管理總局令第6號）要求。

2)

計算機系統和文件

a)

計算機系統應符合《醫療器械經營質量管理規范》、《北京市醫療器械經營企業計算機管理系統功能要求》的內容；

b)

提供庫房管理制度文件及環境監測記錄；

c)

提供盤點記錄做到帳物相符；

d)

提品維護記錄；

8.

銷售

a)

三類耗材購貨方資質收集審核；

b)

銷售合同、合同評審記錄；

9.

質量管理部

a)

組織制訂質量管理制度，指導、監督制度的執行，并對質量管理制度的執行情況進行檢查、糾正和持續改進。

b)

負責收集與醫療器械經營相關的法律、法規等有關規定，實施動態管理；

c)

督促相關部門和崗位人員執行醫療器械的法規、規章及規范；

d)

組織驗證、校準相關設施設備；

e)

組織開展內審管理評審工作；

f)

產品入庫驗收和出庫復核記錄；

第6條

審核方式與獎懲辦法

1.

一般審核：

a)

每個月10號開展月度質量記錄審核工作審核期為一周，各部門應在10號前提交各自質量記錄。

b)

審核過程中對不符合《記錄控制程序》要求和不符合相關法律法規要求的記錄填寫方式進行標注，并發回提交部門進行整改。整改完成后再次提交進行審核，審核無誤準予歸檔。

c)

對不能按時提交記錄或不能按時完成整改的部門，將情況上報人力資源部，對部門或個人當月績效進行相應減分。

2.

定期審核

a)

質量部制定審核計劃，并將計劃下發相關職能部門，各部門按計劃實施內審工作。具體內容依據《內部審核控制程序》執行。

b)

個部門應積極相應、大力配合完成內審工作。內審首次會議與末次會議部門主管領導應到場。對內審中出現的問題制定整改措施，并按要求及時完成整改。

c)

內審結束后由質量部形成內審報告，對體系運行情況作出評價，并對內審中發現的不合格項進行匯總，將不合格項上報總經理審批，并針對不合格項目制定糾正預防措施。各部門根據糾正預防措施開展整改活動并在規定期限內完成整改。

d)

整改完成后由質量部編制，上報總經理批準后關閉糾正預防措施。

e)

對不能提交審核資料以及未按時間期限完成整改的部門，質量部將具體情況上報總經理并提交人力資源部，對相關部門或個人年度績效考核進行相應減分。

相關文件

《記錄控制程序》

Ryzur-QP4.2.4-2016

《內部審核控制程序》

Ryzur-QP8.2.4-2016

條相關記錄

無

編制人

審核人

批準人

日

期

日

篇（3）

為認真貫徹落實4月12日至13日州安全生產“四不兩直”暗訪指導組，對我縣近期安全生產工作開展情況進行暗訪指導，暗訪發現了一些問題隱患。為認真做好自治州安全生產“四不兩直”暗訪指導組反饋問題隱患整改工作，舉一反三，全面排查整治事故隱患，我局立刻召開干部職工大會傳達學習州、縣兩級安全生產會議精神，開展了安全生產拉網式、地毯式大檢查，現將檢查情況報告如下：

一、檢查范圍：

農業農村局組織人員對本單位辦公樓內用電、消防、房屋安全及縣域內農產品加工企業、屠宰廠、獸藥店、飼料店、農資店、農機銷售制造企業、農機作業機械、農機道路安全、大型沼氣企業等，開展安全隱患大排查、大檢查，做到不漏一個盲區、不放過一個環節。

1、縣委常委陳**帶隊，農業農村局聯合應急局重點檢查了兩家榨油企業，實地檢查**油脂和**油脂兩家正在生產的企業。對大型沼氣企業、農機制造企業，生產、用電、消防等安全隱患進行逐一檢查。

2、對全縣70家農資經營門店、農機銷售網點、獸藥店、飼料店進行了拉網式排查，重點檢查了定點銷售硝基類肥料2家、限制使用農藥5家經營店鋪是否落實實名購買登記制度，硝基類肥料庫房紫外線報警器是否正常，用電、消防等安全隱患進行排查。

3、結合春耕備耕好農機化春耕生產工作，重點檢查春季作業機械、檢驗、檢修、拖拉機非法載人、道路行駛等安全隱患。

4、對大型養殖場、兩家屠宰廠進行了排查，對防疫、防控、消毒、無害化處理、用電、消防是否存在安全隱患。

二、排查存在的安全隱患

1、在**油脂廠檢查過程中陳**常委認真聽取企業法人的安全生產匯報，在生產車間現場提問兩名帶班班長的崗位職責及安全常識，并發現存在的安全隱患；（1）預處理車間臨時用電電線絕緣層破損；（2）預處理車間控制柜絕緣膠墊積塵嚴重；（3）預處理車間氧氣瓶、煤氣瓶倒放，氧氣、煤氣氣瓶無防傾倒措施、無減震膠圈，氧氣瓶無氣瓶帽，氧氣瓶與煤氣瓶間距不足，動火點與氣瓶距離不足；（4）清除車間切割機電線絕緣層破損；（5）清除車間臨時用電管理混亂，時用電電線與地面油污接觸；（6）清除車間氧氣瓶倒放，氧氣瓶與煤氣瓶間距不足，動火點與氣瓶距離不足，氣瓶與膠管連接處用鐵絲簡易固定；（7）清除車間配電箱未固定懸掛在裝置上；（8）未設立獨立的氫氧化鈉存儲庫房；（9）后廠絞籠撞損未及時修復；（10）榨油車間門口廢水箱防護欄未固定，防護不到位；（11）浸出車間防爆控制柜面板損壞未修復；（12）浸出車間二層平臺電動葫蘆未設置限位開關；（13）浸出車間法蘭跨接用普通電線跨接；（14）浸出車間二、三層平臺未安裝踢腳板，防護欄防護不到位。

2、農資經銷店銷售的棉花種子未在我縣農業農村局備案1家；農資經銷店出售的棉種標簽標識不規范4家；獸藥店沒有填寫獸藥銷售記錄1家；獸藥店未貼獸藥標簽1家。

3、路檢路查時發現部分拖拉機反光標志不全、未及時參加年檢年審、證照未攜帶，部分作業機械滅火器已過期。

三、具體工作作法及措施

篇（4）

根據總公司的部署，現開展“國壽天財”系統風險排查工作，對照《關于印發<中國人壽財產保 險股份有限公司銷售支持系統運營管理辦法》的風險提示事項，按照（國壽財險辦發„2013‟295 號）要求認真開展風險排查和整改工作，我部門通過認真學習研究文件精神，現將關于風險排查結果情況匯報如下。

一·認真學習，加強風險防范意識

接到通知后。銷售管理部立即對文件進行研究和學習，要求各人員認真學習文件精神，結合自身工作實際，崗位職責，對可能產生的風險點，提高責任意識，對風險做到早發現，早報告，早處置。

二·結合自身工作，落實細節開展全面風險排查

銷售管理部按公司要求對責任區域內各個方面風險進行一次全面排查。

排查內容

（1）堅決杜絕“一人多賬號”，排查一個銷售人員使用多個“國壽天財”系統賬號進行登錄、出單、續保和客戶管理等操作行為。

              排查結果

（2）經排查天財系統內賬號均為個人身份證信息注冊，為一人一賬號未發現存在一個銷售人員使用多個“國壽天財”系統賬號進行登錄、出單、續保和客戶管理等操作行為。

          整改措施

持續加強對天財系統賬戶開通的審核的管控，避免出現“一人多賬號”的情況出現。并加強對系統使用記錄的管控。對出現疑問的賬號和個人實施核查。

 

    

（3）堅決杜絕“一個賬號多人使用”，排查多人在不同移動設備上使用同一銷售人員的“國壽天財”賬號進行登錄、 出單、續保和客戶管理等操作行為。

排查結果

經排查發現存在部分人員在不同設備上使用同一賬號的情況存在。使用同一賬號人數共計10人，涉及賬號4個。其中2017年使用同一賬號共2人，賬號1個。2018年截至8月19日，使用共同賬號共8人，賬號3個。

整改措施

對于出現問題的賬號立刻在系統內實施封停，下一步將對涉及問題賬號的人員進行問責，強化責任人的風險意識教育。加強各渠道營銷人員系統使用培訓，避免出現“誤操作”等情況。堅決杜絕違法違規行為發生。

      

排查內容

（4）堅決杜絕“虛掛業務”“套取費用”等違法違規行為發生，確保公司“國壽天財”系統操作合規性。

排查結果

經核查并未發現存在以“巧立名目”“弄虛作假”等方式套取費用，虛掛業務的虛掛虛列行為。

篇（5）

深入落實省、市、縣黨委政府關于疫情防控工作的各項決策部署，聚焦“思想麻痹松懈、防控措施松勁、關口卡點松弛”等問題，集中開展為期一周的疫情防控“回頭看”，認真查漏洞、找不足、防反彈，精準防控，科學防控，以更緊更高的措施和要求，重點防范外來人員輸入，確保疫情防控工作平穩有序進行，保障我鎮境內社會大局穩定。

二、排點

（一）交通運輸管控措施是否落實到位。各村營運的公交車和交通運輸工具是否落實通風消毒，出入村的外來車輛是否登記檢測，村內出入往返人員和外來人員是否進行體溫檢測及居家隔離，發現的發熱人員是否及時登記報告和處置。（責任單位：鎮交通防控工作組、各村防控隊）

（二）重點人員隔離防控措施是否落實到位。湖北及外省返鎮人員是否按規定隔離到位，并解除隔離，對即將返鎮人員是否勸阻，返鎮后是否進行隔離觀察，居家隔離措施是否落實到位。對境外來鎮人員是否按規定統計上報，是否定點隔離。對外出務工人員和進京人員是否按規定開具證明。（責任單位：疫情防控工作組、各村）

（三）重點場所疫情防控措施是否落實到位。零售藥店對發熱咳嗽腹瀉類藥械產品銷售是否進行實名信息登記及報告，村衛生室、鎮衛生院發熱咳嗽病人是否預檢分診并及時報告。鎮內各處小賣部、超市、菜店等生活必需類場所是否按規定消毒通風，開業的飯店、澡堂等生活服務類場所是否進行環境衛生整治、消毒、通風。（責任單位：鎮衛生院、鎮復產復工工作組、各村）

（四）各村防控責任是否落實到位。各村是否嚴格實行網格化、地毯式排查，對重點人員是否落實責任到人、聯系到戶的防控措施，各村“外防輸入”工作是否嚴格落實。防疫知識教育宣傳、減少集市等人群聚集活動是否落實，環境衛生整治消殺是否落實到位。（責任單位：鎮疫情防控工作組、各村）

（五）用工企業責任是否落實。復工復產企業是否履行防控責任，是否對員工進行日常體溫檢測和健康監測并登記報備，是否對工作場所、公共區域、職工宿舍進行通風消毒。返工人員是否全程佩戴口罩，員工出現可疑癥狀時是否及時登記報告，及時進行隔離。（責任單位：鎮復產復工工作組）

三、實施步驟

(一)自查自糾（3月5日-3月12日）。各疫情防控組、各村按照本方案要求，全方位、地毯式開展問題排查整改，對排查的問題制定整改清單，明確責任人員、整改措施、整改時限，確保排查的問題改徹底、改到位。

(二)督導檢查（3月12日-3月13日）。鎮領導對各聯系村開展“回頭看”工作落實情況進行監督檢查，發現問題，并向各村進行反饋。

（三）整改落實（3月13日-3月15日）。各工作組、各村要對照發現的問題進行細致排查，嚴格整改，確保不漏一項，不落一人。

四、工作要求

篇（6）

內部審計與外部審計都賦有對企業進行監督和檢查的職責，從內部審計與外部審計協調的角度看，內部審計與外部審計的審計結果是可以互相參考和借鑒的（張俊 耿慧敏2014）[2]。由于外部審計質量和獨立性相對比較高，利用外部審計能夠更加引起企業管理層對內部審計工作及其成果的重視（傅黎英2008）[3]，內部審計對外部審計揭示的問題會格外關注。內部審計在協助外部審計上，對外部審計所提出的問題和指出的內部控制薄弱環節，內部審計要進行跟蹤調查核實，督促整改落實，已經納入內部審計職責的一個方面。

二、內部審計與外部審計協調中內部審計職責

國際內部審計師協會（IIA）2015年全球委員會會議新聞會上提到：“在促進國家良治的過程中，國家審計可以利用內部審計的工作成果，國家審計揭示的問題和做出的審計決定，內部審計應當督促整改到位?！盵4]以此類推，企業對于注冊會計師發現的無論是不符合會計準則要求問題，還是與財務報表有關的內部控制問題，內部審計都應該督促跟蹤整改到位。

在財務報表審計過程中，注冊會計師發現被審計單位在會計政策的遵循和與財務報表有關的內部控制缺陷，會與內部審計師溝通，內部審計師應給予積極的配合和支持，因為內部審計的基本職能是監督和控制，內部審計師對外部審計所發現的問題進行認真的分析和尋查，旨在履行其職責，內部審計師首先了解現階段公司相關職能部門內部控制制度的健全性和有效執行情況，然后，再與企業相應部門經理或員工溝通，對問題的根源和導致內部控制薄弱環節組織討論，給出問題的解決方法，得出各方都認可的具有建設性和可操作性的建議，最后與企業管理層溝通并報告糾正落實情況和尚未落實的情況。 內部審計督促整改落實，越來越成為內部審計工作職責中必不可少的環節。

三、M企業內部審計督促整改實踐

M企業屬于股份制公司，正在IPO申報，每半年進行一次外部審計，以下就近三年來M企業外部審計發現和揭示的問題，即注冊會計師在審計過程中對W企業在會計政策遵循執行方面和內部控制薄弱環節提出的問題，內部審計協助其進行后續審計跟蹤，督促整改落實，然后向董事會和管理層報告外部審計發現的問題及糾正整改落實情況，對內部控制不斷改進與完善，使企業在符合會計準則的要求上和內部控制方面更加規范合理。

1、會計政策遵循方面

1）國內發貨以交貨和客戶驗收單簽收確認收入

M企業國內發貨，在與客戶簽訂銷售合同，本企業按照合同內容約定在國內向客戶移交商品，同時取得經客戶確認的交貨驗收單時，售出商品所有權上的主要風險和報酬即由本公司轉移至客戶，本企業據此確認銷售收入。

內部審計部門對外部審計提出的驗收單簽收日期跨月的問題進行督促整改，對于月底和年底發貨，須取得客戶在當月或當年簽收的交貨驗收單才能確認收入，如果交貨驗收單日期跨月或者跨年，那么收入要在下月或下年確認，對這一個問題督促糾正，為符合會計準則要求。

2）境外直發以國際運單到達機場日期確認收入

M企業境外直發，即在與客戶根據國際貿易術語解釋通則規定以及本企業簽訂的外幣銷售合同內容約定，企業向客戶交付商品、取得承運單位的國際運單后，商品所有權上的主要風險和報酬即由本公司轉移至客戶，本企業據此確認銷售收入。

內部審計部門對注冊會計師提出的個別沒有按照國際運單日期確認收入的問題進行督促整改，嚴格要求銷售訂單按照國際運單抵達機場日期在系統中作系統交貨并確認收入。使會計政策得到遵循和執行。

3）貨物到貨后須及時在公司系統入庫

內部審計從供應商預付貨款詢證函回函不符入手，與供應商財務對賬得知供應商已經發貨，M企業系統中貨物未入庫處于在途狀態，導致財務報表資產數據錯報，本應該計入存貨，卻體現在預付貨款。還有一種情況，發現部分貨物已經從海關系統出庫，卻沒有在當月公司系統入庫，存貨未在財務報表中列表，貨物處于失控狀態，在整改的過程中，首先要求物流管理部應嚴格按照海關系統出庫時間在系統收貨入庫，不允許不按時在系統入庫；另外，真正在途貨物要在每月底統計相應金額，在財務核算上進行暫估入庫賬務處理，半年報和年報在審計報告中披露該金額。

4）應付職工薪酬五險一金記賬方式應遵循會計準則規范

外部審計提出審計報告應付職工薪酬應按照五險一金相應的明細披露，單位支付的醫療保險、基本養老保險費、工傷保險費、失業保險費、生育保險費、住房公積金應在應付職工薪酬（五險一金）各明細科目核算，此前M企業一直在其他應付款科目核算五險一金各明細科目，內部審計對與財務部溝通，按會計準則重新規范設置科目，按會計準則要求核算。

5）銷售訂單收入與成本不匹配的問題

外部審計提出個別銷售訂單毛利率很高，經查，發現由于到貨和交貨先后順序不同導致成本出在不同月份，銷售收入沒有嚴格按照與成本匹配的原則劃分，導致銷售收入卻體現在一個月，在整改的過程中，嚴格要求銷售收入必須與銷售成本匹配，貨物在系統交貨，再開系統發票并確認收入，按規定遵守收入與成本配比原則。

2、內部控制規范方面

1）與客戶簽訂的資產租賃合同租期問題

在審計過程中，注冊會計師對于全部在租狀態的資產租賃合同都要求發詢證函，發現有的合同租期與審計時點所屬期間資產在租狀態的租期不相符，從合同租期上無法判斷租賃合同是否屬于在租狀態；還有的租賃合同使用供應商提供的采購訂單模板，采購訂單上面不體現具體租賃期間。因此內部審計師與租賃事業部相關人員進行溝通，認為不能體現準確租賃期間存在一定風險，一是無法確認租期，二是無法依據租期確認收入，三是不在保險公司賠付范圍；糾正后，凡屬續租合同，續租合同的條款可以參見前一個合同，均須簽訂補充條款明確租期，即如果延長租期，可要求客戶提出延長租期的書面申請，雙方再簽訂補充條款。 在合同租期的內部控制上得到改善。

2）總分公司往來對賬問題

通過SAP/R3系統自帶的事務代碼，可以實時查詢總公司與分公司的應收賬款和應付賬款余額及明細是否一致，由于新來的財務人員在記賬時自行改變會計科目，使分公司與總公司應付與應收無法在自動對賬的事務代碼一目了然查看。內部審計師提出后與財務總監、財務經理和相關人員一一溝通，致使恢復了原來的記賬方式。

3）物料主數據的維護問題

租賃業務的以銷定采和二手銷售訂單類型應計入銷售業務主營業務收入，然而注冊會計師卻發現以銷定采銷售訂單類型的收入卻計入轉租賃業務收入，經查，該問題由于物料科目設置組維護錯誤造成的，內部審計師及時與商務管理部的主數據崗位員工及該部門經理溝通，找到問題所在，并要求主數據維護崗位檢查現有的主數據是否還存在維護錯誤的情況，杜絕這一問題的發生。

4）固定資產在不同系統的管理問題

內部審計在給注冊會計師提供資料時發現從SAP系統導出的固定資產明細與BPM系統導出的固定資產明細不一致，經核對發現，BPM系統資產主數據中未列示可轉移選件，理由是可轉移選件只是LICENSE（版權許可證），沒有實物，要附著在主機上才能使用。但是，外部、內部審計師都認為從它的價值和使用年限還是應該按照固定資產管理，在審計結束后，內部審計師組織資產管理部門和物流管理部門一起溝通，使其納入租賃固定資產管理。此后在BPM系統可以統計其出租天數、資產出租率、資產回收率，資產分析數據更加準確到位。

四、內部審計督促整改落實的職責在公司治理中的作用

1、內部審計和外部審計是公司治理的兩大基石，內部審計的核心作用是參與治理、防范風險和確保合規，內部審計積極履行監督和控制的基本職責，對外部審計發現問題積極督促整改落實到位，提出問題解決方案和合理化建議，在公司治理中發揮不可或缺的作用。

篇（7）

二、整改重點

（一）相關部門要按職能分工合作，齊心協力打擊“黑導、野導”等擾亂旅游市場秩序的行為，查處旅游沿線公路、轄區經常出現的無業人員攔截外地游客，進行導游講解等活動的行為。

（二）對轄區旅游市場秩序進行綜合整改，規范旅游景區（點）內外的旅游商店、旅游餐館和小攤小販的經營行為，提升旅游景區（點）服務功能功能和質量。打擊欺行霸市，哄抬物價，銷售偽劣商品的“黑店”行為。打擊欺客宰客，強買強賣，尾追游售等損害游客利益的行為。

三、責任分工

（一）旅游行業內部規范整改和提升。責任單位：區旅游局牽頭組織，公安分局、公安站前分局、工商分局配合。對旅行社市場進行規范整頓和服務質量的提升。主要工作任務：查處非法經營旅行社業務的“黑社”、虛假旅游廣告、旅行社超范圍經營和旅行社“零負團費”經營等嚴重擾亂旅游市場秩序的問題；按照國家“四統一”的規定規范旅行社經營行為；在旅游接待單位中實行推薦制，全面提升旅游服務質量；接受和處理游客的投訴，維護企業和游客的合法權益。

（二）維護和整改旅游市場環境安全。責任單位：公安分局、公安站前分局。主要工作任務：做好轄區內的治安管理工作，重點加強景區（點）和公共場所的治安管理，保證游客生命財產安全。配合區旅游局嚴厲打擊利用汽車、摩托車載“野導”攔截車輛和外地游客等行為，情節嚴重的，嚴肅依法查處；

（三）規范和整頓旅游市場秩序。責任單位：區旅游局牽頭組織，區綜合執法局、工商分局、質監分局、區物價局、各街道辦事處積極配合。主要工作任務：結合國家新的休假制度的實施，組織協調對旅游景區（點）周邊市場經營環境和秩序的整改工作，開展“經營秩序檢查周”、“產品質量檢查周”、“市場價格檢查周”等活動，查處轄區無照經營、欺客宰客、超范圍經營、私設亂設攤點、圍追兜售、虛假商品廣告等擾亂旅游市場經營秩序的行為。

（四）火車站廣場地區的整改與規范。責任單位：火車站廣場管委會，公安站前分局、區綜合執法局配合。主要工作任務：整改火車站廣場地區旅游市場秩序，加大對黑車、黑導和“伴游”，以及“一日游”業態運營的經營者和車輛的監管，不斷規范散客旅游經營行為，取締強行乞討、尾追兜售、強買強賣等影響形象和聲譽的行為。要加強對沿街門店的檢查，所售商品必須實行明碼標價。嚴厲打擊坑、蒙、拐、騙、欺詐游客的行為。對群眾的投訴要認真受理，及時解決。

（五）旅游公共場所衛生和食品衛生的整改工作。責任單位：區衛生局。主要工作任務：對轄區餐飲店、星級飯店和旅游接待單位的公共場所衛生、食品衛生進行檢查和檢驗工作，做好疫情的監測和報告工作，確保游客的身體健康和食品衛生安全。同時做好應對突發事件游客急救工作的準備。

四、時間及步驟安排

為做好此次旅游市場整改工作，成立市區旅游市場綜合整改辦公室，辦公室設在區旅游局，負責全區旅游市場綜合整改的日常工作。

篇（8）

【正文】

鞏固國家衛生城市省級技術評估反饋問題整改報告

2020年12月23-25日，省愛衛辦組織專家組對開封市鞏固國家衛生城市工作進行了省級技術評估，經梳理專家組從八個方面反饋了25項問題，28條整改建議。省級技術評估既是對我市鞏衛工作的一次全面檢閱，更是幫我們把脈問診和尋根問源，專家組所提建議中肯，發現問題正是我市日常工作中的薄弱部位和薄弱環節，制約著我市鞏衛工作和標準的再提升。對此，市委、市政府高度重視，迅速召開專題會議，下發《關于對鞏固國家衛生城市省級技術評估反饋問題進行整改的通知》，將技術評估反饋問題逐項分解，落實責任，同時下發六份整改任務交辦單，進一步明確整改任務、責任和標準，分解到六區和全市20余個部門、單位，要求采取有效措施，舉一反三，認真整改，限時完成任務。每周在市委、市政府重點工作調度會上通報各區、各部門省級技術評估反饋問題整改情況，并依據整改情況進行排名和獎罰，經過近一個月的整改，專家組反饋的問題已全部整改到位，現將整改情況報告如下：

一、反饋問題及完成情況

（一）個別單位資料歸檔、邏輯性需要進一步加強。如同一張圖片分別納入2019年和2020年愛衛月宣傳資料歸檔，健康教育講座簽到名單人數明顯多于照片上的人員等。衛生單位創建工作需要進一步加強。

完成情況：

1.由市愛衛辦牽頭，對各區、各單位檔案資料收集歸檔工作進行培訓，要求平時注意照片、文件等檔案材料留存，專人負責整理歸檔，同時要求進一步豐富愛國衛生宣傳的元素，廣泛組織開展“全球洗手日”、“世界廁所日”等宣傳活動。

2. 對于健康教育檔案資料不健全問題，由市衛健委牽頭，逐一落實，一是加強對國家衛生城市標準進行培訓，按照細則重新梳理健康教育檔案資料，將缺失的健康教育檔案材料補充完整。二是加強對各單位健康教育工作督導，落實責任，在督導過程中發現的問題能夠及時解決的，必須及時整改到位，不能立即整改的限期整改落實，并將每次的督導結果進行全區通報。被督導單位收到問題反饋后，積極配合督導組進行整改，有效提升工作效率。三是要求各單位積極開展職工體檢，將每年職工體檢報告匯編入冊，將職工體檢報告作為職工身體健康的標尺，根據身體狀況調整工作崗位。根據職工體檢情況和需求，積極開展健康講座，提升職工健康素養。四是積極協調區教體局，對社區體育指導員加強技能培訓，由區教體局研究發放培訓合格證。

3.全面加強衛生創建工作。全面貫徹落實國務院《關于深入開展愛國衛生運動的意見》（國發[2020]15號）相關要求，進一步加強愛衛機構建設，夯實組織機構，確保有人抓、有人管。整體規劃，全面推進，今后開封市將以縣城和鄉村為重點大力推進衛生城鎮創建工作，要求各縣區制定規劃和方案，有序推進省級和國家衛生鄉鎮創建工作，不斷提高鄉村創建比例，尉氏縣、通許縣、杞縣要全面啟動國家衛生縣城創建工作，爭取三年內國家衛生縣城和省級衛生鄉鎮全覆蓋和國家衛生鄉鎮占比達30%。

（二）個別單位未設置健康教育專欄，部分小區健康教育專欄數量少。健康教育促進跟進措施有待強化。部分無煙單位未懸掛“無煙單位”標牌，部分單位工間操活動未開展。

完成情況：

1.市衛健委牽頭，全面加強健康教育宣傳欄設置，一是積極對接開封市日報社、城管局，利用路名牌、日報欄、公交站牌、廣場大型液晶顯示屏設置健康教育宣傳欄，定期更換。二是在社區、車站、廣場等人員流動多的公共場所設置健康教育宣傳專欄，廣泛宣傳各類健康教育知識。市汽車站針對健康教育宣傳欄未擺放在醒目位置進行整改，及時制作2020年第四期、2021年第一期宣傳版面后，安排專人將健康宣傳欄擺放在候車廳旅客集中醒目位置，并利用候車廳電子顯示屏對健康知識進行滾動播放。三是由市住建局牽頭，各區落實，對全市居民小區增設、更新健康教育宣傳欄2500余塊。

2.市衛健委牽頭，全面落實禁煙行動，一是要求轄區機關、企事業單位、門店、網吧進行控煙工作自查，制定整改措施，完善控煙制度，將控煙工作納入年度目標管理。鼓勵轄區各單位積極創建無煙單位、無煙學校，按照要求張貼禁煙標識，確?？責煿ぷ鞲咝ч_展。已經申報無煙單位成功的，將無煙單位標牌懸掛單位門口進行展示，將無煙單位命名文件放入檔案資料。二是積極開展控煙宣傳，積極組織社會各界參與到控煙工作當中，利用5.31世界無煙日進行大型宣傳，號召全社會關注控煙工作。三是積極協調市教體局，全面落實單位工間操制度。

（三）城市生活垃圾填埋存在的遺留問題未徹底解決，生活垃圾處理能力急待提升。加油站、汽車站、火車站、集貿市場內的公廁尚未達到二類標準。城市道路兩側、集貿市場、建筑工地等公共場所的垃圾桶，部分未實現垃圾袋裝化收集。如：街、勞動路農貿市場、東京壹號西北角待建工地等。城市道路綠化有缺株、死株現象。如：東京大道東環路等。待拆遷的城中村發現有飼養家禽現象。如：龍亭區北郊鄉澗水河路邊等。

完成情況：

1.市城管局牽頭，2021年將推進城市廁所革命，目前對全市加油站、汽車站、火車站、集貿市場內的公廁進行全面排查，達不到國家二類標準的進行登記造冊，年底前全部進行提升改造。

2.市環衛局牽頭，對全市所有公共場所垃圾桶未實現袋裝化收集問題進行排查，全區域統計垃圾桶數量，龍亭區450對，鼓樓區660對，順河區720對，禹王臺區520對，示范區450對，共計2800對。共更換560對垃圾桶，購置垃圾袋35000余只，同時積極向政府申請垃圾套袋經費，確保全面實現垃圾袋裝化收集運輸。

3.市城管局牽頭，下發《關于綠地內黃土裸露專項治理的通知》，對所轄公園、綠地、綠化帶全面排查、登記，建立綠地內黃土裸露治理臺賬，要求根據實際情況結合天氣條件對黃土裸露的位置采取綠化、硬化、覆蓋等手段進行整改。截止目前，基本完成新曹路、魏都路、西環路、復興大道、西大街等管轄范圍內行道樹、環城公園七期綠地內缺株斷壟補植工作，已補植法桐、白蠟等喬木385株，海棠、木槿灌木200余株，紅葉石楠苗、金森女貞苗、小龍柏苗等綠籬植物64000余株，甘藍、角堇等地被植物26955株。對暫時不能補植的位置已進行了全面覆蓋。

4.關于待拆遷的城中村發現有飼養家禽現象的問題，市城管局牽頭，各區具體排查落實，對城中村飼養家禽情況進行打擊制止，發現飼養戶安排社區工作人員到現場對居民進行勸解，經居民同意以后將家禽處理干凈。

（四）公共場所從業人員衛生意識和消毒操作技能有待提高。公共用品用具消毒、保潔不到位，“七小”行業室內外存在有衛生死角。血站、基層醫療機構醫療廢物暫存間功能不全，醫療廢物收集包裝不規范。金明實驗小學衛生保健室堆放消毒藥劑，不是處在正常工作狀態并存在安全隱患。

完成情況：

1.市衛健委、市市場監管局、市文廣旅局牽頭，對所管轄“五小門店”進行專項督查，建立問題臺賬，督促整改，加強對公共場所從業人員的衛生知識和操作技能的培訓，真正達到公共用品一客一換一消毒，做好行業管理，做到環境衛生整潔、禁煙、濃厚鞏衛氛圍、防疫消毒措施完備等方面的工作，對照標準，消除衛生死角，全面排查，嚴格禁煙，提高所管轄的小門店衛生管理水平。

2.對于血站、基層醫療機構醫療廢物暫存間功能不全，醫療廢物收集包裝不規范問題，市衛健委牽頭第一時間對檢查出的問題進行督促整改，開封市中心血站在現有的基礎上對醫療廢棄物暫存處進行改造，保留原室外消毒間，另外在室內加裝隔斷建成獨立消毒間，進一步完善布局。城西社區衛生服務中心醫療廢物暫存處利用空間面積已整改，醫療廢物鵝頸式封扎口封扎完整無外露。下一步，市衛健委將在全市醫療衛生機構開展排查，整改，確保醫療廢物處理按照相關規定嚴格落實。

3.針對金明實驗小學沒有正常使用保健室的問題，市教體局要求各校認真開展整改落實，進行自查自糾，發現問題，立即采取切實可行的措施。金明實驗小學對保健室進行了全面排查，更換過期防疫物資，配齊配足應急處置工作所需的設施設備、防護用品、消毒液和相關藥品等物資。

（五）部分餐飲單位消毒設施不足或無蒸汽、紅外線消毒等消毒設施。超市散裝食品產品基本信息不全，無法實現產品追溯。

完成情況：

1.市市場監管局牽頭，下發《開封市市場監督管理局關于印發國家衛生城市復審省級技術評估反饋問題整改落實工作的通知》（汴市監辦[2021]6號）文件，對全市5600多家小餐飲店進行全面排查，做到橫向到邊、縱向到底、不漏一戶，重點對轄區內的中小餐飲的餐飲具消毒、超市散裝食品和餐飲店涼菜間問題進行督導排查。發現問題，當場下達《責令改正通知書》，同時指導各食品流通商戶負責人落實企業主體責任，簽訂《放心食品超市自我承諾書》，對于消毒設施不全或無消毒設施設備的，要求必須購置消毒柜或委托第三方對餐具進行統一消毒。

2.對于超市散裝食品產品基本信息不全，無法實現產品追溯問題。市商務局印發了《關于做好國家衛生城市復審省級技術評估反饋問題整改落實工作的通知》（汴商務文〔2021〕14號），全面動員、精心部署,成立了領導小組，要求各區商務局強化責任意識，積極配合各區市場監管局切實做好問題整改落實及排查整治工作。全面加強超市散裝食品銷售過程管控，執法人員重點檢查散裝食品是否實行專區銷售，完善基本信息公示。

（六）“三防”設施標準不高。個別餐飲、單位的三防設施不到位，部分毒餌站建設標準不高，有鼠藥外溢現象，孳生地清理不徹底。

完成情況：

1.市市場監管局牽頭，對全市的所有小餐飲店“三防設施”進行地毯式排查并重新登記造冊，積極督促小餐飲門店落實“三防”設施，在餐飲店后廚的下水道、排氣扇外口安裝防鼠網，在倉庫門配備擋鼠板，木質門用鐵皮包裹，與外界相通的門安裝防蠅簾或風幕機、安裝紗門紗窗，使用填充劑填充墻體細縫，投放滅蟑膠餌。同時，以后廚操作間、涼菜間、食品倉庫為重點環節，開展“翻箱倒柜式”“搬家式”衛生整治，徹底清理鼠糞、蟑螂卵鞘等“四害”痕跡，確保后廚不得有蠅。

篇（9）

一、強化組織領導，落實責任

XX縣市場監管局高度重視該項工作，結合常態化疫情防控工作、“春雷行動”、學校食堂食品安全專項檢查等工作，按照“地方政府負總責、監管部門各負其責、企業作為第一責任人”的責任體系，統籌協調食品安全監管股、各監管所工作力量，嚴格落實大排查工作責任，一級抓一級，層層抓落實，真正將責任壓力傳導到最小單元。組織召開“春雷行動2021”動員部署會議，縣委常委、副縣長XXX參會；召開農村假冒偽劣食品專項執法行動聯席會議；召開冷鏈物流疫情聯防聯控工作專班會和推進會，并聯合冷鏈物流工作專班組開展進口冷鏈食品疫情防控桌面推演活動，副縣長XXX參加推演。

二、統籌抓好冷鏈物流疫情防控工作

加強冷鏈物流監管，加強入縣關口冷鏈物流疫情防控。會同農業農村局、交通運輸局等冷鏈物流專班成員單位在入縣交通要道設置冷鏈物流檢查卡點，并根據冷鏈疫情防控要求做好冷鏈物流相關臺賬登記，嚴格排查冷鏈車輛、冷鏈食品，檢查冷鏈食品“兩證明一報告一信息”是否齊全，截止3月10日共檢查冷鏈車輛169輛次,無進口冷鏈食品運輸車輛；加強冷鏈食品監管，春節至“兩會”期間，嚴格開展冷鏈食品環節排查和處置，共檢查農貿市場、商場超市、凍品店、食品經營店、餐飲店、等商戶256家次，對未進行消毒、體溫檢測、未正確佩戴口罩、存放食品不規范的經營戶責令其限期整改；嚴格落實重點場所、重點人員核酸檢測。配合疾控中心上報疫情防控指揮部核酸檢測報告共476份，其中冷凍水產品及肉類生產、經營場所從業人員250份，農貿市場、肉類生產場所環境（冷凍產品、肉類、包裝表面等）226份；開展冷庫檢查專項行動。重點檢查經營冷鏈食品的凍庫商戶，查看進出貨臺賬記錄、索證索票憑證，是否入駐川冷鏈平臺及是否規范存放冷鏈食品。共排查全縣范圍內32家冷庫，重點檢查城區和鄉鎮冷鏈食品和農場品冷庫24家次，對未嚴格索證索票、存放食品不規范和未辦理健康證的從業人員的4家冷庫商戶責令其限期整改。

三、嚴厲打擊知識產權侵權行為

聯合縣煙草專賣局和名酒打假人員對名煙名酒店和重點區域經銷戶進行檢查，查獲涉嫌商標侵權“國窖1573”白酒13瓶，“劍南春”白酒8瓶，貨值金額1.508萬元，暫扣煙草97.6條，相關案件正在辦理中；加大地理標志產品“雷波臍橙”、“馬湖莼菜”打假維權力度，檢查臍橙、莼菜經銷店36戶，未發現侵權行為；檢查農資農藥市場經銷戶16戶，未發現侵權行為，對個別不能出具進貨發票的，已責令改正。共出動執法人員28人次，出動執法車輛7臺次，共檢查各類經營戶138戶。

四、積極開展“長江禁捕、打非斷鏈”執法行動

以城區內餐飲服務單位為重點對象，檢點針對餐飲單位是否落實水產品索證索票制度，是否建立健全進貨臺賬，有無出售“野生河鮮江鮮”等相關菜品，店招、菜單等是否符合要求，共檢查餐飲服務單位62家、簽訂承諾書62份、銷毀違規宣傳語40余份，遮蓋違規字樣30余處。發現2家餐飲單位的菜譜和宣傳語存在違規字樣已責令整改，未發現生產交易野生魚類等違法行為。

五、加大打擊農村假冒偽劣食品執法力度

對全縣城鄉結合部大型食品批發市場及各鄉鎮集貿市場、大型商超進行逐戶排查，排查出經營過期食品、經營標簽標識不符合規定的食品、未按規定儲存食品、從業人員未辦理健康證明等風險隱患10余條。要求商戶做好食品進銷貨臺賬，嚴格審查供貨商資質和供貨票據，建立健全從業人員健康檔案，規范食品儲存和銷售。共檢查大型農村食品批發部6戶，鄉鎮集市4處，鄉鎮大型商超20余家，農村地區食品經營戶186家、查獲案源信息3條。

六、持續推動酒類、醇基燃料等產品質量安全執法行動

開展?；贰⒓状?、醇基燃料檢查。對縣內4家加油站、11家生活燃料生產經營單位、1家甲醇銷售單位進行全面摸排、檢查，對檢查發現的一家加油站加油機接線不規范問題責令企業立即整改；對檢查中發現的生活燃料生產經營單位、1家甲醇銷售單位銷售的生活燃料及灶具無標簽標識或標簽標識不全、未建立進銷貨臺帳，未建全索證索票制度的3家生產經營單位責令限期整改。共出動執法人員15人次，出動執法車輛4臺次，檢查生產經營單位16戶次，責令限期整改5戶次。以白酒三作坊及散裝白酒經營單位為重點檢查對象，檢查“三防”設施是否完善，生產區布局是否合理，生產區和生活區是否有效分開，食品原料存放是否離地離墻，食品原料及成品的進銷貨臺賬是否建立健全，從業人員健康管理制度是否落實，是否嚴格落實“雙簽留樣”制度。共檢查白酒小作坊8家、散裝白酒銷售單位24家，抽樣送檢白酒8批次。檢查中發現6家小作坊存在生產區布局不合理、“三防”設施不完善、進銷貨臺賬不全等問題，現場指導要求企業開展整改，并下達責令改正通知書。

七、啟動春季學校食品安全專項檢查

XXX縣市場監管局聯合縣教體科局、縣衛健局等部門全面啟動春季學校食品安全專項檢查。此次檢查，采取學校自查和實地檢查相結合的方式，檢查范圍包括縣域內各級各類學校食堂、校內食品經營店、學生集體用餐配送單位、學校周邊食品經營者。主要檢查是否按照相關要求落實疫情防控措施，是否建立規范的進貨查驗制度，是否存在無證經營和超范圍經營行為，是否存在經營過期、霉變、三無產品等違法違規行為。對檢查中存在問題和隱患的經營者，工作人員逐一記錄并當場提出整改要求，對不能現場整改的，下發整改通知，責令限期整改。

八、廣泛開展宣傳，營造濃厚氛圍

篇（10）

領導月度總結報告1一、銷售業績回顧及分析：

(一)業績回顧：

1、開拓了新合作客戶近三十個(具體數據見相關部門統計)。

2、8~12

月份銷售回款超過了之前 3~8 月的同期回款業績。(具體數據見相關部門統計)

3、市場遺留問題基本解決。

市場肌體已逐漸恢復健康，有了進一步拓展和提升的基

(二)業績分析：

1、促成業績的正面因素：

①調整營銷思路，對市場費用進行承包，降低新客戶的合作資金門檻。雖然曾一度被人背后譏笑，但“有效就是硬道理”!我公司的思路是促成業績的重要因素之一。

②加強了銷售人員工作的過程管理，工作實效有所提升。

③用提高提成比例和開發新客戶給予額外獎勵的“經濟激勵”手法，形成了“重獎之下必有勇 夫”的積極心態，也是促成業績的重要因素之一。

④對于市場遺留問題的解決，依據“輕重緩急”程序，采用“堅持公司利益原則，以有效依據 處理”的指導思路，從而使問題的解決未成觸份公司的利益。

2、存在的負面因素：

①銷售人員對公司的指示精神理解不夠， 客戶定位不夠穩定， 沒有嚴格按照終端思路開拓客 戶，部分客戶選擇方面存在一定失誤!

②銷售人員的心態以及公司存在薪資制度，均存在“急功近利”狀況。銷售人員更多的只想有錢回到公司帳上，卻沒有更多的考慮客戶是否適合公司的合作定位以及長久發展。

③客戶選擇公司產品時更多考慮的是折扣低價， 所以很多未將鋪底鋪入終端賣場， 甚至根本 無終端意識，直接將公司的終端品牌變成毫無優勢的流通產品。

④大多數商的“等”“靠”“要”觀念存在，但公司的產品價格降到底價，已無更多利潤支持市場。

⑤公司的品牌定位終端， 但包裝缺乏視覺優勢， 宣傳促銷贈品不夠新穎豐富， 對產品的宣傳、銷售的拉動力不大。

⑥暫時缺乏品牌入市的拉動策略，不能促成品牌的熱銷。

⑦銷售人員不能切實推行公司指導思路，至今未建立起典范式的品牌樣板市場。

⑧銷售人員缺乏統一的營銷培訓，觀念、思路、方法和工作執行力無統一和協調，往往擅長 市場開拓而不擅長市場維護和提升。

二、費用投入的回顧和分析：

(一)費用回顧：

1、營銷政策調整后，市場費用得以控制，公司的盈利能力穩定，8~12

月相比 3~8 月同期利 潤額增加。(具體數據見相關部門的統計)

2、人員費用的固定風險降低，基本扼制了人力資源的虧損，8~12

月相比 3~8 月周期人力成本降低，剩余價值提升。(具體數據見相關部門的統計)

(二)費用分析：

1、正面因素：

①公司提出市場費用承包政策之后，最大限度防止了費用陷阱，費用超支現象得以控制。

②公司調整并制定了銷售人員新的待遇方案， 公司的固定風險降低了， 人員的競爭意識和挑戰性加強。

2、負面因素：

①營銷部沒有數據統計的支持，對費用的控制較為盲目。

②市場支持費用和人員費用報銷等，營銷部存在“知情難，無審批”的歧形現象，管理無法加 強。

③個別人員管理觀念陳舊、保守， 不能主動遵從層級化管理， 因此整個管理缺乏科學的流程。

④老板“一筆簽”的現象依然存在。

三、營銷團隊的建設回顧及分析：

(一)團隊建設業績回顧：

1、銷售人員的“放牧式”現象基本消除，營銷團隊的管理加強。

2、待遇方面，基本消費了“大鍋飯現象”，薪資待遇的挑戰性增強，標準更科學合理。

3、團隊的執行力有所增強。

4、提問題不提解決方案的現象減少，銷售人員的工作能動性增強。

5、銷售人員工作主動性有所增強，工作實效提高。

(二)團隊建設分析：

1、正面因素分析：

①采取每日電話報到和每月工作匯報的管理形式， 一定程度上可以了解銷售人員在做什么? 做得怎樣?

②降低了銷售人員底薪， 并將提成比例隨著回款額度的增加而提高， 增強了銷售人員的工作 挑戰性。

③通過“提醒式”的罰款和個人管理信用的樹立， 從制度要求和心理印象上讓銷售人員感覺到 公司管理的嚴肅性，因此執行力隨之增強。

④管理要求每一個銷售人員必須提出問題的解決辦法， 從而“逼迫”銷售人員遇到問題時首先 聯想解決問題的辦法。同時樹立了銷售人員的責任心，遇到問題找借口、找理由的現象降低，逐步樹立了“解決問題是職責”的職業操守。

領導月度總結報告2回顧這一月來，自己的工作情況，捫心自問，坦言總結。在諸多方面還存在有不足。因此，更要及時強化自己的工作思想，端正意識，提高專賣銷售工作的方法技能與業務水平。

首先，在不足點方面，從自身原因總結。我認為自己還一定程度的存在有欠缺強力說服顧客，打動其購買心理的技巧。

作為我們紅蜻蜓專賣店的一名銷售人員，我們的首要目標就是架起一坐連接我們的商品與顧客的橋梁。為公司創造商業效績。在這個方向的指導下，怎樣用銷售的技巧與語言來打動顧客的心，激發起購買欲望，就顯得尤為重要。因此，在以后的銷售工作中，我必須努力提高強化說服顧客，打動其購買心理的技巧。同時做到理論與實踐相結合，不斷為下一階段工作積累寶貴經驗。

其次，注意自己銷售工作中的細節，謹記銷售理論中顧客就是上帝這一至理名言。用自己真誠的微笑，清晰的語言，細致的推介，體貼的服務去征服和打動消費者的心。讓所有來到我們紅蜻蜓專賣店的顧客都乘興而來，滿意而去。樹立起我們紅蜻蜓專賣店工作人員的優質精神風貌，更樹立起我們紅蜻蜓的優質服務品牌。

再次，要深化自己的工作業務。熟悉每一款鞋的貨號，大小，顏色，價位。做到爛熟于心。學會面對不同的顧客，采用不同的推介技巧。力爭讓每一位顧客都能買到自己稱心如意的商品，更力爭增加銷售數量，提高銷售業績。

最后，端正好自己心態。其心態的調整使我更加明白，不論做任何事，務必竭盡全力。這種精神的有無，可以決定一個人日后事業上的成功或失敗，而我們的專賣銷售工作中更是如此。如果一個人領悟了通過全力工作來免除工作中的辛勞的秘訣，那么他就掌握了達到成功的原理。倘若能處處以主動，努力的精神來工作，那么無論在怎樣的銷售崗位上都能豐富自己人生的經歷。

總之，通過理論上對自己這一月的工作總結，還發現有很多的不足之處。同時也為自己積累下了日后銷售工作的經驗。梳理了思路，明確了方向。在未來的工作中，我將更以公司的專賣經營理念為坐標，將自己的工作能力和公司的具體環境相互融合，利用自己精力充沛，辛勤肯干的優勢，努力接受業務培訓，學習業務知識和提高銷售意識。扎實進取，努力工作，為公司的發展盡自己綿薄之力!

領導月度總結報告3每月的月初末是每個會計最忙的時候，每月的工作結果都要在這幾天歸集，編制報表，進行納稅申報。每一天都在和時間賽跑。充實著自己的工作生活。我喜歡的一句話：服務就是服務于公司、服務于員工、服務于客戶以促進公司開拓市場、增收節支，從而謀取利潤最大化，所以這也是盛華熱力有限公司所以員工共同的目標。在我們各部門用心配合下我們有序地完成了供暖期最后的一個月，為了使財務工作進一步的提高，為了把供暖工作做的更好，月工作做如下簡要回顧和總結。

一、會計基礎工作

1、做好基礎工作，根據本月發生的業務歸集編制記賬憑證、編制報表、并且申報納稅。

2、采暖期臨近結束，核對賬目是必做的一項工作，從中找出漏記、多記的錯誤，更好的把賬目核對清楚。

3、透過給我們帶給熱源的河北盛華化工有限公司核對賬目，我們即時的核對出多記的水費，并開具出熱費專用發票，合理的計入成本。

4、處理財務有關往來問題，并嚴格對審批單進行復核把關，對不合理的發票即時提出。

二、加強工作水平

1、認真執行《會計法》，進一步加強對自己財務基礎工作的水平，規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理。

2、要正確合理的避稅，及時發現違背稅務法規的問題并予以改正，持續與稅務部門的溝通與聯系，取得他們的支持與指導。

3、勤于學習，不斷提高自己的職業素養與技能，用心響應兩會的指導路線，并且學習領會兩會給我們企業帶來的好政策，領悟兩會的精髓，學習營業稅實行的有關政策，認真學習財經方面的各項規定，自覺按照國家的財經政策和程序辦事。

4、透過報紙雜志、電腦網絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養。

5、不斷學習、改變自己、更新知識、轉變觀念、完善自我，跟上時代的發展步伐。

三、下月計劃

1、編制報送20__年度報表，發現問題，解決問題，總結經驗。

2、整理20__—20__年憑證并裝訂存檔。

3、采暖期結束歸集整理采暖費記賬收據聯并裝訂。

4、用心配合各部門工作，提前做好供熱工程的準備工作。

5、合理的調配和運用資金，使得財務狀況有條不紊的進行。

領導月度總結報告4一、工作概述

主要是依據生產計劃對電器車間生產進行組織、支配、治理，以達到按時、按量的完成相關的工作任務。

二、本月工作內容

保質保量的完成上級支配的各環節的成套和諧生產、組裝、發貨任務。

三、本月存在的問題

由于電器間各個生產環節的節制因素對照多，且所受定單市場的影響對照突出，在計劃和物料供應上存在的不定因素導致在績效治理很難找到一個支點，也由于生產環節太多，節制點和稽核點的尺度不樣，為了包管績效工作的安穩著陸和車間的穩定在光陰治理中手忙腳亂，很難適應公司的治理要求，在定單緊急交貨環境下只是一味的為了發貨而發貨和組織生產，治理中的職權范圍沒有明確的邊界，豈論是質保照樣生產車間在工作之中什么問題都找我，在加上公司在治理問題上的其他要求，使得我疲于奔命，心煩意亂，感到到了瓦解的邊緣和才能的極限。也感到到公司急切和緊急的革新思路中我無法蒙受的工作壓力。

近期ia開關需改進的問題：ia五單元托盤與面板的固定螺孔除第一個孔位正確外，別的三個孔位紕謬。lt、pc等進線側板未排地線孔位。vc(分外是v36)的電纜倉內防鼠板不緊驟。lvc的加長門在關閉狀態下會輕易打開(平安性不敷)，另外操作桿無法操作(操作手柄需減短110mm).lt開關金屬件的安裝尺寸問題。都有待盡快辦理

其他還存在許多技巧和生產繁雜幫助辦事的問題：生產計劃、物料供應等。

激光機(先購進使用的一臺)必要大修。

四、本月工作總結

本月工作處于凌亂和繁雜的狀態之中，在工作和學習中很難找到一條切實可行、思路清晰的有效的治理法子，分外是在穩定員工的心態方面。績效治理的實施還存在很大改進和試行難題。員工的理解和支持是癥結。

工作分工和職權的下放對付公司的治理都是一種模糊的觀點。作為治理者，我沒有思考如何進步車間治理程度的光陰，整天為了發貨而不絕的協折衷處置懲罰車間各類突發變亂和技巧問題。

定單的不定性和隨機性的下單方法，為了滿足市場的交貨期，必須隨時的了截生產進度和和諧生產，致使電器的生產更改性異常大，治理的強度和工作壓力也隨之加大，

五、本月建議

1、對付多面手的培訓主要是增強員工自身的技能進步，員工可以不經同意使用15%的工作光陰干個人感興趣的事。

2、增強績效工作的分步進行

(1)對每個職位制訂工作職責表，明確工作項目。

(2)從工作項目，提出癥結項目。

(3)訂出每一工作項目的績效標準。

(4)制訂工作進行要點。

(5)破例治理(非常治理)的運用。

(6)績效評估/反饋/改良/鼓勵。

3、樹立工人七大標準要求全、細、嚴：產量、質量耗損指標;

技巧操作標準;事故節制標準;設備維護標準;文明生產標準;限額領料金額和勞動規律規定。

4、實行工作抽樣對員工進行工時審定：雇員工作光陰百分比，雇員工作速率;機械應用率

5、增強對車間崗位的闡發和工作職責的闡發。

6、如何使績效治理軟著陸，達到車間的生產穩定治理過渡。

7、學習和探討加倍有效的稽核制度和措施。

8、主干的治理如何進行。

9、車間治理人員的定位和崗位職責的闡發。

領導月度總結報告5七月份,我公司在做好“安全生產月”活動總結工作基礎上，繼續貫徹“生命至上、安全發展”主題，鞏固“安全生產月”活動成果,加強作業現場安全監管，深化隱患排查治理，嚴查各類“三違”現為，持續保持安全生產紅線高壓意識，保證了本月安全生產無事故,現將本月安全重點工作開展情況進行總結。

一、召開月度安全工作會，部署落實安全工作

于20__年7月5日組織召開了六月份安全工作會，傳達了公司安全會的文件精神,對我公司“安全生產月”活動開展情況進行了全面總結，對出現的各類安全隱患進行了分析匯總;同時對七月的安全重點工作進行了安排部署。

二、召開安全培訓效能監察工作專題會

于20__年7月24日召開了七月份安全培訓效能監察工作會，就本月安全培訓考核出現的各類安全培訓問題進行了分析梳理,就上月安全培訓效能監察工作開展情況進行了總結，認真分析了存在的問題，及時安排整改落實;并就八月份安全培訓效能監察工作進行安排部署，明確工作目標，健全完善安全培訓制度，切實提高安全培訓質量，改善安全培訓管理水平

三、落實雨季“三防”安全管理工作

作為月度安全工作重點之一，我公司對雨季“三防”工作情況進行再排查、再布置、再落實。針對近期雨水較多情況，我們密切關注天氣狀況，及時強降水、雷電、高溫等氣象信息;同時要求各施工項目部消除麻痹大意思想，要對基坑開挖等特殊作業進行重點關注，提前做好基坑及其周圍的排水工作。我公司于7月18日開展了雨季“三防”專項安全檢查，發現安全隱患6項，現已全部進行整改。

四、繼續開展隱患排查治理

公司于7月9日對木業加工中心、物業管理中心開展了隱患排查，查出安全隱患2項。針對查出的安全隱患，公司安全檢查組責令責任單位及有關人員高度重視，找準原因，立即著手整改，切實消除隱患。并將整改結果上報安全管理部，并由公司安全管理部相關人員進行了復查，確保所有隱患實現閉環管理。

五、開展月度安全管理考核工作

按照月度安全重點工作計劃，對兩家廠隊開展了六月份安全管理考核，考核全部合格?？己斯舶l現各類問題9項，已下發隱患整改通知書，要求責任單位限期整改，實現閉環管理。

六、開展安全培訓效能考核工作

于7月24日開展了安全培訓效能考核工作，對各廠隊安全培訓基礎管理、培訓實施、培訓效果進行了全方位監察，共發現問題4項，已下發整改通知書，要求各廠隊對存在的問題認真分析，明確整改方式、整改時限，整改。

七、開展施工現場專項安全檢查

結合生產實際，于7月26日開展了施工現場專項安全檢查，對在建工程的模板支撐體系、起重機械、土方開挖、鋼結構網架工程等危險性較大分部分項工程進行了重點安全檢查，同時對各項目部安全生產管理制度、現場管控情況、主體責任落實情況、“一工程一措施”落實情況等進行了詳細檢查。共檢查出安全隱患2項，均在現場下達隱患整改通知書，要求責任單位高度重視，找準原因，責成專人進行整改落實，確保隱患閉環，安全施工。

八、在施工現場開展安全培訓

于7月3日在__低熱值煤發電項目部進行了施工現場安全培訓。30余名現場作業人員接受了施工現場安全生產管理、特種作業人員管理制度、違章操作的危害以及正確使用個人防護用品等方面的安全知識培訓，教育現場作業人員從最基本的防護用品安全帽、安全帶著手，嚴格落實安全生產規定，在施工過程中做好安全防護工作，筑牢安全生產思想防線。

下月安全重點工作安排：

1.召開月度安全會

八月初召開月度安全會，對七月份安全工作進行全面總結，查找安全管理上存在的問題，對八月份安全工作進行安排部署。

2.開展月度安全管理考核

按照工作計劃，八月下旬開展月度安全管理考核，對安全目標、安全管理和安全生產責任制進行全面考核，實現安全管理過程可追溯，安全責任可追究，違規違章要問責，真正把安全責任落實到崗位。

3.開展安全培訓效能考核工作

在八月下旬開展安全培訓效能考核工作，對各廠隊安全培訓開展情況進行全面監察，確保安全培訓取得實效。

4.開展安全培訓管理效能監察工作

結合公司安全培訓管理效能監察工作方案，積極開展效能監察工作，召開階段工作會，總結前期工作不足，繼續改進，切實提高安全培訓質量。

5.加大隱患排查力度，確保隱患閉環管理

加大安全檢查及隱患排查工作，認真做好重點崗位人員、設備、作業環境、作業管理等方面的隱患排查治理工作，加大“九種人”排查力度，加大反“三違”工作力度。

6.繼續落實雨季“三防”工作

篇（11）

（一）全縣各國有糧食企業納入專項治理范圍。

（二）2011年以來銷售出庫的代儲中央儲備糧、最低收購價糧、國家臨時存儲糧和省、市二級儲備糧等均納入全縣專項治理范圍。

二、治理目標和排點

（一）治理目標。對2011年以來的政策性糧食的銷售出庫進行檢查和排查，歸納分析查找出來的問題，制定并落實整改措施，重點對政策性糧食交易過程和合同履約情況進行檢查，督促買賣雙方嚴格執行國家有關政策及標準，嚴查違反規定人為設置障礙拖延出庫、阻撓購糧企業競買糧食或干擾糧食出庫等行為，確保政策性糧食競價銷售出庫工作順利進行，確保國家糧食宏觀調控政策的貫徹落實，營造規范的市場經營秩序和公平的市場競爭環境。

（二）排點。對2011年已經銷售出庫的政策性糧食進行自查自糾，以今年輪換銷售的地方儲備糧為排點，對照國家有關政策規定，認真排查政策性糧食銷售出庫過程中的違法違規行為：

1、2011年5月前銷售的政策性糧食，是否列為“三重一大”事項，由企業領導班子集體做出決定；

2、2011年5月后銷售的政策性糧食，是否嚴格執行省糧食局《關于規范國有糧食企業糧食交易的意見》（贛糧發[2011]6號）規定，通過糧食批發市場公開競價銷售，按照交易細則和合同約定及時交割并嚴格執行有關規定；

3、是否存在承儲庫點購買本庫競價銷售的政策性糧食，出現“轉圈糧”等違規行為；

4、承儲企業是否配合買方查驗所拍政策性糧食；

5、承儲企業是否按照合同規定的品種、數量、質量及時組織政策性糧食出庫；

6、是否公示并嚴格執行國家規定的出庫費用標準；

7、是否在政策性糧食交易規定的有關費用之外，向買方額外收取或索要其他費用；

8、是否存在違反規定人為設置障礙阻撓購糧企業競買糧食或以各種借口干擾、拖延出庫進度的現象；

9、我縣糧油批發市場、糧食行政管理部門對轄區內的政策性糧食銷售出庫糾紛是否及時進行協調處理，對存在問題是否及時向上級糧食行政管理部門報告。

三、工作步驟

此次政策性糧食銷售出庫專項治理工作分為三個階段進行：

（一）自查自糾階段（2012年7月-9月）

按照《實施方案》要求，突出排點，各相關單位結合自身的工作實際，對2011年以來的政策性糧食銷售出庫認真自查，查找存在的問題，填寫《縣政策性糧食銷售出庫專項治理工作情況表》和《縣糧食局政策性糧食銷售出庫情況統計表》，于8月18日前報局專項治理工作領導小組辦公室。并形成專項治理工作臺賬。政策性糧食在拍賣成交后，糧油批發市場要及時向縣糧食行政管理部門提供在本地交割的政策性糧食競價銷售成交合同企業名單、數量和對應的購買企業名單，對無法協調解決的商務糾紛和存在的問題要及時向縣糧食行政管理部門反饋。在自查中要落實公示制、承諾制和問責制，將政策性糧食銷售出庫情況進行公示和承諾，并明確責任追究，接受群眾監督。同時，要以此次專項治理為契機，對存在問題及時整改，對手續不完備的及時補齊。

（二）迎接檢查階段（2012年9月-10月）

在自查自糾基礎上，對存在的問題進行分析研究，制定切實可行的整改措施，認真落實，直到解決問題為止，8月20日前全縣國有糧食企業全面完成自查自糾等相關專項治理工作任務，做好充分準備，積極支持，配合省、市糧食局的檢查。同時掌握、收集專項治理情況及數據，形成工作總結和本縣《專項治理工作情況表》，由主要領導簽字審核后，于8月30日前報市糧食局監督檢查科。

（三）建章立制、總結提高階段（2012年11月-12月）

通過座談了解、現場檢查等方式全面了解專項治理工作情況，加強監督檢查，確保取得實實在在的治理成果。對存在的問題進行認真梳理，分析產生問題的根源，著重從體制機制和加強管理上研究制定整改措施。對政策性糧食銷售出庫情況進行總結、評價，結合學習貫徹國家發改委、國家糧食局聯合印發的《國家政策性糧食出庫管理暫行辦法》（發改經貿[2012]1520號）制定本縣實施細則，為確保國家糧食宏觀調控政策的貫徹落實，營造規范的市場經營秩序和公平的市場競爭環境，提供制度保障。

四、幾點要求

（一）高度重視，加強領導。全縣國有糧食企業要高度重視政策性銷售出庫問題專項治理工作，切實加強組織領導，認真履行監督檢查職能，嚴明紀律，嚴格執行政策性糧食出庫質量標準，督促企業認真履行購銷合同，保證政策性糧食銷售出庫順利有序。